10.7.2015 PL L 182/39 DECYZJA WYKONAWCZA KOMISJI (UE) 2015/1119 z dnia 22 czerwca 2015 r. wyłączająca z finansowania Unii Europejskiej niektóre wydatki poniesione przez państwa z tytułu Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG) oraz Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (EFRROW) (notyfikowana jako dokument nr C(2015) 4076) (Jedynie teksty w języku angielskim, bułgarskim, duńskim, estońskim, fińskim, francuskim, greckim, hiszpańskim, litewskim, niderlandzkim, niemieckim, polskim, portugalskim, rumuńskim, słowackim, słoweńskim, szwedzkim, węgierskim i włoskim są autentyczne) KOMISJA EUROPEJSKA, uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej, uwzględniając rozporządzenie (UE) nr 1306/2013 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 17 grudnia 2013 r. w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej, zarządzania nią i monitorowania jej oraz uchylające rozporządzenia Rady (EWG) nr 352/78, (WE) nr 165/94, (WE) nr 2799/98, (WE) nr 814/2000, (WE) nr 1290/2005 i (WE) nr 485/2008 ( 1 ), w szczególności jego art. 52, po konsultacji z Komitetem ds. Funduszy Rolniczych, a także mając na uwadze, co następuje: (1) Zgodnie z art. 31 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005 ( 2 ), a od dnia 1 stycznia 2015 r. zgodnie z art. 52 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013, Komisja dokonuje niezbędnych weryfikacji, informuje państwa o wynikach tych weryfikacji, zapoznaje się z uwagami zgłoszonymi przez państwa, zwołuje dwustronne rozmowy w celu wypracowania porozumienia z danymi państwami członkowskimi i oficjalnie informuje je o swoich wnioskach. (2) Państwa miały możliwość złożenia wniosku o rozpoczęcie procedury pojednawczej. W niektórych przypadkach możliwość ta została wykorzystana, a Komisja przeanalizowała sprawozdania sporządzone po zakończeniu tej procedury. (3) Zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 1306/2013 finansowane mogą być jedynie wydatki rolne dokonane zgodnie z prawem unijnym. (4) Przeprowadzone weryfikacje, wyniki rozmów dwustronnych i procedury pojednawcze wykazały, że część wydatków zadeklarowanych przez państwa nie spełnia tego wymogu i nie może być zatem finansowana w ramach EFRG ani EFRROW. (5) Należy wskazać, które kwoty nie zostały uznane za kwalifikujące się do zwrotu w ramach EFRG i EFRROW. Kwoty te nie dotyczą wydatków poniesionych wcześniej niż dwadzieścia cztery miesiące przed pisemnym powiadomieniem państw członkowskich przez Komisję o wynikach weryfikacji. (6) Kwoty wyłączone z finansowania unijnego na mocy niniejszej decyzji powinny również uwzględniać wszelkie zmniejszenia i zawieszenia zgodnie z art. 41 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 z uwagi na fakt, że takie zmniejszenia lub zawieszenia mają charakter tymczasowy, bez uszczerbku dla decyzji podjętych na mocy art. 51 lub 52 tego rozporządzenia. (7) Dla przypadków objętych niniejszą decyzją Komisja przedstawiła państwom członkowskim w sprawozdaniu zbiorczym szacunkowe kwoty do wyłączenia z uwagi na ich niezgodność z prawem unijnym. (8) Niniejsza decyzja nie przesądza o skutkach finansowych wynikających dla Komisji z wyroków Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej w sprawach będących w toku w dniu 1 marca 2015 r., ( 1 ) Dz.U. L 347 z 20.12.2013, s. 549. ( 2 ) Rozporządzenie Rady (WE) nr 1290/2005 z dnia 21 czerwca 2005 r. w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej (Dz.U. L 209 z 11.8.2005, s. 1).
L 182/40 PL 10.7.2015 PRZYJMUJE NINIEJSZĄ DECYZJĘ: Artykuł 1 Kwoty określone w załączniku, odnoszące się do wydatków poniesionych przez akredytowane agencje płatnicze państw członkowskich, zadeklarowane z tytułu EFRG lub EFRROW, wyłącza się z finansowania unijnego. Artykuł 2 Niniejsza decyzja skierowana jest do Królestwa Belgii, Republiki Bułgarii, Królestwa Danii, Republiki Federalnej Niemiec, Republiki Estońskiej, Irlandii, Republiki Greckiej, Królestwa Hiszpanii, Republiki Francuskiej, Republiki Włoskiej, Republiki Litewskiej, Wielkiego Księstwa Luksemburga, Węgier, Królestwa Niderlandów, Republiki Austrii, Rzeczypospolitej Polskiej, Republiki Portugalskiej, Rumunii, Republiki Słowenii, Republiki Słowackiej, Republiki Finlandii, Królestwa Szwecji oraz Zjednoczonego Królestwa Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej. Sporządzono w Brukseli dnia 22 czerwca 2015 r. W imieniu Komisji Phil HOGAN Członek Komisji
DECYZJA NR 48 Pozycja budżetu: 05040501 LT 2008 Zwrot w wyniku orzeczenia Trybunału Sprawiedliwości w sprawie T-365/13 2009 Zwrot w wyniku orzeczenia Trybunału Sprawiedliwości w sprawie T-365/13 2010 Zwrot w wyniku orzeczenia Trybunału Sprawiedliwości w sprawie T-365/13 EUR 3 053 455,53 0,00 3 053 455,53 Pozycja budżetu: 6520 EUR 1 456 990,49 0,00 1 456 990,49 ZAŁĄCZNIK 5,00 EUR 192 017,09 0,00 192 017,09 5,00 EUR 1 388 259,62 0,00 1 388 259,62 5,00 EUR 1 473 178,82 0,00 1 473 178,82 Ogółem LT EUR 3 053 455,53 0,00 3 053 455,53 SK Nieprawidłowości 2012 Opóźnienia w procedurze odzyskiwania 0,00 EUR 1 456 990,49 0,00 1 456 990,49 Ogółem SK EUR 1 456 990,49 0,00 1 456 990,49 10.7.2015 PL L 182/41
Pozycja budżetu: 6701 AT 2013 Działki poniżej 1 ha uznane za kwalifikowalne, rok składania wniosków 2012 2014 Działki poniżej 1 ha uznane za kwalifikowalne, rok składania wniosków 2013 BE Certyfikacja 2010 Najbardziej prawdopodobny poziom błędu (EFRG nieobjęty ZSZiK) Certyfikacja 2011 Najbardziej prawdopodobny poziom błędu (EFRG) Nieprawidłowości 2011 Nieprawidłowości związane z nadużyciami finansowymi i zaniedbaniami Certyfikacja 2012 Znane błędy Certyfikacja 2012 Najbardziej prawdopodobny poziom błędu (EFRG nieobjęty ZSZiK) EUR 162 066,10 0,00 162 066,10 EUR 162 711,68 0,00 162 711,68 Ogółem AT EUR 324 777,78 0,00 324 777,78 EUR 175 150,72 175 150,72 0,00 EUR 32 450,87 0,00 32 450,87 EUR 1 079 342,45 0,00 1 079 342,45 EUR 33 204,64 0,00 33 204,64 EUR 29 338,31 0,00 29 338,31 L 182/42 PL 2012 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, lata składania 2012 0,00 EUR 175 411,89 0,00 175 411,89 2013 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, lata składania 2012 0,00 EUR 128 392,16 0,00 128 392,16 Ogółem BE EUR 1 653 291,04 175 150,72 1 478 140,32 BG 2011 Brak oceny niezgodności, niedociągnięcia w analizie ryzyka, rok składania 2,00 EUR 9 131,86 0,00 9 131,86 10.7.2015
2012 Brak oceny niezgodności, niedociągnięcia w analizie ryzyka, rok składania 2009 Niedociągnięcia w zakresie kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2008 2010 Niedociągnięcia w zakresie kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2008 2011 Niedociągnięcia w zakresie kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2008 2009 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2009 2010 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2009 2011 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2009 2012 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2009 2,00 EUR 778 045,93 194,18 777 851,75 2,00 EUR 252 397,38 25 017,88 227 379,50 2,00 EUR 191,38 0,00 191,38 2,00 EUR 7,01 0,00 7,01 2,00 EUR 11 429,91 0,00 11 429,91 2,00 EUR 545 748,71 27 230,00 518 518,71 2,00 EUR 12 204,80 0,00 12 204,80 2,00 EUR 2 481,32 0,00 2 481,32 10.7.2015 PL L 182/43
2010 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2010 2011 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2010 2012 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2010 DE Certyfikacja 2012 Błędy finansowe wykryte przez jednostkę certyfikującą Certyfikacja 2013 Błędy finansowe wykryte przez jednostkę certyfikującą 2,00 EUR 21 226,11 0,00 21 226,11 2,00 EUR 609 258,80 31 123,72 578 135,08 2,00 EUR 601,27 29,09 572,18 Ogółem BG EUR 2 218 314,88 83 594,87 2 134 720,01 EUR 2 704,14 0,00 2 704,14 EUR 5 009,98 0,00 5 009,98 L 182/44 PL Certyfikacja 2010 Błędy finansowe w populacji EFRG nieobjętej systemem ZSZiK EUR 594,81 0,00 594,81 2010 Niedociągnięcia dotyczące wymogu SMR 8, rok składania wniosków 2009 0,00 EUR 22 284,50 0,00 22 284,50 2011 Niedociągnięcia dotyczące wymogu SMR 8, rok składania wniosków 2010 0,00 EUR 22 210,80 0,00 22 210,80 2012 Niedociągnięcia dotyczące wymogu SMR 8, rok składania 0,00 EUR 22 319,63 0,00 22 319,63 Ogółem DE EUR 75 123,86 0,00 75 123,86 10.7.2015
ES 2011 Kontrole administracyjne, oczywiste błędy oraz sankcje, rok składania wniosków 2010 2012 Kontrole administracyjne, oczywiste błędy oraz sankcje, rok składania 2012 Niedociągnięcia kontroli na miejscu i niewłaściwe stosowanie oczywistego błędu, rok składania 2013 Niedociągnięcia kontroli na miejscu i niewłaściwe stosowanie oczywistego błędu, rok składania wniosków 2012 2014 Niedociągnięcia kontroli na miejscu i niewłaściwe stosowanie oczywistego błędu, rok składania wniosków 2013 Certyfikacja 2011 Znane błędy dotyczące EFRG nieobjętego ZSZiK oraz EFRROW nieobjętego ZSZiK Certyfikacja 2013 Znane błędy dotyczące EFRG nieobjętego ZSZiK oraz EFRROW nieobjętego ZSZiK Certyfikacja 2010 Błędy dotyczące EFRG nieobjętego ZSZiK, EFRROW objętego ZSZiK i EFRROW nieobjętego ZSZiK Certyfikacja 2013 Błędy w badaniach bezpośrednich EFRG nieobjętego ZSZiK Promocja na rynkach państw trzecich Owoce i warzywa programy operacyjne 2007 Wydatki na wycofanie zadeklarowane przez niesłusznie uznane organizacje producentów 2008 Wydatki na wycofanie zadeklarowane przez niesłusznie uznane organizacje producentów Owoce i warzywa wycofania Owoce i warzywa wycofania 2009 Działania następcze w związku z nieprawidłowościami 0,00 EUR 50 041,67 0,00 50 041,67 0,00 EUR 12 515,78 0,00 12 515,78 EUR 22 206,87 0,00 22 206,87 EUR 40 281,07 0,00 40 281,07 EUR 29 939,13 0,00 29 939,13 EUR 24 113,66 0,00 24 113,66 EUR 19 304,02 0,00 19 304,02 EUR 14 177,94 0,00 14 177,94 EUR 58 964,77 0,00 58 964,77 EUR 22 670,34 0,00 22 670,34 EUR 31 384,64 0,00 31 384,64 EUR 140 280,66 3 283,15 136 997,51 10.7.2015 PL L 182/45
Owoce i warzywa programy operacyjne POSEI POSEI 2011 Niekompletne i niewiarygodne rejestry identyfikacji zwierząt i rejestry przemieszczania zwierząt dla owiec i kóz 2012 Niekompletne i niewiarygodne rejestry identyfikacji zwierząt i rejestry przemieszczania zwierząt dla owiec i kóz Certyfikacja 2013 Odsetki niezgłoszone w kwotach wymienionych w załączniku III w odniesieniu do EFRG 2010 Działania następcze w związku z nieprawidłowościami Certyfikacja 2012 Znany błąd owoce w szkole Certyfikacja 2011 Znany błąd w EFRG objętym ZSZiK ustalony przez jednostkę certyfikującą Rozliczenie rachunków rozliczenie zgodności 2013 Znany błąd w populacji EFRG nieobjętej systemem ZSZiK Kontrola transakcji 2007 Opóźnienia w kontrolach EUR 152 769,22 1 742,46 151 026,76 5,00 EUR 351 444,05 0,00 351 444,05 10,00 EUR 710 003,66 0,00 710 003,66 EUR 10 603,65 0,00 10 603,65 EUR 368 160,65 0,00 368 160,65 EUR 15 227,18 0,00 15 227,18 0,00 EUR 332 847,54 0,00 332 847,54 0,50 EUR 159 906,98 0,00 159 906,98 L 182/46 PL Kontrola transakcji 2008 Opóźnienia w kontrolach 0,50 EUR 221 243,51 0,00 221 243,51 Kontrola transakcji 2009 Opóźnienia w kontrolach 0,50 EUR 430 938,40 0,00 430 938,40 Kontrola transakcji 2010 Opóźnienia w kontrolach 0,50 EUR 455 897,33 0,00 455 897,33 2011 Opóźnienia w kontrolach na miejscu, rok składania wniosków 2010 2,00 EUR 88 001,88 0,00 88 001,88 10.7.2015
Audyt finansowy opóźnienia w płatnościach i terminy płatności Owoce i warzywa programy operacyjne Owoce i warzywa programy operacyjne Owoce i warzywa programy operacyjne Owoce i warzywa przetwórstwo owoców cytrusowych 2012 Opóźnienia w kontrolach na miejscu, rok składania 2012 Opóźnienia w płatnościach 2009 Zbyt łagodny system sankcji, rok składania wniosków 2008 2010 Ograniczony zakres kontroli SMR 5, rok składania wniosków 2009 2011 Ograniczony zakres kontroli SMR 5, rok składania wniosków 2009 2012 Ograniczony zakres kontroli SMR 5, rok składania wniosków 2009 2007 Wydatki w ramach programu operacyjnego poniesione przez niesłusznie uznane organizacje producentów 2008 Niesłusznie uznane organizacje producentów; działania następcze w związku z nieprawidłowościami; niesłuszne potrącenia z pomocy 2007 Wydatki w ramach programu operacyjnego poniesione przez niesłusznie uznane organizacje producentów; działania następcze w związku z nieprawidłowościami 2008 Wydatki w ramach programu operacyjnego poniesione przez niesłusznie uznane organizacje producentów; działania następcze w związku z nieprawidłowościami 2,00 EUR 116 408,16 0,00 116 408,16 0,00 EUR 166 922,55 0,00 166 922,55 0,00 EUR 61 969,91 0,00 61 969,91 2,00 EUR 524 524,29 765,87 523 758,42 2,00 EUR 1 103,55 0,00 1 103,55 2,00 EUR 137,44 0,00 137,44 EUR 39 929,50 956,34 38 973,16 EUR 527 067,84 366 237,23 160 830,61 EUR 661 289,41 657 269,79 4 019,62 EUR 722 075,92 0,00 722 075,92 10.7.2015 PL L 182/47
Owoce i warzywa przetwórstwo owoców cytrusowych Owoce i warzywa przetwórstwo owoców cytrusowych Owoce i warzywa przetwórstwo owoców cytrusowych Owoce i warzywa przetwórstwo owoców cytrusowych Owoce i warzywa przetwórstwo owoców cytrusowych Owoce i warzywa przetwórstwo owoców cytrusowych Owoce i warzywa przetwórstwo owoców cytrusowych 2009 Niesłusznie uznane organizacje producentów; działania następcze w związku z nieprawidłowościami; niesłuszne potrącenia z pomocy 2007 Niedociągnięcia w kluczowych kontrolach 2008 Niedociągnięcia w kluczowych kontrolach 2009 Niedociągnięcia w kluczowych kontrolach 2010 Niedociągnięcia w kluczowych kontrolach 2011 Niedociągnięcia w kluczowych kontrolach 2012 Niedociągnięcia w kluczowych kontrolach EUR 132 032,90 0,00 132 032,90 5,00 EUR 2 805 558,89 0,00 2 805 558,89 5,00 EUR 3 167 422,82 0,00 3 167 422,82 5,00 EUR 355 748,16 0,00 355 748,16 5,00 EUR 589,09 0,00 589,09 5,00 EUR 6 214,07 0,00 6 214,07 5,00 EUR 488,00 0,00 488,00 L 182/48 PL Ogółem ES EUR 13 051 228,92 1 030 254,84 12 020 974,08 FI 2011 Kontrole częściowe w zakresie jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i wymogów SMR 2, 3, 7, 8, 11 oraz 16-18, rok składania wniosków 2010 2,00 EUR 1 077 273,25 2 097,62 1 075 175,63 2012 Kontrole częściowe w zakresie jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i wymogów SMR 2, 3, 7, 8, 11 oraz 16-18, rok składania wniosków 2010 2,00 EUR 119,89 0,00 119,89 10.7.2015
FR art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 2013 Kontrole częściowe w zakresie jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i wymogów SMR 2, 3, 7, 8, 11 oraz 16-18, rok składania wniosków 2010 2012 Kontrole częściowe w zakresie jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i wymogów SMR 2, 3, 7, 8, 11 oraz 16-18, rok składania 2013 Kontrole częściowe w zakresie jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i wymogów SMR 2, 3, 7, 8, 11 oraz 16-18, rok składania 2013 Kontrole częściowe w zakresie jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i wymogów SMR 2, 3, 7, 8, 11 oraz 16-18, rok składania wniosków 2012 2011 Niedociągnięcia na poziomie kontroli administracyjnych i w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt 2011 Niedociągnięcia na poziomie kontroli administracyjnych i w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt 2012 Niedociągnięcia na poziomie kontroli administracyjnych i w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt 2012 Niedociągnięcia na poziomie kontroli administracyjnych i w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt 2,00 EUR 19,01 0,00 19,01 2,00 EUR 1 067 409,33 2 917,12 1 064 492,21 2,00 EUR 29,81 0,00 29,81 2,00 EUR 1 062 848,83 0,00 1 062 848,83 Ogółem FI EUR 3 207 700,12 5 014,74 3 202 685,38 2,00 EUR 175 820,54 0,00 175 820,54 5,00 EUR 5 684 962,00 0,00 5 684 962,00 2,00 EUR 179 184,86 0,00 179 184,86 5,00 EUR 5 736 924,65 713 321,07 5 023 603,58 10.7.2015 PL L 182/49
art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 Audyt finansowy przekroczenie pułapu Rozliczenie rachunków rozliczenie zgodności art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 2012 Niedociągnięcia na poziomie kontroli administracyjnych i w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt 2013 Niedociągnięcia na poziomie kontroli administracyjnych i w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt 2013 Niedociągnięcia na poziomie kontroli administracyjnych i w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt 2013 Niedociągnięcia na poziomie kontroli administracyjnych i w zakresie identyfikacji i rejestracji zwierząt 2012 Niedociągnięcia w systemie kontroli środków dotyczących bydła, rok składania 2010 Przekroczenie pułapu finansowego 2011 Błąd finansowy (EFRG) 2011 Poważne braki w systemie kontroli środków dotyczących bydła, rok składania wniosków 2010 0,00 EUR 14 266 421,39 0,00 14 266 421,39 2,00 EUR 247 189,52 0,00 247 189,52 5,00 EUR 5 691 189,65 613 734,80 5 077 454,85 0,00 EUR 12 274 696,00 0,00 12 274 696,00 10,00 EUR 404 475,87 0,00 404 475,87 0,00 EUR 906 989,16 0,00 906 989,16 0,00 EUR 344 648,54 0,00 344 648,54 25,00 EUR 1 033 771,02 0,00 1 033 771,02 L 182/50 PL Nieprawidłowości 2012 Odsetki od długów z tytułu środka dotyczącego masła wykorzystywanego do produkcji wyrobów cukierniczych EUR 17 555,28 0,00 17 555,28 Nieprawidłowości 2012 Odsetki od zadłużenia Certyfikacja 2012 Znany błąd EUR 221 128,43 0,00 221 128,43 EUR 21 332,97 0,00 21 332,97 Nieprawidłowości 2011 Znany błąd dotyczący niestosowania odsetek od długów z tytułu środka dotyczącego masła wykorzystywanego do produkcji wyrobów cukierniczych EUR 88 238,74 0,00 88 238,74 10.7.2015
bydło bydło Audyt finansowy opóźnienia w płatnościach i terminy płatności 2012 Spóźnione zgłoszenia dotyczące premii za krowy mamki 2013 Spóźnione zgłoszenia dotyczące premii za krowy mamki 2010 Nieterminowe płatności oraz wydatki niekwalifikowalne Certyfikacja 2011 Nieterminowe płatności w ramach środka refundacji na przetwory mleczne Nieprawidłowości 2011 Zryczałtowana korekta z tytułu zaliczek i gwarancji Nieprawidłowości 2011 Nieterminowe odzyskanie środków w związku z nieterminowym złożeniem sprawozdania Mleko mleko dostarczane do szkół Mleko mleko dostarczane do szkół Mleko mleko dostarczane do szkół Mleko mleko dostarczane do szkół Mleko mleko dostarczane do szkół Mleko mleko dostarczane do szkół 2009 Ustawowe zmniejszenia z innego tytułu niż opóźnienie w złożeniu wniosków o przyznanie pomocy 2010 Ustawowe zmniejszenia z innego tytułu niż opóźnienie w złożeniu wniosków o przyznanie pomocy 2011 Ustawowe zmniejszenia z innego tytułu niż opóźnienie w złożeniu wniosków o przyznanie pomocy 2012 Ustawowe zmniejszenia z innego tytułu niż opóźnienie w złożeniu wniosków o przyznanie pomocy 2013 Ustawowe zmniejszenia z innego tytułu niż opóźnienie w złożeniu wniosków o przyznanie pomocy 2014 Ustawowe zmniejszenia z innego tytułu niż opóźnienie w złożeniu wniosków o przyznanie pomocy 0,00 EUR 1 040 875,60 0,00 1 040 875,60 0,00 EUR 800,31 0,00 800,31 EUR 6 922 613,78 6 922 613,78 0,00 EUR 99 193,65 0,00 99 193,65 EUR 38 880,00 0,00 38 880,00 EUR 8 960,73 0,00 8 960,73 EUR 99 865,21 0,00 99 865,21 EUR 243 317,07 0,00 243 317,07 EUR 227 242,67 0,00 227 242,67 EUR 237 633,70 0,00 237 633,70 EUR 213 989,71 0,00 213 989,71 EUR 156 968,13 0,00 156 968,13 10.7.2015 PL L 182/51
Certyfikacja 2012 Restrukturyzacja winnic Mleko mleko dostarczane do szkół Mleko mleko dostarczane do szkół Mleko mleko dostarczane do szkół Mleko mleko dostarczane do szkół 2009 Rozliczenie poprzedniej korekty dotyczącej zmniejszenia wynikającego z opóźnionego złożenia wniosków o przyznanie pomocy mające na celu wyłączenie podwójnej korekty finansowej 2010 Rozliczenie poprzedniej korekty dotyczącej zmniejszenia wynikającego z opóźnionego złożenia wniosków o przyznanie pomocy mające na celu wyłączenie podwójnej korekty finansowej 2011 Rozliczenie poprzedniej korekty dotyczącej zmniejszenia wynikającego z opóźnionego złożenia wniosków o przyznanie pomocy mające na celu wyłączenie podwójnej korekty finansowej 2012 Rozliczenie poprzedniej korekty dotyczącej zmniejszenia wynikającego z opóźnionego złożenia wniosków o przyznanie pomocy mające na celu wyłączenie podwójnej korekty finansowej EUR 16 575,06 0,00 16 575,06 EUR 10 634,37 0,00 10 634,37 EUR 13 312,71 0,00 13 312,71 EUR 61,08 0,00 61,08 EUR 17,99 0,00 17,99 L 182/52 PL Nieprawidłowości 2012 Nieściągalne należności z poprzednich okresów EUR 232 549,69 0,00 232 549,69 Mleko mleko dostarczane do szkół 2010 Niedociągnięcia w kontrolach administracyjnych 5,00 EUR 326 272,47 0,00 326 272,47 Mleko mleko dostarczane do szkół 2011 Niedociągnięcia w kontrolach administracyjnych 5,00 EUR 625 154,44 0,00 625 154,44 Mleko mleko dostarczane do szkół 2012 Niedociągnięcia w kontrolach administracyjnych 5,00 EUR 654 928,98 0,00 654 928,98 10.7.2015
GB Mleko mleko dostarczane do szkół Mleko mleko dostarczane do szkół 2011 Niedociągnięcia w systemie LPIS-GIS i w kontrolach na miejscu 2011 Niedociągnięcia w systemie LPIS-GIS i w kontrolach na miejscu 2012 Niedociągnięcia w systemie LPIS-GIS i w kontrolach na miejscu 2012 Niedociągnięcia w systemie LPIS-GIS i w kontrolach na miejscu 2011 Niedociągnięcia w aktualizowaniu maksymalnego obszaru kwalifikowalnego w ramach systemu identyfikacji działek rolnych (LPIS), rok składania wniosków 2010 2012 Niedociągnięcia w aktualizowaniu maksymalnego obszaru kwalifikowalnego w ramach systemu identyfikacji działek rolnych (LPIS), rok składania wniosków 2010 2013 Niedociągnięcia w aktualizowaniu maksymalnego obszaru kwalifikowalnego w ramach systemu identyfikacji działek rolnych (LPIS), rok składania wniosków 2010 2013 Niedociągnięcia w kontrolach administracyjnych 2014 Niedociągnięcia w kontrolach administracyjnych EKSTRA POLO EKSTRA POLO EKSTRA POLO 5,00 EUR 341 329,21 0,00 341 329,21 5,00 EUR 2 121,16 0,00 2 121,16 Ogółem FR EUR 58 759 774,04 8 249 669,65 50 510 104,39 2,00 EUR 41 149 491,32 0,00 41 149 491,32 2,00 EUR 152 102,70 0,00 152 102,70 2,00 EUR 41 173 119,81 0,00 41 173 119,81 2,00 EUR 125 611,33 0,00 125 611,33 1,44 EUR 4 508 766,82 4 508 766,82 0,00 1,44 EUR 14 637,02 14 637,02 0,00 1,44 EUR 6 296,05 6 296,05 0,00 10.7.2015 PL L 182/53
2012 Niedociągnięcia w aktualizowaniu maksymalnego obszaru kwalifikowalnego w ramach systemu identyfikacji działek rolnych (LPIS), rok składania 2013 Niedociągnięcia w aktualizowaniu maksymalnego obszaru kwalifikowalnego w ramach systemu identyfikacji działek rolnych (LPIS), rok składania 2013 Niedociągnięcia w aktualizowaniu maksymalnego obszaru kwalifikowalnego w ramach systemu identyfikacji działek rolnych (LPIS), rok składania wniosków 2012 EKSTRA POLO EKSTRA POLO EKSTRA POLO GR Certyfikacja 2009 Błąd administracyjny 2010 składania wniosków 2009, niedociągnięcia przy obliczaniu pomocy 2010 składania wniosków 2009, niedociągnięcia w zdefiniowaniu trwałych użytków zielonych 2011 składania wniosków 2010, nieskuteczna analiza ryzyka 2011 składania wniosków 2010, niedociągnięcia przy obliczaniu pomocy 2011 składania wniosków 2010, niedociągnięcia w zdefiniowaniu trwałych użytków zielonych 2010 składania wniosków 2009, niedociągnięcia w kontrolach administracyjnych 1,35 EUR 4 145 094,84 4 145 094,84 0,00 1,35 EUR 11 461,82 11 461,82 0,00 1,02 EUR 3 118 298,35 3 118 298,35 0,00 Ogółem GB EUR 94 404 880,06 11 804 554,90 82 600 325,16 0,00 EUR 3 725 956,14 0,00 3 725 956,14 5,00 EUR 1 258 341,84 0,00 1 258 341,84 0,00 EUR 834 150,17 0,00 834 150,17 5,00 EUR 85 534 291,54 10 905 970,63 74 628 320,91 0,00 EUR 31 425 312,22 0,00 31 425 312,22 0,00 EUR 231 205,28 0,00 231 205,28 25,00 EUR 96 766 888,08 0,00 96 766 888,08 L 182/54 PL 10.7.2015
2012 składania, niedociągnięcia przy obliczaniu pomocy 2012 składania, niedociągnięcia w zdefiniowaniu trwałych użytków zielonych 2010 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania wniosków 2009 2011 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania wniosków 2009 2012 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania wniosków 2009 2009 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania wniosków 2010 2010 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania wniosków 2010 2011 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania wniosków 2010 0,00 EUR 210 599,35 0,00 210 599,35 25,00 EUR 97 222 743,23 0,00 97 222 743,23 2,00 EUR 4 885 840,27 217 489,28 4 668 350,99 2,00 EUR 14 623,47 4,01 14 627,48 2,00 EUR 2 123,88 90,25 2 214,13 2,00 EUR 36 565,30 0,00 36 565,30 2,00 EUR 767,75 0,00 767,75 2,00 EUR 4 668 387,23 256 891,02 4 411 496,21 10.7.2015 PL L 182/55
2012 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania wniosków 2010 2013 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania wniosków 2010 2010 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania 2011 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania 2012 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania 2,00 EUR 1 762,62 358,82 1 403,80 2,00 EUR 1 134,34 0,00 1 134,34 2,00 EUR 8 798,19 0,00 8 798,19 2,00 EUR 730,69 0,00 730,69 2,00 EUR 4 628 045,90 194 866,68 4 433 179,22 L 182/56 PL 2013 Niekompletna kontrola w zakresie trzech wymogów SMR i jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania 2,00 EUR 6 396,69 0,00 6 396,69 Certyfikacja 2010 Znany błąd w EFRG objętym ZSZiK podrobione faktury premia z tytułu specjalnej pszenicy durum EUR 3 460,25 0,00 3 460,25 Audyt finansowy opóźnienia w płatnościach i terminy płatności 2012 Opóźnienia w płatnościach EUR 242 883,87 242 883,87 0,00 Audyt finansowy opóźnienia w płatnościach i terminy płatności 2012 Opóźnienia w płatnościach EUR 0,00 18 212,08 18 212,08 10.7.2015
HU 2010 Zbyt łagodny system sankcji, rok składania wniosków 2009 2011 Zbyt łagodny system sankcji, rok składania wniosków 2010 2012 Zbyt łagodny system sankcji, rok składania Certyfikacja 2012 najbardziej prawdopodobnego poziomu błędu Uprawnienia 2007 Zwrot w wyniku orzeczenia Trybunału Sprawiedliwości w sprawie T-632/11 2011 Nieskuteczne lub częściowe kontrole czterech wymogów SMR, rok składania wniosków 2010 2012 Nieskuteczne lub częściowe kontrole czterech wymogów SMR, rok składania 2010 Traktowanie niewielkich niezgodności jako odchylenia, rok składania wniosków 2009 2011 Traktowanie niewielkich niezgodności jako odchylenia, rok składania wniosków 2010 2012 Traktowanie niewielkich niezgodności jako odchylenia, rok składania wniosków 2011 2009 Brak zdefiniowania normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, rok składania wniosków 2008 EUR 314 226,90 628,45 313 598,45 EUR 311 191,72 622,39 310 569,33 EUR 165 476,02 330,95 165 145,07 EUR 474 888,32 0,00 474 888,32 10,00 EUR 7 055 951,79 7 055 951,79 0,00 Ogółem GR EUR 325 901 529,65 4 782 388,62 321 119 141,03 2,00 EUR 1 615 567,11 712,70 1 614 854,41 2,00 EUR 1 600 343,90 173,63 1 600 170,27 EUR 266 654,00 533,31 266 120,69 EUR 287 746,00 575,49 287 170,51 EUR 14 540,00 29,08 14 510,92 2,00 EUR 196 594,99 4 936,38 191 658,61 10.7.2015 PL L 182/57
art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 Refundacje wywozowe żywe zwierzęta Refundacje wywozowe żywe zwierzęta Refundacje wywozowe żywe zwierzęta Refundacje wywozowe żywe zwierzęta 2010 Brak zdefiniowania normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, nieskuteczne lub częściowe kontrole czterech wymogów SMR, rok składania wniosków 2009 2011 Niestosowanie zmniejszeń i wstecznego odzyskiwania kwot 2012 Niestosowanie zmniejszeń i wstecznego odzyskiwania kwot 2013 Niestosowanie zmniejszeń i wstecznego odzyskiwania kwot 2011 Niedociągnięcia dotyczące kluczowych kontroli czasu podróży w związku z transportem zwierząt żywych 2012 Niedociągnięcia dotyczące kluczowych kontroli czasu podróży w związku z transportem zwierząt żywych 2013 Niedociągnięcia dotyczące kluczowych kontroli czasu podróży w związku z transportem zwierząt żywych 2014 Niedociągnięcia dotyczące kluczowych kontroli czasu podróży w związku z transportem zwierząt żywych IE Nieprawidłowości 2012 Odsetki od opóźnionych zgłoszeń do dłużników IT 2009 Kwalifikowalność trwałych użytków zielonych 2,00 EUR 1 419 746,61 0,00 1 419 746,61 0,00 EUR 192 496,94 0,00 192 496,94 0,00 EUR 86 816,93 0,00 86 816,93 0,00 EUR 167 077,38 0,00 167 077,38 5,00 EUR 25 771,41 0,00 25 771,41 5,00 EUR 7 923,51 0,00 7 923,51 5,00 EUR 2 068,64 0,00 2 068,64 5,00 EUR 940,87 0,00 940,87 Ogółem HU EUR 5 884 288,29 6 960,59 5 877 327,70 0,00 EUR 24 310,00 0,00 24 310,00 Ogółem IE EUR 24 310,00 0,00 24 310,00 EUR 3 291 735,88 0,00 3 291 735,88 L 182/58 PL 10.7.2015
LU 2010 Kwalifikowalność trwałych użytków zielonych 2011 Kwalifikowalność trwałych użytków zielonych 2009 Nieprawidłowe stosowanie tolerancji 0,1 ha 2010 Nieprawidłowe stosowanie tolerancji 0,1 ha 2010 Niedociągnięcia w zakresie kontroli i sankcji dotyczących wielu wymogów SMR, rok składania wniosków 2009 2011 Niedociągnięcia w zakresie kontroli i sankcji dotyczących wielu wymogów SMR, rok składania wniosków 2009 2012 Niedociągnięcia w zakresie kontroli i sankcji dotyczących wielu wymogów SMR, rok składania wniosków 2009 2009 Niedociągnięcia w zakresie kontroli i sankcji dotyczących wielu wymogów SMR, rok składania wniosków 2010 2010 Niedociągnięcia w zakresie kontroli i sankcji dotyczących wielu wymogów SMR, rok składania wniosków 2010 2010 Brak procedury dotyczącej celowej niezgodności 5,00 EUR 3 244 105,28 0,00 3 244 105,28 5,00 EUR 2 708 898,96 0,00 2 708 898,96 EUR 104 511,69 0,00 104 511,69 EUR 35 336,77 0,00 35 336,77 EUR 51 346,95 0,00 51 346,95 Ogółem IT EUR 9 435 935,53 0,00 9 435 935,53 5,00 EUR 172 829,19 0,00 172 829,19 5,00 EUR 119,86 0,00 119,86 5,00 EUR 139,73 0,00 139,73 5,00 EUR 525,20 0,00 525,20 5,00 EUR 9,14 9,14 0,00 10.7.2015 PL L 182/59
2011 Niedociągnięcia w zakresie kontroli i sankcji dotyczących wielu wymogów SMR, rok składania wniosków 2010 2012 Niedociągnięcia w zakresie kontroli i sankcji dotyczących wielu wymogów SMR, rok składania wniosków 2010 2013 Niedociągnięcia w zakresie kontroli i sankcji dotyczących wielu wymogów SMR, rok składania wniosków 2010 2010 Niedociągnięcia w zakresie kontroli niektórych wymogów SMR, rok składania 2012 Niedociągnięcia w zakresie kontroli niektórych wymogów SMR, rok składania 2013 Niedociągnięcia w zakresie kontroli niektórych wymogów SMR, rok składania 2011 Niedociągnięcia w zakresie kontroli niektórych wymogów SMR, rok składania wniosków 2012 5,00 EUR 170 803,10 0,00 170 803,10 5,00 EUR 559,72 0,00 559,72 5,00 EUR 9,94 0,00 9,94 2,00 EUR 11,08 0,00 11,08 2,00 EUR 68 099,37 0,00 68 099,37 2,00 EUR 22,97 0,00 22,97 2,00 EUR 4,41 0,00 4,41 L 182/60 PL 2013 Niedociągnięcia w zakresie kontroli niektórych wymogów SMR, rok składania wniosków 2012 2,00 EUR 67 282,23 0,00 67 282,23 Ogółem LU EUR 480 415,94 9,14 480 406,80 NL 2010 Zbyt łagodny system sankcji, rok składania wniosków 2009 0,00 EUR 336 738,00 673,47 336 064,53 2011 Zbyt łagodny system sankcji, rok składania wniosków 2010 0,00 EUR 404 673,00 809,34 403 863,66 10.7.2015
PL Owoce i warzywa programy operacyjne 2012 Zbyt łagodny system sankcji, rok składania 2011 Częściowa kontrola w zakresie czterech wymogów SMR, rok składania wniosków 2010 2012 Częściowa kontrola w zakresie czterech wymogów SMR, rok składania wniosków 2010 2012 Częściowa kontrola w zakresie czterech wymogów SMR, rok składania 2010 Brak informacji o dwóch normach dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, częściowa kontrola trzech wymogów SMR, rok składania wniosków 2009 2011 Brak informacji o dwóch normach dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, częściowa kontrola trzech wymogów SMR, rok składania wniosków 2009 2012 Brak informacji o dwóch normach dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, częściowa kontrola trzech wymogów SMR, rok składania wniosków 2009 2009 Niedociągnięcia w zakresie kontroli na miejscu niedostateczna lub niewłaściwa jakość kontroli 0,00 EUR 231 249,00 462,51 230 786,49 2,00 EUR 1 632 040,68 1 500,00 1 630 540,68 2,00 EUR 6 702,82 182,32 6 520,50 2,00 EUR 1 631 326,51 0,00 1 631 326,51 2,00 EUR 1 607 697,98 10 515,98 1 597 182,00 2,00 EUR 15,53 0,00 15,53 2,00 EUR 358,24 0,00 358,24 Ogółem NL EUR 5 850 801,76 14 143,62 5 836 658,14 10,00 EUR 31 264,18 0,00 31 264,18 10.7.2015 PL L 182/61
Owoce i warzywa programy operacyjne Owoce i warzywa programy operacyjne Owoce i warzywa programy operacyjne Owoce i warzywa wstępnie uznane grupy producentów Owoce i warzywa wstępnie uznane grupy producentów Owoce i warzywa wstępnie uznane grupy producentów Owoce i warzywa wstępnie uznane grupy producentów 2010 Niedociągnięcia w zakresie kontroli na miejscu niedostateczna lub niewłaściwa jakość kontroli 2011 Niedociągnięcia w zakresie kontroli na miejscu niedostateczna lub niewłaściwa jakość kontroli 2012 Niedociągnięcia w zakresie kontroli na miejscu niedostateczna lub niewłaściwa jakość kontroli 2009 Niedociągnięcia w zakresie kontroli na miejscu niedostateczna lub niewłaściwa jakość kontroli 2010 Niedociągnięcia w zakresie kontroli na miejscu niedostateczna lub niewłaściwa jakość kontroli 2011 Niedociągnięcia w zakresie kontroli na miejscu niedostateczna lub niewłaściwa jakość kontroli 2012 Niedociągnięcia w zakresie kontroli na miejscu niedostateczna lub niewłaściwa jakość kontroli 10,00 EUR 29 697,91 0,00 29 697,91 10,00 EUR 18 292,77 0,00 18 292,77 10,00 EUR 63 191,19 0,00 63 191,19 10,00 EUR 2 931 872,36 0,00 2 931 872,36 10,00 EUR 9 080 094,98 0,00 9 080 094,98 10,00 EUR 17 373 186,08 0,00 17 373 186,08 10,00 EUR 25 989 900,32 0,00 25 989 900,32 L 182/62 PL 2010 Brak właściwego zdefiniowania jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i brak jej kontroli, rok składania wniosków 2009 2,00 EUR 3 689 271,34 79,06 3 689 192,28 2011 Brak właściwego zdefiniowania jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i brak jej kontroli, rok składania wniosków 2009 2,00 EUR 3 213,44 0,00 3 213,44 2012 Brak właściwego zdefiniowania jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i brak jej kontroli, rok składania wniosków 2009 2,00 EUR 164,81 0,00 164,81 10.7.2015
PL 2009 Brak zdefiniowania trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska lub brak ich kontroli, nieprawidłowe stosowanie powtarzalności, rok składania wniosków 2008 2010 Brak zdefiniowania trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska lub brak ich kontroli, nieprawidłowe stosowanie powtarzalności, rok składania wniosków 2008 2011 Brak zdefiniowania trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska lub brak ich kontroli, nieprawidłowe stosowanie powtarzalności, rok składania wniosków 2008 Certyfikacja 2012 Nieprzestrzeganie terminów płatności 2010 Brak właściwego zdefiniowania jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i brak jej kontroli, rok składania wniosków 2009 2010 Brak zdefiniowania trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska lub brak ich kontroli, nieprawidłowe stosowanie powtarzalności, rok składania wniosków 2008 PT Len i konopie 2001 Poważne braki w systemie kontroli 2,00 EUR 3 120 835,31 29 229,92 3 091 605,39 2,00 EUR 2 453,25 0,00 2 453,25 2,00 EUR 330,26 0,00 330,26 EUR 8 334,38 8 334,38 0,00 Ogółem PL EUR 62 341 772,96 37 643,36 62 304 129,60 2,00 PLN 0,00 180,84 180,84 2,00 PLN 0,00 0,12 0,12 Ogółem PL PLN 0,00 180,96 180,96 25,00 EUR 501 445,57 0,00 501 445,57 10.7.2015 PL L 182/63
Nieprawidłowości 2007 Nieprawidłowa kwota odsetek w załączniku III w odniesieniu do wszystkich przypadków rozliczanych zgodnie z zasadą 50/50 w roku budżetowym 2006 Nieprawidłowości 2010 Nieprawidłowa kwota odsetek w załączniku III w odniesieniu do wszystkich przypadków rozliczanych zgodnie z zasadą 50/50 w roku budżetowym 2007 Nieprawidłowości 2010 Nieprawidłowa kwota odsetek w załączniku III w odniesieniu do wszystkich przypadków rozliczanych zgodnie z zasadą 50/50 w roku budżetowym 2008 Nieprawidłowości 2007 Niewłaściwy rok pierwszego ustalenia administracyjnego lub sądowego w odniesieniu do przypadków rozliczanych zgodnie z zasadą 50/50 lub uznanych za nieściągalne w ciągu 4/8 lat w roku budżetowym 2006 Nieprawidłowości 2010 Niewłaściwy rok pierwszego ustalenia administracyjnego lub sądowego w odniesieniu do przypadków rozliczanych zgodnie z zasadą 50/50 lub uznanych za nieściągalne w ciągu 4/8 lat w roku budżetowym 2008 0,00 EUR 159 635,31 0,00 159 635,31 0,00 EUR 9 699,57 0,00 9 699,57 0,00 EUR 9 579,02 0,00 9 579,02 0,00 EUR 15 985,64 0,00 15 985,64 0,00 EUR 7 183,06 0,00 7 183,06 L 182/64 PL Nieprawidłowości 2010 Niewłaściwy rok pierwszego ustalenia administracyjnego lub sądowego w odniesieniu do przypadków rozliczanych zgodnie z zasadą 50/50 lub uznanych za nieściągalne w ciągu 4/8 lat w roku budżetowym 2009 0,00 EUR 106 753,07 0,00 106 753,07 bydło bydło 2011 Nieprawidłowości dotyczące kwalifikowalności niezidentyfikowanych zwierząt oraz kontroli zwierząt potencjalnie kwalifikujących się do premii ubojowej 2012 Nieprawidłowości dotyczące kwalifikowalności niezidentyfikowanych zwierząt oraz kontroli zwierząt potencjalnie kwalifikujących się do premii ubojowej 0,00 EUR 286 265,67 0,00 286 265,67 0,00 EUR 2 112,59 0,00 2 112,59 10.7.2015
maciorki i kozy maciorki i kozy maciorki i kozy maciorki i kozy 2010 Niezgodność z podstawowymi wymogami (identyfikacja elektroniczna) i opóźnione kontrole na miejscu 2011 Niezgodność z podstawowymi wymogami (identyfikacja elektroniczna) i opóźnione kontrole na miejscu 2012 Niezgodność z podstawowymi wymogami (identyfikacja elektroniczna) i opóźnione kontrole na miejscu 2012 Niezgodność z podstawowymi wymogami (identyfikacja elektroniczna) i opóźnione kontrole na miejscu 2010 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, wsparcie związane z produkcją, rok składania wniosków 2009 2011 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, wsparcie związane z produkcją, rok składania wniosków 2009 2012 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, wsparcie związane z produkcją, rok składania wniosków 2009 2011 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, wsparcie związane z produkcją, rok składania wniosków 2010 2012 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, wsparcie związane z produkcją, rok składania wniosków 2010 2012 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, wsparcie związane z produkcją, rok składania wniosków 2011 5,00 EUR 1 364 355,53 0,00 1 364 355,53 5,00 EUR 12 406,16 0,00 12 406,16 5,00 EUR 875,95 0,00 875,95 25,00 EUR 6 882 369,01 0,00 6 882 369,01 10,00 EUR 3 104 351,60 7 964,71 3 096 386,89 10,00 EUR 22 262,51 0,00 22 262,51 10,00 EUR 397,61 0,00 397,61 10,00 EUR 3 075 736,70 0,00 3 075 736,70 10,00 EUR 5 970,81 0,00 5 970,81 10,00 EUR 3 021 960,91 0,00 3 021 960,91 10.7.2015 PL L 182/65
art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 2010 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, rok składania wniosków 2009 2011 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, rok składania wniosków 2009 2012 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, rok składania wniosków 2009 2011 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, rok składania wniosków 2010 2011 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, rok składania wniosków 2010 2012 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, rok składania wniosków 2010 2012 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, rok składania wniosków 2010 2012 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, rok składania wniosków 2011 10,00 EUR 38 487 387,22 0,00 38 487 387,22 10,00 EUR 76 959,21 0,00 76 959,21 10,00 EUR 21 658,30 0,00 21 658,30 5,00 EUR 596 448,77 0,00 596 448,77 10,00 EUR 39 743 230,07 0,00 39 743 230,07 5,00 EUR 14 755,30 0,00 14 755,30 10,00 EUR 79 741,00 0,00 79 741,00 5,00 EUR 506 205,32 0,00 506 205,32 L 182/66 PL 2012 Niedociągnięcia w systemie identyfikacji działek rolnych, rok składania wniosków 2011 10,00 EUR 39 273 425,47 0,00 39 273 425,47 Ogółem PT EUR 137 389 156,95 7 964,71 137 381 192,24 SE Certyfikacja 2011 Korekty księgowe EUR 162 010,82 0,00 162 010,82 2010 Ograniczony zakres kontroli wymogu SMR 2, rok składania wniosków 2009 2,00 EUR 935 582,59 923,22 934 659,37 10.7.2015
2011 Ograniczony zakres kontroli wymogu SMR 2, rok składania wniosków 2010 2012 Ograniczony zakres kontroli wymogu SMR 2, rok składania SI Certyfikacja 2013 Znane błędy w EFRG objętym ZSZiK SK Certyfikacja 2012 Ekstrapolowany błąd w populacji EFRG nieobjętej systemem ZSZiK Certyfikacja 2006 Znany błąd w populacji EFRG nieobjętej ZSZiK art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 art. 68 72 rozporządzenia (WE) nr 73/2009 2009 Brak zwiększenia próbki i brak wstecznego odzyskiwania kwot, rok składania wniosków 2008 2010 Brak zwiększenia próbki i brak wstecznego odzyskiwania kwot, rok składania wniosków 2009 2011 Niedociągnięcia w kontrolach na miejscu 2012 Niedociągnięcia w kontrolach na miejscu 2013 Niedociągnięcia w kontrolach na miejscu 2,00 EUR 937 501,48 0,00 937 501,48 2,00 EUR 922 366,51 0,00 922 366,51 Ogółem SE EUR 2 957 461,40 923,22 2 956 538,18 EUR 285,33 0,00 285,33 Ogółem SI EUR 285,33 0,00 285,33 EUR 195 952,67 0,00 195 952,67 EUR 96 733,42 0,00 96 733,42 0,00 EUR 183 679,07 0,00 183 679,07 0,00 EUR 652 124,20 0,00 652 124,20 2,00 EUR 160 973,20 0,00 160 973,20 2,00 EUR 212 310,92 0,00 212 310,92 2,00 EUR 133,03 0,00 133,03 Ogółem SK EUR 1 501 906,51 0,00 1 501 906,51 10.7.2015 PL L 182/67
EUR 725 462 955,02 26 198 272,98 699 264 682,04 PLN 0,00 180,96 180,96 Pozycja budżetu: 6711 BE Certyfikacja 2010 w odniesieniu do najbardziej prawdopodobnego poziomu błędu Certyfikacja 2011 Najbardziej prawdopodobny poziom błędu i błędy administracyjne Certyfikacja 2012 Najbardziej prawdopodobny poziom błędu (EFRROW nieobjęty ZSZiK) BG 2012 Brak oceny niezgodności, niedociągnięcia w analizie ryzyka, rok składania 2009 Niedociągnięcia w zakresie kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2008 2010 Niedociągnięcia w zakresie kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2008 2011 Niedociągnięcia w zakresie kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2008 2010 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2009 EUR 849 182,72 0,00 849 182,72 EUR 222 353,90 0,00 222 353,90 EUR 268 140,00 0,00 268 140,00 Ogółem BE EUR 1 339 676,62 0,00 1 339 676,62 2,00 EUR 69 011,49 0,00 69 011,49 2,00 EUR 16 815,22 1 493,59 15 321,63 2,00 EUR 2 594,34 0,00 2 594,34 2,00 EUR 374,06 0,00 374,06 2,00 EUR 42 258,52 2 078,57 40 179,95 L 182/68 PL 10.7.2015
2011 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2009 2012 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2009 2011 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2010 2012 Niedociągnięcia w kontroli trzech norm dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska, brak oceny niezgodności, rok składania wniosków 2010 DE Certyfikacja 2010 Błędy stwierdzone w procedurze rozliczania rachunków za rok budżetowy 2010 Certyfikacja 2012 Błędy finansowe wykryte przez jednostkę certyfikującą Certyfikacja 2013 Błędy finansowe wykryte przez jednostkę certyfikującą Certyfikacja 2011 Błędy finansowe w populacji EFRROW nieobjętej ZSZiK Certyfikacja 2012 Błędy finansowe w populacji EFRROW nieobjętej ZSZiK 2,00 EUR 703,39 0,00 703,39 2,00 EUR 790,42 0,00 790,42 2,00 EUR 42 144,65 28 767,01 13 377,64 2,00 EUR 1 105,49 55,28 1 050,21 Ogółem BG EUR 164 662,18 32 283,89 132 378,29 0,00 EUR 155 205,74 0,00 155 205,74 EUR 2 168,71 0,00 2 168,71 EUR 2 552,58 0,00 2 552,58 EUR 1 281 363,06 0,00 1 281 363,06 EUR 468 402,54 1 572,93 466 829,61 10.7.2015 PL L 182/69
DK (2007 2013, środki nieobszarowe) (2007 2013, środki nieobszarowe) EFRROW oś 1+3 inne środki 2007 2013) EFRROW oś 1+3 inne środki 2007 2013) EFRROW oś 1+3 inne środki 2007 2013) 2011 Niedociągnięcia w kontrolach na miejscu 2012 Niedociągnięcia w kontrolach na miejscu 2008 Nadpłata pomocy przekraczająca poziom intensywności pomocy 60 % zgodnie z programem rozwoju obszarów wiejskich na lata 2007 2013 2009 Nadpłata pomocy przekraczająca poziom intensywności pomocy 60 % zgodnie z programem rozwoju obszarów wiejskich na lata 2007 2013 2010 Nadpłata pomocy przekraczająca poziom intensywności pomocy 60 % zgodnie z programem rozwoju obszarów wiejskich na lata 2007 2013 5,00 EUR 139 742,70 0,00 139 742,70 2,00 EUR 57 671,91 0,00 57 671,91 Ogółem DE EUR 2 107 107,24 1 572,93 2 105 534,31 0,00 EUR 740 432,69 0,00 740 432,69 0,00 EUR 1 131 207,95 0,00 1 131 207,95 0,00 EUR 159 254,22 0,00 159 254,22 L 182/70 PL EFRROW oś 1+3 inne środki 2007 2013) 2008 Niewystarczające kontrole zgodnie z art. 26 ust. 2 lit. d) rozporządzenia (WE) nr 1975/2006 5,00 EUR 67 021,43 24 903,33 42 118,10 EFRROW oś 1+3 inne środki 2007 2013) 2009 Niewystarczające kontrole zgodnie z art. 26 ust. 2 lit. d) rozporządzenia (WE) nr 1975/2006 5,00 EUR 178 668,72 56 560,40 122 108,32 EFRROW oś 1+3 inne środki 2007 2013) 2010 Niewystarczające kontrole zgodnie z art. 26 ust. 2 lit. d) rozporządzenia (WE) nr 1975/2006 5,00 EUR 24 190,83 7 962,71 16 228,12 EFRROW oś 1+3 środki przeznaczone na inwestycje (2007 2013) 2009 Wydatki niekwalifikowalne 0,00 EUR 44 363,28 0,00 44 363,28 10.7.2015
EE ES EFRROW oś 1+3 środki przeznaczone na inwestycje (2007 2013) EFRROW oś 4, LEADER (2007 2013) EFRROW oś 4, LEADER (2007 2013) Rozwój obszarów wiejskich EFRROW oś 1 środki korzystające ze wsparcia ryczałtowego (2007-2013) 2010 Wydatki niekwalifikowalne 2012 Niedociągnięcia wykryte w dokumencie nr 430010782587 (zmodyfikowane specyfikacje techniczne w porównaniu do trzech ofert dostępnych w zgłoszeniu) 2011 Zatwierdzone płatności gotówkowe na kwoty przekraczające 3 000 EUR 2011 Działania następcze dotyczące DAS 2012 Certyfikacja 2013 Błąd w zakresie EFRROW nieobjętego ZSZiK obliczony w oparciu o najbardziej prawdopodobny poziom błędu Certyfikacja 2013 Błędy losowe w zakresie EFRROW nieobjętego ZSZiK i statystyki dotyczące kontroli EFRG Certyfikacja 2013 Błędy w zakresie EFRG i EFRROW zawarte w załączniku III, znane błędy i najbardziej prawdopodobny poziom błędu Certyfikacja 2013 Znane błędy dotyczące EFRG nieobjętego ZSZiK oraz EFRROW nieobjętego ZSZiK 0,00 EUR 23 894,92 0,00 23 894,92 Ogółem DK EUR 2 369 034,04 89 426,44 2 279 607,60 EUR 30 677,59 0,00 30 677,59 Ogółem EE EUR 30 677,59 0,00 30 677,59 EUR 3 429,35 0,00 3 429,35 EUR 54 678,48 0,00 54 678,48 EUR 13 102,05 0,00 13 102,05 EUR 292 416,33 243 453,83 48 962,50 EUR 22 195,17 0,00 22 195,17 EUR 26 105,45 0,00 26 105,45 10.7.2015 PL L 182/71
Rozliczenie rachunków rozliczenie finansowe 2009 Błędy dotyczące środka 123 (Zwiększanie wartości dodanej produktów rolnych i leśnych) Certyfikacja 2013 Odsetki niezgłoszone w kwotach wymienionych w załączniku III dotyczące EFR ROW Certyfikacja 2010 Znany błąd (EFRROW nieobjęty ZSZiK) EFRROW oś 4, LEADER (2007 2013) EFRROW oś 4, LEADER (2007 2013) 2010 Ograniczony zakres kontroli SMR 5, rok składania wniosków 2009 2011 Ograniczony zakres kontroli SMR 5, rok składania wniosków 2009 2012 Ograniczony zakres kontroli SMR 5, rok składania wniosków 2009 2011 Brak kontroli racjonalności kosztów 2012 Brak kontroli racjonalności kosztów 0,00 EUR 660 118,11 0,00 660 118,11 EUR 3 524,23 0,00 3 524,23 0,00 EUR 10 900,75 0,00 10 900,75 2,00 EUR 21 359,77 0,00 21 359,77 2,00 EUR 991,68 0,00 991,68 2,00 EUR 17,03 0,00 17,03 EUR 200 000,00 0,00 200 000,00 EUR 494 665,62 0,00 494 665,62 Ogółem ES EUR 1 803 504,02 243 453,83 1 560 050,19 L 182/72 PL FI 2011 Kontrole częściowe w zakresie jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i wymogów SMR 2, 3, 7, 8, 11 oraz 16-18, rok składania wniosków 2010 2,00 EUR 117 417,02 1 255,65 116 161,37 2012 Kontrole częściowe w zakresie jednej normy dobrej kultury rolnej zgodnej z ochroną środowiska i wymogów SMR 2, 3, 7, 8, 11 oraz 16-18, rok składania wniosków 2010 2,00 EUR 296,44 0,00 296,44 10.7.2015