skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny P-FIZ-R-E za rok obrotowy 2014 obejmujący okres od 2014-01-01 do 2014-12-31 oraz poprzedni rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259) Data przekazania: 2015-04-14 UNISYSTEM FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY UNISYSTEM FIZ (pełna nazwa funduszu z wydzielonymi subfunduszami) UNION INVESTMENT TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu z wydzielonymi subfunduszami) 00-633 WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) POLNA 11 (ulica) ( numer) (22) 449-04-77 (22) 449-04-76 tfi@union-investment.pl (telefon) (fax) (e-mail) 107-00-20-534 145906202 www.union-investment.pl (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. 2015-04-10 (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Połączone zestawienie lokat Połączony rachunek wyniku z operacji Połączone zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Połączony bilans Połączony rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego połączonego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu z wydzielonymi subfunduszami: Konstrukcja funduszu: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Subfundusze: (nazwy subfunduszy) WPROWADZENIE DO POŁĄCZONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do połączonego rocznego Sprawozdania Finansowego. 1
WprowadzenieUniSystem_FIZ.rtf Wprowadzenie do połączonego Sprawozdania Finansowego PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA List do uczestników Subfunduszu - w załączeniu List_do_uczestników_UNISYSTEM.pdf Pismo Zarządu do uczestników Subfunduszu SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) Sprawozdanie z działalności Funduszu - w załączeniu 2
Sprawozdanie z dzialalnosci emitenta 2014.pdf Sprawozdanie z działalności Funduszu WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR I. Przychody z lokat 2 202 526 II. Koszty funduszu netto 794 190 III. Przychody z lokat netto 1 408 336 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat -3 661-874 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat -865-206 VI. Wynik z operacji -3 118-744 VII. Zobowiązania 739 173 VIII. Aktywa 22 780 5 345 IX. Aktywa netto 22 041 5 171 Dane na dzień 31 grudnia 2014 roku według średniego kursu NBP z dnia 31 grudnia 2014 roku: 1 EUR = 4.2623 zł. Liczba certyfikatów Inwestycyjnych podana została w sztukach, a wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny oraz wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny w zł oraz w euro. Pozycje z rachunku zysków i strat przeliczone zostały w euro według kursu stanowiącego średnią arytmentyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego: 1 EUR = 4,18925 zł. SKŁADNIKI LOKAT 2014 rok 2013 rok według ceny nabycia w tys. według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktyw ach ogółem według ceny nabycia w tys. według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktyw ach ogółem 1. Instrumenty pochodne 2 091 2 086 9,14 535 873 2,91 POŁĄCZONY BILANS 2014 rok 2013 rok I. Aktyw a 22 780 29 956 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 20 693 29 069 2. Należności 1 14 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 1 988 604 - dłużne papiery wartościowe 0 0 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 98 269 - dłużne papiery wartościowe 0 0 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 739 77 1. Zobowiązania własne subfunduszy 739 77 2. Zobowiązania proporcjonalne funduszu 0 0 III. Aktywa netto (I-II) 22 041 29 879 IV. Kapitał funduszu 23 438 28 158 1. Kapitał wpłacony 30 985 30 985 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -7 547-2 827 V. Dochody zatrzymane -870 1 383 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 270-1 138 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) -1 140 2 521-527 338 22 041 29 879 POŁĄCZONY RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2014-01-01 od 2013-01-01 do 2014-12-31 do 2013-12-31 I. Przychody z lokat 2 202 505 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 0 2. Przychody odsetkowe 59 493 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 2 143 0 5. Pozostałe 0 12 II. Koszty funduszu 913 1 680 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 790 875 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 30 50 3
3. Opłaty dla depozytariusza 5 7 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 47 65 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 23 6. Usługi w zakresie rachunkowości 21 45 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 8. Usługi prawne 0 2 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 10. Koszty odsetkowe 3 0 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 12. Ujemne saldo różnic kursowych 0 611 13. Pozostałe 17 2 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 119 194 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 794 1 486 V. Przychody z lokat netto (I-IV) 1 408-981 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -4 526 3 163 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: -3 661 2 866 - z tytułu różnic kursowych -1 270 0 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: -865 297 - z tytułu różnic kursowych -736 276 VII. Wynik z operacji -3 118 2 182 POŁĄCZONE ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2014-01-01 od 2013-01-01 do 2014-12-31 do 2013-12-31 1. aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 29 879 30 524 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -3 118 2 182 a) przychody z lokat netto 1 408-981 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat -3 661 2 866 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -865 297 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji -3 118 2 182 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -4 720-2 827 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 0 0-4 720-2 827 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym -7 838-645 7. aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 22 041 29 879 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 26 317 29 164 POŁĄCZONY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2014-01-01 od 2013-01-01 do 2014-12-31 do 2013-12-31 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -5 756 1 497 I. Wpływy 66 479 57 537 1. Z tytułu posiadanych lokat 55 922 50 040 2. Z tytułu zbycia składników lokat 10 557 7 464 3. Pozostałe 0 33 II. Wydatki 72 235 56 040 1. Z tytułu posiadanych lokat 50 692 46 476 2. Z tytułu nabycia składników lokat 20 728 8 653 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 806 878 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 5 4 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 0 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 27 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 0 0 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 10. Z tytułu usług prawnych 0 0 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 12. Pozostałe 4 2 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -4 654-2 349 I. Wpływy 75 478 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 0 0 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 2 0 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 5. Odsetki 59 478 6. Pozostałe 14 0 II. Wydatki 4 729 2 827 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 4 720 2 827 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 7. Odsetki 2 0 8. Pozostałe 7 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 2 034-604 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) -8 376-1 456 E. Środki pieniężne i ekw iwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 29 069 30 525 F. Środki pieniężne i ekw iwalenty środków pieniężnych na koniec okresu spraw ozdawczego (E+/-D) 20 693 29 069 4
OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI POŁĄCZONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie o poprawności połączonego sprawozdania finansowego Funduszu - w załączeniu Zatwierdzenie_UniSystem.rtf Zatwierdzenie UniSystem FIZ OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA Oświadczenie Depozytariusza - w załączeniu Oswiadczenie_System.pdf Oswiadczenie Depozytariusza OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych - w załączeniu 5
System FIZ.pdf Opinia Audytora RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych - w załączeniu UniSystem FIZ.pdf Raport z badania PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2015-04-14 Małgorzata Góra-Dubiela Prezes Zarządu Małgorzata Góra-Dubiela 2015-04-14 Zbigniew Jakubowski Wiceprezes Zarządu Zbigniew Jakubowski 2015-04-14 Małgorzata Popielewska Członek Zarządu Małgorzata Popielewska PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2015-04-14 Klaudia Trepka-Jurek Dyrektor Departamentu Wyceny i Procesów Operacyjnych Klaudia Trepka-Jurek 6