Informacja o stanie mienia Powiatu Lęborskiego wg stanu na dzień 31.12.2015 roku 1
Spis treści Wstęp... 2 I. Majątek ogółem... 5 Grunty... 8 Budynki i lokale oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej... 12 Maszyny i urządzenia techniczne.... 13 Środki transportu... 14 Inne środki... 14 Środki w budowie... 15 Wartości niematerialne i prawne... 15 Należności i rozliczenia międzyokresowe... 15 Długoterminowe aktywa finansowe... 16 II. Jednostki budżetowe... 17 III. Dochody z mienia... 29 2
Wstęp Informacja o stanie mienia jednostki samorządu terytorialnego sporządzona została w oparciu o art. 267 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tj. Dz. U. z 2013r. poz. 885 z późniejszymi zmianami) i obejmuje dane o przysługujących Powiatowi Lęborskiemu: prawach własności, innych niż własność prawach majątkowych, w tym o ograniczonych prawach rzeczowych, użytkowaniu wieczystym, wierzytelnościach, udziałach w spółkach, akcjach oraz posiadaniu, zmianach w stanie mienia komunalnego w zakresie określonym wyżej od dnia złożenia poprzedniej informacji, dochodach uzyskanych z tytułu wykonywania prawa własności i innych praw majątkowych oraz z wykonywania posiadania, inne dane i informacje o zdarzeniach mających wpływ na stan mienia jednostki samorządu terytorialnego. Powiat Lęborski realizuje zadania określone przepisami ustawy z dnia 5 czerwca 1998r. o samorządzie powiatowym (tj. Dz. U. z 2015 r. poz. 1445 z późniejszymi zmianami). Gospodarowanie majątkiem Powiatu Lęborskiego określone jest ponadto przepisami: ustawy z dnia 10 maja 1990 roku przepisy wprowadzające ustawę o samorządzie terytorialnym i ustawę o pracownikach samorządowych (Dz. U. z 1990r. Nr 32 poz. 191 z późniejszymi zmianami), ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2013 r. poz. 330 z późniejszymi zmianami), ustawy z dnia 20 grudnia 1996 roku o gospodarce komunalnej (tj. Dz. U. z 2011r. Nr 45 poz. 236), ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 roku o gospodarce nieruchomościami (Dz. U. z 2015r. poz. 782 z późniejszymi zmianami), rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 10 grudnia 2010 roku w sprawie Klasyfikacji Środków Trwałych (Dz. U. z 2010r. Nr 242 poz. 1622 z późniejszymi zmianami), rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 5 lipca 2010 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej (tj. Dz. U. z 2013r. poz. 289). Zgodnie z definicją zawartą w art. 46 ustawy o samorządzie powiatowym, mieniem powiatu jest własność i inne prawa majątkowe nabyte przez powiat lub inne powiatowe osoby prawne. Pod pojęciem mienia jednostki samorządu terytorialnego w ujęciu systematycznym, należy rozumieć również aktywa i obrotowe, czyli kontrolowane przez jednostkę zasoby majątkowe o wiarygodnie określonej, powstałe w wyniku przeszłych zdarzeń. Zgodnie z ustawą o rachunkowości oraz przepisami rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu 3
państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczpospolitej Polskiej, do aktywów trwałych zalicza się: 1. Wartości niematerialne i prawne rozumie się przez to nabyte przez jednostkę prawa majątkowe nadające się do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, przeznaczone do używania na potrzeby jednostki, 2. Rzeczowe aktywa w tym: Środki rzeczowe aktywa i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki. Zalicza się do nich w szczególności: - nieruchomości w tym grunty, prawo użytkowania wieczystego gruntu, budowle i budynki, a także będące odrębną własnością lokale, spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu mieszkalnego oraz spółdzielcze prawo do lokalu użytkowego, - maszyny, urządzenia, środki transportu i inne rzeczy, - ulepszenia w obcych środkach trwałych, - inwentarz żywy. Inwestycje rozpoczęte (środki w budowie) rozumie się przez to zaliczane do aktywów trwałych środki w okresie ich budowy, montażu lub ulepszenia już istniejącego środka go, Środki przekazane na poczet inwestycji zaliczki na środki w budowie. 3. Należności - rozliczenia międzyokresowe to rozliczenia, które trwają dłużej niż 12 miesięcy od dnia bilansowego. 4. Długoterminowe aktywa finansowe tj. posiadane akcje i udziały w spółkach prawa handlowego oraz inne papiery owe i aktywa finansowe. 5. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek to rzeczowe składniki majątkowe faktycznie przejęte przez jednostkę budżetową po zlikwidowanym przedsiębiorstwie państwowym, komunalnym lub innej podległej jednostce, także jednostce budżetowej, do czasu podjęcia decyzji przez organ stanowiący jednostkę samorządu terytorialnego o ich przeznaczeniu. Informacje na temat mienia jednostki zamieszczone w niniejszym opracowaniu mają charakter księgowy. Zestawienia sporządzone zostały w układzie tabelarycznym, niektóre zdarzenia dla ich zobrazowania przedstawiono w diagramach. Niniejsze opracowanie zawiera informacje o stanie ilościowym, owym oraz o stopniu zużycia majątku. Dane porównano według stanu na dzień 31.12.2014 roku oraz na 31.12.2015 roku w celu przedstawienia zmian w stanie mienia jednostki samorządu terytorialnego. Informacją objęto jednostki organizacyjne Powiatu Lęborskiego w podziale na jednostki budżetowe. 4
niematerialne i prawne grunty budynki i lokale urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwale inwestycje rozpoczęte należności aktywa finansowe Złącznik nr 2 do Uchwały Zarządu Powiatu Lęborskiego nr / z dnia I. Majątek ogółem Wartość majątku Powiatu Lęborskiego wg stanu na dzień 31.12.2015 r. wynosi 101 008 157,43 zł. Strukturę, wartość i zmiany przedstawiono poniżej w formie tabelarycznej i graficznej. Wartość aktywów trwałych brutto wg stanów na dzień 31 grudnia 2014 i 2015 roku. 60000 wartość na 31.12.2014 wartość na 31.12.2015 50000 40000 30000 20000 10000 0 Tysiące 5
Struktura aktywów trwałych brutto wg stanu na dzień 31.12.2015 r. 0,3% 3,2% 1,8% 3,9% 1,3% 1,3% niematerialne i prawne- 1,33% grunty- 25,03% 4,9% 25,0% budynki i lokale- 58,11% urządzenia techniczne i maszyny- 4,92% środki transportu- 3,23% inne środki trwale- 1,80% inwestycje rozpoczęte- 0,34% 58,1% należności - 3,91% aktywa finansowe- 1,33% 6
Aktywa (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne 1 330 020,14 1 225 543,80 104 476,34 1 345 769,54 1 291 383,58 54 385,96 15 749,40 1,18% II. Rzeczowe aktywa trwale 95 105 843,97 25 458 092,35 69 647 751,62 94 370 022,30 27 744 641,00 66 625 381,30-735 821,67-0,77% 1. Środki 94 737 140,77 25 458 092,35 69 279 048,42 94 029 313,21 27 744 641,00 66 284 672,21-707 827,56-0,75% 1.1 Grunty 29 475 308,08 0,00 29 475 308,08 25 280 366,33 0,00 25 280 366,33-4 194 941,75-14,23% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 55 443 091,03 17 376 389,97 38 066 701,06 58 696 777,80 19 157 085,60 39 547 463,20 3 253 686,77 5,87% 4 922 083,81 4 026 133,18 895 950,63 4 971 912,53 4 237 158,72 727 769,81 49 828,72 1,01% 1.4. Środki transportu 3 164 317,59 2 583 338,46 580 979,13 3 261 312,63 2 777 285,68 484 026,95 96 995,04 3,07% 1.5. Inne środki 1 732 340,26 1 472 230,74 260 109,52 1 818 943,92 1 573 111,00 245 832,92 86 603,66 5,00% 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji 363 703,20 0,00 363 703,20 340 709,09 0,00 340 709,09-22 994,11-6,32% 5 000,00 0,00 5 000,00,00 0,00 0,00-5 000,00-100,00% 4 611 317,07 0,00 4 611 317,07 3 951 575,59 0,00 3 951 575,59-659 741,48-14,31% IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek 1 340 790,00 0,00 1 340 790,00 1 340 790,00 0,00 1 340 790,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem aktywa 102 387 971,18 26 683 636,15 75 704 335,03 101 008 157,43 29 036 024,58 71 972 132,85-1 379 813,75-1,35% 7
Grunty Grunty stanowiące własność, współwłasność bądź będące w użytkowaniu wieczystym Powiatu Lęborskiego oraz jednostek posiadających osobowość prawną, dla których Powiat jest organem założycielskim. Podstawowym składnikiem mienia Powiatu Lęborskiego są nieruchomości gruntowe. Grupa 0 - "Grunty" zgodnie z definicją zawartą w Klasyfikacji Środków Trwałych obejmuje grunty według ich przeznaczenia użytkowego, tj. użytki rolne, grunty leśne oraz znajdujące się na nich sady, zasadzenia wieloletnie, plantacje, drzewostany itp., grunty zabudowane i zurbanizowane, użytki ekologiczne, nieużytki, tereny wód morskich wewnętrznych i śródlądowych oraz pozostałe tereny, w tym również prawo użytkowania wieczystego gruntu, klasyfikowane w odpowiednich podgrupach, w zależności od rodzaju gruntu, którego dotyczy. Według stanu na dzień 31.12.2015 r. wartość gruntów zaliczonych do wyżej opisanej grupy środków trwałych wynosiła 25 280 366,33 zł. W odniesieniu do analogicznego okresu w 2014 r. nastąpił spadek składników o 4 194 941,75 zł, co stanowi 14,23%. Wartość gruntów przedstawiona została w tabeli na stronie 7. Według stanu na dzień 31.12.2015 roku Powiat Lęborski jest właścicielem gruntów o powierzchni 95.1054 ha. Część nieruchomości o łącznej powierzchni 67,1054 ha została przekazana podmiotom we władanie, z czego 12,9088 ha w trwały zarząd, grunty o powierzchni 0,1693 ha były w użyczeniu i 2,2923 ha w użytkowaniu, natomiast nieruchomości o łącznej powierzchni 51,7350 ha pozostawały w innych formach władania. Najistotniejszy udział w ogólnej powierzchni gruntów Powiatu Lęborskiego stanowią grunty rolne (ok. 80,07 %) oraz działki budowlane (ok. 18,93). Wielkość gruntów wraz z podaniem ich powierzchni według stanu na dzień 31.12.2015 r. 1. Grunty rolne, w tym: - 77,0981 ha - grunty orne, łąki, pastwiska 76.2468 ha - sady - 0.5200 ha - rowy i nieużytki - 0.3313 ha 2. Działki budowlane: - 16.7601 ha 3. Lasy - 1.8082 ha 4. Drogi - 307,5115 ha 8
Zmiany w stanie mienia w 2015 roku dotyczyły: 1. w gruntach rolnych, leśnych i pozostałych: ze sprzedażą w drodze przetargu nieograniczonego 8 nieruchomości położonych w obrębie 5, miasta Lęborka przy ulicy Spółdzielczej o łącznej powierzchni 0,7243 ha, ze sprzedażą 4 nieruchomości położonych w obrębie Małoszyce, gmina Nowa Wieś Lęborska o łącznej powierzchni 0,4070 ha, ze zmianą użytków działki nr 365/62 obecnie nr 365/86 i 365/87, położonej w obrębie 2 miasta Łeby przy ulicy Jachtowej. Część gruntów o powierzchni 0,5682ha sklasyfikowana została jako użytki leśne. 2. w gruntach budowlanych: ze sprzedażą w trybie przetargu nieograniczonego nieruchomości niezabudowanej położonej w obrębie 2 miasta Łeby przy ulicy Leśnej, oznaczonej jako działki nr 54/3 i 54/5 o łącznej powierzchni 0,5325ha. ze zmianą użytków działki nr 365/62 opisanych 1. 3. w gruntach wchodzących w skład dróg z nieodpłatnym nabyciem od Skarbu Państwa gruntów wchodzących w skład dróg powiatowych: działka nr 67/1 o powierzchni 3,09ha,obręb Oskowo, gmina Cewice, działka nr 78/1, 80/1, 80/4, 80/6, 81/3, 112/1, 114/10 o łącznej powierzchni 0,2849ha, działka nr 46 i47 o łącznej powierzchni 0,0700ha, obręb Łebień, gmina Nowa Wieś Lęborska, działka nr 202/1, 202/3, 202/4, 202/5 o łącznej powierzchni 0,9628ha, obręb 11 Lębork. z nabyciem z mocy prawa na podstawie decyzji Wójta Gminy Wicko działki nr 17/8 o powierzchni 0,5624ha, położonej w obrębie Żarnowska, gmina Wicko, przeznaczonej na poszerzenie drogi powiatowej nr 1303G, nabyciem z mocy prawa, na podstawie decyzji Starosty Lęborskiego o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowej działek położonych w obrębie 11 miasta Lęborka / Kusocińskiego i Mieszka I, oznaczonych nr 101/3, 101/4, 111/11, 112/4, 114/1, 188/10, 188/30, 188/31, 188/32, 189/64, 189/70, 189/73, 189/76, 197/3, 199/3, 240/114 o łącznej powierzchni 2.2568ha. przejęciem z mocy prawa przez Województwo Pomorskie części działki nr 86 o powierzchni 0,0927ha, położonej w obrębie 10 miasta Lęborka, w związku z realizacją inwestycji pn. Rozbudowa z przebudową ulicy Krzywoustego w Lęborku /DW214/ na odcinku od ul. Kościuszki do ul. Kaszubskiej wraz z ciągami komunikacyjnymi i infrastrukturą techniczną. 9
Wielkość gruntów Powiatu Lęborskiego z uwzględnieniem tytułów prawnych wg stanu na dzień 31.12.2015r. Lp. Forma władania Położenie nieruchomości Oznaczenie nieruchomości Władający 1. Trwały zarząd Lębork, obręb 3 dz. 102/2 pow. 0,7922 ha dz. 331 pow. 0,1619 ha dz. 364 pow. 0,1393 ha Lębork, obręb 7 dz. 151/3 pow. 0,0480 ha dz. 151/4 pow. 0,5429 ha dz. 156/5 pow. 0,0362 ha dz. 155 pow. 0,1757 ha dz. 184/42 pow. 0,8880ha dz. 184/43 pow.0,5044 ha dz. 194 pow. 1,0121 ha dz. 408 pow. 1,8566 ha Lębork, obręb 8 dz. 211/24, 211/27, 211/28, 211/29, pow. 0,8447 ha dz. 146/1 pow. 0,1213 ha Dom Pomocy Społecznej nr 1 Specjalny Ośrodek Szkolno- Wychowawczy im. Janusza Korczaka Placówka Opiekuńczo- Wychowawcza Dom Pomocy Społecznej nr 2 Powiatowe Centrum Edukacyjne Zespół Szkół Ogólnokształcących nr 1 Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej i Agrobiznesu Placówka Opiekuńczo- Wychowawcza Powiatowy Urząd Pracy 10
Lębork, obręb 9 dz. 88/5 pow. 0,2603 ha dz. 60/5 pow. 3,0053 ha Młodzieżowy Dom Kultury Zespół Szkół Ogólnokształcących nr 2 0,6732ha Lębork, obręb 13 Powierzchnia łącznie: dz.31/2, 31/8 pow. 2,4407 ha dz. 36/2 pow. 0,0766 ha 12,9062 ha Zespół Szkół Mechaniczno Informatycznych 2,3322ha Powiatowe Centrum Edukacyjne Zarząd Dróg Powiatowych 2. Użytkowani e wieczyste Łeba, obręb. 1 dz. 406/1 pow. 0,0026 ha Marzena Karbowska Powierzchnia łącznie: 0,0026 ha 3. Użyczenie Lębork, obręb. 7 dz. 136 pow. 0,1658 ha Lęborskie Towarzystwo Oświatowe Lębork, obręb. 8 dz. 79/2 udz. 24/1000 w pow. 0,1460 ha 0,0035ha Lokal mieszkalny dla osób usamodzielnianych Powierzchnia łącznie: 0,1693 ha 4. Użytkowanie Lębork, obręb. 7 dz. 243 pow. 2,2923 ha Samodzielny Zakład Opieki Zdrowotnej Powierzchnia łącznie: 2,2923 ha Dzierżawa Lębork, obręb.5 dz. 382 pow. 6,1788 ha Lębork, obręb.7 dz. 217/1 pow. 0,0084 ha Lębork, obręb.9 dz. 88/6 pow. 0,0120 ha Tadeusz Choszcz Pomorska Spółka Gazownictwa Wspólnota Mieszkaniowa Różyckiego 7 Nowa Wieś Lęborska, obręb Małoszyce dz. 9, 17/10, 17/11, 215 pow. 33,60ha Rafał Walkusz 11
Nowa Wieś Lęborska Obręb. Małoszyce Powierzchnia łącznie: Łącznie powierzchnia przekazanych gruntów: dz. 11/28, 11/29 pow. 4,0800 ha cz. dz. 39/17 pow. 1,00 ha Dz.46/8 pow.6,8558 ha 51,7350 ha 372,0866 ha Robert Nagórski Marek Kijewski Mariusz Mydlach Budynki i lokale oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej Grupa 1 Klasyfikacji Środków Trwałych "Budynki i lokale, spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu mieszkalnego oraz spółdzielcze prawo do lokalu niemieszkalnego" obejmuje wszystkie budynki oraz znajdujące się w nich lokale, spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu mieszkalnego i spółdzielcze prawo do lokalu niemieszkalnego. Ilość poszczególnych rodzajów budynków przedstawia poniższa tabela. Lp. Wyszczególnienie 1. Budynki ogółem (szt.) w tym: Stan na: 31.12.2014 31.12.2015 87 87 - obiekty oświatowe 51 51 - obiekty kulturalne 1 1 - obiekty służby zdrowia 1 1 - obiekty placówek 8 8 wielofunkcyjnych - obiekty domów 14 14 pomocy społecznej - inne 12 12 2. Lokale mieszkalne 1 1 Grupa 2 Obiekty inżynierii lądowej i wodnej" zgodnie z Klasyfikacją Środków Trwałych obejmuje obiekty budowlane naziemne i podziemne o charakterze stałym nie klasyfikowane jako budynki tj.: kompleksowe budowle na terenach przemysłowych, rurociągi, linie telekomunikacyjne i elektroenergetyczne, infrastrukturę transportu oraz pozostałe obiekty inżynierii lądowej i wodnej. 12
Z mienia Powiatu Lęborskiego do tej grupy należą drogi o długości 206,3 km oraz jeden obiekt sportowy boisko ORLIK. Według stanu na dzień 31.12.2015 r. wartość obiektów zaliczonych do wyżej opisanej grupy środków trwałych wynosiła 58 696 777,80 zł brutto. W odniesieniu do analogicznego okresu w 2014 r. nastąpił wzrost składników o 3 253 686,77 zł, co stanowi 5,87%. Wartości środków trwałych zaliczonych do grupy 2 przedstawione zostały w tabeli na stronie 7. Zmiany w stanach tych obiektów w analizowanym okresie przedstawia poniższa tabela. Lp. Wyszczególnienie 1. Budowle, w tym: Stan na: 31.12.2014 31.12.2015 * Długość dróg powiatowych miejskich i pozamiejskich. długość w km 221,0 206,3* - obiekty sportowe 1 1 Drogi na terenie miasta Lęborka, zgodnie z zawartym porozumieniem są utrzymywane przez Miejski Zarząd Gospodarki Komunalnej z siedzibą w Lęborku. Maszyny i urządzenia techniczne. W niniejszej części opracowania zamieszczono informację o środkach trwałych zaliczanych do grup od 3 do 6 Klasyfikacji Środków Trwałych. Grupa 3 Kotły i maszyny energetyczne" obejmuje kotły grzejne i parowe, maszyny napędowe pierwotne nie zespolone konstrukcyjnie z zasilanym obiektem, maszyny elektryczne wirujące nie zespolone oraz agregaty (zespoły) elektroenergetyczne wytwórcze i przetwórcze, które traktuje się jako samodzielne obiekty. Grupa 4 maszyny, urządzenia i aparaty ogólnego zastosowania obejmuje urządzenia techniczne, zespoły komputerowe, urządzenia do regulacji i sterowania procesami, roboty i inne. Z mienia Powiatu Lęborskiego do tej grupy należą przede wszystkim zespoły komputerowe. Grupa 5 Specjalistyczne maszyny, urządzenia i aparaty" obejmuje maszyny, urządzenia i aparaty technologiczne specjalnie dostosowane do technologii wytwarzania w poszczególnych działach wytwórczości, tj. maszyny, urządzenia i aparaty przemysłu chemicznego, maszyny i urządzenia wiertnicze, górnicze, hutnicze, gazownicze, odlewnicze, torfiarskie, aparaty oraz urządzenia do pomiarów i zabiegów geofizycznych, maszyny do obróbki surowców mineralnych, do produkcji wyrobów z metali i tworzyw sztucznych, do obróbki i przerobu drewna, produkcji wyrobów z drewna oraz maszyny papiernicze i poligraficzne, włókiennicze i odzieżowe, maszyny do obróbki skóry, maszyny, urządzenia i aparaty przemysłów rolnych i spożywczych, maszyny do robót ziemnych, budowlanych i drogowych oraz maszyny rolnicze i gospodarki leśnej, itp. 13
Grupa 6 Urządzenia techniczne" obejmuje: zbiorniki naziemne wewnątrz budynków i budowli; urządzenia rozdzielcze i aparaturę energii elektrycznej, urządzenia telewizyjne i radiotechniczne, urządzenia elektroakustyczne, transmisji przewodowej i bezprzewodowej, urządzenia sygnalizacyjne i alarmowe, urządzenia telefoniczne, urządzenia elektroenergetyczne przetwórcze i zasilające, dźwigi i przenośniki (transportery), pozostałe urządzenia przemysłowe oraz pozostałe urządzenia techniczne. Z mienia Powiatu Lęborskiego do tej grupy można zaliczyć m.in. urządzenia odbiorcze telewizyjne i radiowe, urządzenia i aparaty dla telefonii oraz urządzenia telegraficzne, urządzenia do rejestracji i odtwarzania dźwięku, obrazu, urządzenia alarmowe i sygnalizacyjne. Według stanu na dzień 31.12.2015 r. wartość maszyn i urządzeń zaliczonych do wyżej opisanych grup środków trwałych wynosiła 4 971 912,53 zł brutto. W odniesieniu do analogicznego okresu w 2014 r. nastąpił spadek składników o 49 828,72 zł, co stanowi 1,01%. Wartości środków trwałych zaliczonych do grup od 3 do 6 przedstawiona została w tabeli na stronie 7. Środki transportu Grupa 7 Środki transportu" zgodnie z Klasyfikacją Środków Trwałych obejmuje kolejowy tabor szynowy naziemny i podziemny o różnej szerokości toru, tramwajowy tabor szynowy, pojazdy mechaniczne, jak np.: samochody, autobusy, mikrobusy, trolejbusy, motocykle, ciągniki, naczepy, przyczepy, tabor pływający i lotniczy oraz pozostały tabor bezszynowy, jak np. wózki jezdniowe, poduszkowce. Z mienia Powiatu Lęborskiego do tej grupy należą samochody. Według stanu na dzień 31.12.2015 r. wartość środków transportu zaliczonych do wyżej opisanej grupy środków trwałych wynosiła 3 261 312,63 zł brutto. W odniesieniu do analogicznego okresu w 2014 r. nastąpił spadek składników majątku o 96 995,04 zł, co stanowi 3,07%. Wartości środków trwałych zaliczonych do grupy 7 przedstawione zostały w tabeli na stronie 7. Inne środki Grupa 8 Narzędzia, przyrządy, ruchomości i wyposażenie" obejmuje poszczególne obiekty środków trwałych, które stanowią pojedyncze narzędzia, aparaty, przyrządy kontrolno-pomiarowe oraz różnego typu wyposażenie i sprzęt specjalistyczny, jak np.: laboratoryjny, medyczny, biurowy i inny w placówkach i zakładach produkcyjnych i usługowych, instytucjach i jednostkach naukowo-badawczych, służbie zdrowia, oświacie, placówkach kulturalno-oświatowych, rozrywkowych itp. Niniejszy podrozdział obejmuje informacje dotyczące środków trwałych zaliczonych do grupy 8 Klasyfikacji Środków Trwałych, jak również pozostałych środków trwałych (umarzanych jednorazowo w chwili oddania do używania, tzw. niskocennych), dóbr kultury oraz zbiorów bibliotecznych. Z mienia Powiatu Lęborskiego do tej grupy należy m.in. wyposażenie techniczne dla prac biurowych służące do: powielania dokumentacji, kopiowania opracowań, korespondencji itp. 14
Według stanu na dzień 31.12.2015 r. wartość innych środków trwałych zaliczonych do wyżej opisanej grupy wynosiła 1 818 943,92 zł brutto. W odniesieniu do analogicznego okresu w 2014 r. nastąpił wzrost składników o 86 603,66 zł, co stanowi 5,00%. Wartości środków trwałych zaliczonych do grupy 8 przedstawione zostały w tabeli na stronie 7. Środki w budowie Środki w budowie są to inwestycje rozpoczęte w ujęciu rachunkowym, natomiast w ujęciu ogólnoekonomicznym inwestycje rzeczowe. Według definicji z ustawy o rachunkowości środki w budowie są to zaliczane do aktywów trwałych środki okresie ich budowy, montażu lub ulepszenia już istniejącego środka go. Z mienia Powiatu Lęborskiego do tej grupy należą inwestycje rozpoczęte w Starostwie Powiatowym oraz Zarządzie Dróg Powiatowych. Według stanu na dzień 31.12.2015 r. wartość inwestycji rozpoczętych zaliczonych do wyżej opisanej grupy wynosiła 340 709,00 zł brutto. W odniesieniu do analogicznego okresu w 2014 r. nastąpił spadek składników o 22 994,11 zł. co jest związane z rozliczeniem przez Zarząd Dróg Powiatowych inwestycji na drogach powiatu oraz przygotowaniem przez powiat dokumentacji pod nową perspektywę 2014-2020. Wartości środków rozpoczętych w budowie przedstawione zostały w tabeli na stronie 7. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne to nabyte przez jednostkę, zaliczane do aktywów trwałych prawa majątkowe nadające się do gospodarczego wykorzystania, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, przeznaczone do używania na potrzeby jednostki, z wyłączeniem aktywów nabytych w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z przyrostu tych aktywów, a w szczególności: autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje, koncesje; prawa do wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów użytkowych oraz zdobniczych. Według stanu na dzień 31.12.2015 r. niematerialne i prawne wynosiły 1 345 769,54 zł brutto. W odniesieniu do analogicznego okresu w 2014 r. nastąpił wzrost o 15 749,40 zł, co stanowi 1,18%. Informacje dotyczące niematerialnych i prawnych przedstawione zostały w tabeli na stronie 7. Należności i rozliczenia międzyokresowe Należności stanowią przewidywane wpłaty środków pieniężnych za dostarczone dostawy, roboty i usługi przypadające w terminie ponad jednego roku, licząc od dnia bilansowego. Należność jest więc prawem majątkowym do obcych środków pieniężnych, ekwiwalentnym do przekazanych dłużnikowi towarów lub wykonanych usług i robót. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe to rozliczenia, które trwają dłużej niż 12 miesięcy od dnia bilansowego i dotyczą np. kwoty zapłaconej z góry do rozliczenia w poszczególnych miesiącach. Według stanu na dzień 31.12.2015 r. należności wynosiły 3 951 575,59 zł brutto. W odniesieniu do analogicznego okresu w 2014 r. 15
nastąpił spadek o 659 741,48 zł. ta wynika z decyzji o przekształceniu użytkowania wieczystego w prawo własności i rozłożenia należności Skarbu Państwa na raty. Dane dotyczące należności długoterminowych oraz długoterminowych rozliczeń międzyokresowych przedstawia tabela na stronie 7. Długoterminowe aktywa finansowe Należności (kwoty pieniężne od osób trzecich, czyli dług osób trzecich wobec jednostki) to grupa należności wymagalnych po 12 miesiącach od dnia bilansowego. Są to należności wynikające z rozrachunków z tytułu sprzedanych składników, aktywa w postaci papierów owych, środków trwałych innych. Według stanu na dzień 31.12.2015 r. aktywa finansowe wynosiły 1.340.790,00 zł brutto. W analogicznym okresie w 2014 r. aktywa finansowe występowały w takiej samej. 16
II. Jednostki budżetowe Ustawa z dnia 27.08.2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2013r. poz. 885 z późniejszymi zmianami ) definiuje zasady prowadzenia gospodarki finansowej jednostek budżetowych. Zgodnie z art. 11 ust. 1 wyżej powołanej ustawy jednostkami budżetowymi są jednostki organizacyjne sektora finansów publicznych nieposiadające osobowości prawnej, które pokrywają swoje wydatki bezpośrednio z budżetu, a pobrane dochody odprowadzają na rachunek odpowiednio dochodów budżetu państwa albo budżetu jednostki samorządu terytorialnego. W okresie objętym niniejszą informacją w Powiecie Lęborskim funkcjonowały niżej wymienione jednostki. Lp. Nazwa jednostki Adres 1. Dom Pomocy Społecznej nr 1 ul. Stryjewskiego 23 2. Dom Pomocy Społecznej nr 2 ul. I Armii Wojska Polskiego 43 3. Komenda Powiatowa Państwowej Straży Pożarnej ul. Stryjewskiego 37 4. Młodzieżowy Dom Kultury ul. Różyckiego 2 5. Placówka Opiekuńczo- Wychowawcza ul. Okrzei 15 6. Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna ul. Okrzei 15 a 7. Powiatowe Centrum Edukacyjne Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych ul. Pionierów 16 8. Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie ul. Czołgistów 5 9. Powiatowe Ognisko Artystyczne ul. Legionów Polskich 35 10. Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego ul. Czołgistów 5 11. Powiatowy Urząd Pracy ul. Gdańska 35 12. Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy ul.m. Reja 18 13. Starostwo Powiatowe w Lęborku ul. Czołgistów 5 14. Zarząd Dróg Powiatowych ul. Pionierów 10 15. Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej i Agrobiznesu ul. Warszawska 17 17
16. Zespół Szkół Mechaniczno-Informatycznych ul. Marcinkowskiego 1 17. Zespół Szkół Ogólnokształcących nr 1 ul. Dygasińskiego 14 18. Zespół Szkół Ogólnokształcących nr 2 ul. Marcinkowskiego 1 18
Wartości aktywów trwałych poszczególnych jednostkach przedstawiają poniższe tabele: Powiatowe Ognisko Artystyczne (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 1 459,00 1 459,00 0,00 1 459,00 1 459,00 0,00 0,00 0,00% 1. Środki 1.1 Grunty 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1.4. Środki transportu 1.5. Inne środki 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 1 459,00 1 459,00 0,00 1 459,00 1 459,00 0,00 0,00 0,00 Placówka Opiekuńczo Wychowawcza (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 34 888,25 34 888,25 0,00 36 731,81 36 731,81 0,00 1 843,56 5,28% 2 485 366,12 1 073 001,14 1 412 364,98 2 485 366,12 1 119 748,58 1 365 617,54 0,00 0,00% 1. Środki 2 485 366,12 1 073 001,14 1 412 364,98 2 485 366,12 1 119 748,58 1 365 617,54 0,00 0,00% 1.1 Grunty 262 800,00 0,00 262 800,00 262 800,00 0,00 262 800,00 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1 756 660,55 713 122,64 1 043 537,91 1 756 660,55 746 731,78 1 009 928,77 0,00 0,00% 316 292,63 210 265,56 106 027,07 316 292,63 223 403,86 92 888,77 0,00 0,00% 19
1.4. Środki transportu 1.5. Inne środki 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 138 998,94 138 998,94 0,00 138 998,94 138 998,94 0,00 0,00 0,00% 10 614,00 10 614,00 0,00 10 614,00 10 614,00 0,00 0,00 0,00% 2 520 254,37 1 107 889,39 1 412 364,98 2 522 097,93 1 156 480,39 1 365 617,54 1 843,56 0,07% Dom Pomocy Społecznej nr 2 (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 16 452,59 16 452,59 0,00 16 452,59 16 452,59 0,00 0,00 0,00% 1 353 614,94 824 304,62 529 310,32 1 379 467,94 850 944,62 528 523,32 25 853,00 1,91% 1. Środki 1 353 614,94 824 304,62 529 310,32 1 379 467,94 850 944,62 528 523,32 25 853,00 1,91% 1.1 Grunty 35 000,00 0,00 35 000,00 35 000,00 0,00 35 000,00 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 808 393,38 350 480,97 457 912,41 822 393,38 372 251,97 457 912,41 14 000,00 1,73% 414 839,56 378 441,65 36 397,91 426 692,56 383 310,65 36 397,91 11 853,00 2,86% 1.4. Środki transportu 95 382,00 95 382,00 0,00 95 382,00 95 382,00 0,00 0,00 0,00% 1.5. Inne środki 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 1 370 067,53 840 757,21 529 310,32 1 395 920,53 867 397,21 528 523,32 25 853,00 1,89% 20
Zespół Szkół Mechaniczno- Informatycznych (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 59 968,53 59 968,53 0,00 61 609,51 61 609,51 0,00 1 640,98 2,74% 3 873 293,75 1 856 226,47 2 017 067,28 3 885 631,75 1 946 198,02 1 939 433,73 12 338,00 0,32% 1. Środki 3 873 293,75 1 856 226,47 2 017 067,28 3 885 631,75 1 946 198,02 1 939 433,73 12 338,00 0,32% 1.1 Grunty 400 321,55 0,00 400 321,55 400 321,55 0,00 400 321,55 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 3 228 970,24 1 661 207,04 1 567 763,20 3 247 112,74 1 742 195,88 1 504 916,86 18 142,50 0,56% 35 366,27 23 637,81 11 728,46 41 365,27 26 589,09 14 776,18 5 999,00 16,96% 1.4. Środki transportu 5 620,00 3 934,00 1 686,00 5 620,00 4 720,80 899,20 0,00 0,00% 1.5. Inne środki 203 015,69 167 447,62 35 568,07 191 212,19 172 692,25 18 519,94-11 803,50-5,81% 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 3 933 262,28 1 916 195,00 2 017 067,28 3 947 241,26 2 007 807,53 1 939 433,73 13 978,98 0,36% PCE Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 7 809 193,64 3 577 208,41 4 231 985,23 7 809 402,04 3 736 935,10 4 072 466,94 208,40 0,00% 1. Środki 7 809 193,64 3 577 208,41 4 231 985,23 7 809 402,04 3 736 935,10 4 072 466,94 208,40 0,00% 1.1 Grunty 619 760,00 0,00 619 760,00 619 760,00 0,00 619 760,00 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 6 613 937,01 3 042 130,92 3 571 806,09 6 616 447,01 3 200 396,83 3 416 050,18 2 510,00 0,04% 429 372,57 388 953,43 40 419,14 427 070,97 390 414,21 36 656,76-2 301,60-0,54% 1.4. Środki transportu 146 124,06 146 124,06 0,00 146 124,06 146 124,06 0,00 0,00 0,00% 1.5. Inne środki 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 21
3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 7 809 193,64 3 577 208,41 4 231 985,23 7 809 402,04 3 736 935,10 4 072 466,94 208,40 0,00% Zarząd Dróg Powiatowych (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 80 825,00 80 825,00 0,00 80 825,00 80 825,00 0,00 0,00 0,00% 37 042 129,95 4 666 468,67 32 375 661,28 40 642 132,05 5 662 307,50 34 979 824,55 3600002,10 9,72% 1. Środki 36 698 721,75 4 666 468,67 32 032 253,08 40 416 087,25 5 662 307,50 34 753 779,75 3717365,50 10,13% 1.1 Grunty 14 872 640,00 0,00 14 872 640,00 15 492 733,43 0,00 15 492 733,43 620 093,43 4,17% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1.4. Środki transportu 1.5. Inne środki 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek 21 352 555,63 4 301 546,56 17 051 009,07 24 449 827,70 5 269 707,75 19 180 119,95 3097272,07 14,51% 291 376,80 228 277,80 63 099,00 291 376,80 241 561,80 49 815,00 0,00 0,00% 182 149,32 136 644,31 45 505,01 182 149,32 151 037,95 31 111,37 0,00 0,00% 343 408,20 0,00 343 408,20 226 044,80 0,00 226 044,80-117363,40-34,18% Razem aktywa 37 122 954,95 4 747 293,67 32 375 661,28 40 722 957,05 5 743 132,50 34 979 824,55 3600002,10 9,70% Dom Pomocy Społecznej nr 1 (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne 15 720,86 15 720,86 0,00 15 720,86 15 720,86 0,00 0,00 0,00% II. Rzeczowe aktywa 2 614 481,10 1 635 292,22 979 188,88 2 609 481,10 1 699 424,41 910 056,69-5 000,00-0,19% 1. Środki 2 609 481,10 1 635 292,22 974 188,88 2 609 481,10 1 699 424,41 910 056,69 0,00 0,00% 1.1 Grunty 79 000,00 79 000,00 79 000,00 79 000,00 0,00 0,00% 22
1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1 890 274,27 1 041 362,73 848 911,54 1 890 274,27 1 090 173,93 800 100,34 0,00 0,00% 345 705,55 309 627,70 36 077,85 345 705,55 321 142,29 24 563,26 0,00 0,00% 1.4. Środki transportu 205 866,21 205 866,21 0,00 205 866,21 205 866,21 0,00 0,00 0,00% 1.5. Inne środki 88 635,07 78 435,58 10 199,49 88 635,07 82 241,98 6 393,09 0,00 0,00% 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji 5 000,00 0,00 5 000,00 0,00 0,00 0,00-5 000,00-100,00% IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 2 630 201,96 1 651 013,08 979 188,88 2 625 201,96 1 715 145,27 910 056,69-5 000,00-0,19% Komenda Powiatowa Państwowej Straży Pożarnej (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne 31 821,52 31 821,52 0,00 32 982,52 32 982,52 0,00 1 161,00 3,65% II. Rzeczowe aktywa 6 544 473,32 2 501 240,14 4 043 233,18 6 669 848,36 2 817 546,33 3 852 302,03 125 375,04 1,92% 1. Środki 6 544 473,32 2 501 240,14 4 043 233,18 6 669 848,36 2 817 546,33 3 852 302,03 125 375,04 1,92% 1.1 Grunty 547 668,00 0,00 547 668,00 547 668,00 0,00 547 668,00 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3 827 245,24 925 956,45 2 901 288,79 3 827 245,24 1 021 131,70 2 806 113,54 0,00 0,00% 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 234 618,36 192 947,68 41 670,68 234 618,36 204 529,60 30 088,76 0,00 0,00% 1.4. Środki transportu 1 879 073,17 1 345 285,05 533 788,12 2 004 448,21 1 552 431,83 452 016,38 125 375,04 6,67% 1.5. Inne środki 55 868,55 37 050,96 18 817,59 55 868,55 39 453,20 16 415,35 0,00 0,00% 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 6 576 294,84 2 533 061,66 4 043 233,18 6 702 830,88 2 850 528,85 3 852 302,03 126 536,04 1,92% 23
Młodzieżowy Dom Kultury (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 5 293,32 5 293,32 0,00 6 549,32 6 549,32 0,00 1 256,00 23,73% 739 205,34 251 658,08 487 547,26 770 419,10 282 218,36 488 200,74 31 213,76 4,22% 1. Środki 739 205,34 251 658,08 487 547,26 770 419,10 282 218,36 488 200,74 31 213,76 4,22% 1.1 Grunty 39 165,00 0,00 39 165,00 39 165,00 0,00 39 165,00 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 516 139,93 77 448,64 438 691,29 520 001,58 90 384,32 429 617,26 3 861,65 0,75% 1.4. Środki transportu 1.5. Inne środki 183 900,41 174 209,44 9 690,97 211 252,52 191 834,04 19 418,48 27 352,11 14,87% 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 744 498,66 256 951,40 487 547,26 776 968,42 288 767,68 488 200,74 32 469,76 4,36% Poradnia Psychologiczno- Pedagogiczna (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 57 955,95 57 955,95 0,00 57 955,95 57 955,95 0,00 0,00 0,00% 1. Środki 57 955,95 57 955,95 0,00 57 955,95 57 955,95 0,00 0,00 0,00% 1.1 Grunty 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 8 375,94 8 375,94 0,00 8 375,94 8 375,94 0,00 0,00 0,00% 1.4. Środki transportu 49 580,01 49 580,01 0,00 49 580,01 49 580,01 0,00 0,00 0,00% 1.5. Inne środki 24
2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 57 955,95 57 955,95 0,00 57 955,95 57 955,95 0,00 0,00 0,00% Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne 23 075,65 23 075,65 0,00 25 843,15 25 843,15 0,00 2 767,50 11,99% II. Rzeczowe aktywa 27 090,00 22 050,00 5 040,00 23 064,00 21 804,00 1 260,00-4 026,00-14,86% 1. Środki 27 090,00 22 050,00 5 040,00 23 064,00 21 804,00 1 260,00-4 026,00-14,86% 1.1 Grunty 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 27 090,00 22 050,00 5 040,00 23 064,00 21 804,00 1 260,00-4 026,00-14,86% 1.4. Środki transportu 1.5. Inne środki 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 50 165,65 45 125,65 5 040,00 48 907,15 47 647,15 1 260,00-1 258,50-2,51% 25
Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 18 660,12 18 660,12 0,00 20 228,12 20 228,12 0,00 1 568,00 8,40% 43 899,00 38 049,78 5 849,22 47 898,00 41 549,28 6 348,72 3 999,00 9,11% 1. Środki 43 899,00 38 049,78 5 849,22 47 898,00 41 549,28 6 348,72 3 999,00 9,11% 1.1 Grunty 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 8 999,00 3 149,78 5 849,22 12 998,00 6 649,28 6 348,72 3 999,00 44,44% 1.4. Środki transportu 34 900,00 34 900,00 0,00 34 900,00 34 900,00 0,00 0,00 0,00% 1.5. Inne środki 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 62 559,12 56 709,90 5 849,22 68 126,12 61 777,40 6 348,72 5 567,00 8,90% Powiatowy Urząd Pracy (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 210 210,89 201 524,55 8 686,34 217 299,09 216 793,13 505,96 7 088,20 3,37% 1 554 504,47 1 290 996,89 263 507,58 1 594 568,65 1 385 608,81 208 959,84 40 064,18 2,58% 1. Środki 1 554 504,47 1 290 996,89 263 507,58 1 594 568,65 1 385 608,81 208 959,84 40 064,18 2,58% 1.1 Grunty 25 000,00 0,00 25 000,00 25 000,00 0,00 25 000,00 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 176 557,08 88 790,11 87 766,97 176 557,08 93 250,81 83 306,27 0,00 0,00% 1 147 112,71 1 006 079,54 141 033,17 1 183 079,89 1 092 877,44 90 202,45 35 967,18 3,14% 1.4. Środki transportu 49 788,90 49 788,90 0,00 49 788,90 49 788,90 0,00 0,00 0,00% 1.5. Inne środki 156 045,78 146 338,34 9 707,44 160 142,78 149 691,66 10 451,12 4 097,00 2,63% 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 26
3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek 24 841,42 0,00 24 841,42 12 824,94 0,00 12 824,94-12 016,48-51,63% Razem aktywa 1 789 556,78 1 492 521,44 297 035,34 1 824 692,68 1 602 401,94 222 290,74 35 135,90 1,96% Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 6 498,74 6 498,74 0,00 6 498,74 6 498,74 0,00 0,00 0,00% 4 920 188,32 1 373 773,29 3 546 415,03 4 920 188,32 1 471 441,09 3 448 747,23 0,00 0,00% 1. Środki 4 920 188,32 1 373 773,29 3 546 415,03 4 920 188,32 1 471 441,09 3 448 747,23 0,00 0,00% 1.1 Grunty 45 000,00 0,00 45 000,00 45 000,00 0,00 45 000,00 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 4 501 575,98 1 027 227,20 3 474 348,78 4 501 575,98 1 117 403,91 3 384 172,07 0,00 0,00% 217 013,34 209 810,42 7 202,92 217 013,34 213 261,51 3 751,83 0,00 0,00% 1.4. Środki transportu 91 000,00 91 000,00 0,00 91 000,00 91 000,00 0,00 0,00 0,00% 1.5. Inne środki 65 599,00 45 735,67 19 863,33 65 599,00 49 775,67 15 823,33 0,00 0,00% 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 4 926 687,06 1 380 272,03 3 546 415,03 4 926 687,06 1 477 939,83 3 448 747,23 0,00 0,00% Starostwo (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne 635 884,00 540 094,00 95 790,00 634 308,16 580 428,16 53 880,00-1 575,84-0,25% II. Rzeczowe aktywa 16 814 681,66 2 855 793,92 13 958 887,74 12 136 117,12 3 039 404,54 9 096 712,58-4 678 564,54-27,82% 1. Środki 16 794 386,66 2 855 793,92 13 938 592,74 12 021 452,83 3 039 404,54 8 982 048,29-4 772 933,83-28,42% 1.1 Grunty 11 889 378,08 0,00 11 889 378,08 7 074 342,90 0,00 7 074 342,90-4 815 035,18-40,50% 27
1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 959 058,82 1 450 591,60 1 508 467,22 2 959 058,82 1 521 324,27 1 437 734,55 0,00 0,00% 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1 382 359,45 997 874,64 384 484,81 1 369 059,59 1 052 960,36 316 099,23-13 299,86-0,96% 1.4. Środki transportu 217 593,68 217 593,68 0,00 217 593,68 217 593,68 0,00 0,00 0,00% 1.5. Inne środki 345 996,63 189 734,00 156 262,63 401 397,84 247 526,23 153 871,61 55 401,21 16,01% 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 20 295,00 0,00 20 295,00 114 664,29 0,00 114 664,29 94 369,29 464,99% 4 586 475,65 0,00 4 586 475,65 3 938 750,65 0,00 1 340 790,00 1 340 790,00 1 340 790,00 3 938 750,65 1 340 790,00-647 725,00-14,12% 0,00 0,00% 23 377 831,31 3 395 887,92 19 981 943,39 18 049 965,93 3 619 832,70 14 430 133,23-5 327 865,38-22,79% Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej i Agrobiznesu I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa (5-2) % zmiana 112 736,41 112 736,41 0,00 112 736,41 112 736,41 0,00 0,00 0,00% 6 231 345,30 1 651 811,40 4 579 533,90 6 252 803,85 1 769 904,43 4 482 899,42 21 458,55 0,34% 1. Środki 6 231 345,30 1 651 811,40 4 579 533,90 6 252 803,85 1 769 904,43 4 482 899,42 21 458,55 0,34% 1.1 Grunty 371 000,00 0,00 371 000,00 371 000,00 0,00 371 000,00 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1.4. Środki transportu 1.5. Inne środki 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe V. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 5 788 241,80 1 583 183,88 4 205 057,92 5 820 742,35 1 728 122,76 4 092 619,59 32 500,55 0,56% 3 862,20 386,22 3 475,98 15 500,20 1 160,37 14 339,83 11 638,00 301,33% 68 241,30 68 241,30 0,00 39 861,30 39 861,30 0,00-28 380,00-41,59% 0,00 0,00 0,00 5700,00 760,00 4 940,00 5 700,00 0,00% 6 344 081,71 1 764 547,81 4 579 533,90 6 365 540,26 1 882 640,84 4 482 899,42 21 458,55 0,34% 28
Liceum Ogólnokształcące nr 1 (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 25 667,61 25 667,61 0,00 25 667,61 25 667,61 0,00 0,00 0,00% 2 305 288,49 1 450 196,60 855 091,89 2 367 545,33 1 495 486,16 872 059,17 62 256,84 2,70% 1. Środki 2 305 288,49 1 450 196,60 855 091,89 2 367 545,33 1 495 486,16 872 059,17 62 256,84 2,70% 1.1 Grunty 173 038,00 0,00 173 038,00 173 038,00 0,00 173 038,00 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1 469 185,93 800 576,46 668 609,47 1 525 585,93 837 145,87 688 440,06 56 400,00 3,84% 49 699,43 36 255,01 13 444,42 49 699,43 39 118,32 10 581,11 0,00 0,00% 1.4. Środki transportu 1.5. Inne środki 613 365,13 613 365,13 0,00 619 221,97 619 221,97 0,00 5 856,84 0,95% 2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 2 330 956,10 1 475 864,21 855 091,89 2 393 212,94 1 521 153,77 872 059,17 62 256,84 2,67% Liceum Ogólnokształcące nr 2 (5-2) % zmiana I. Wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa 50 857,65 50 857,65 0,00 50 857,65 50 857,65 0,00 0,00 0,00% 689 132,62 332 064,77 357 067,85 718 132,62 346 163,82 371 968,80 29 000,00 4,21% 1. Środki 689 132,62 332 064,77 357 067,85 718 132,62 346 163,82 371 968,80 29 000,00 4,21% 1.1 Grunty 115 537,45 0,00 115 537,45 115 537,45 0,00 115 537,45 0,00 0,00% 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 554 295,17 312 764,77 241 530,40 583 295,17 326 863,82 256 431,35 29 000,00 5,23% 10 000,00 10 000,00 0,00 10 000,00 10 000,00 0,00 0,00 0,00% 1.4. Środki transportu 1.5. Inne środki 9 300,00 9 300,00 0,00 9 300,00 9 300,00 0,00 0,00 0,00% 29
2. Inwestycje rozpoczęte (środki rozpoczęte w budowie) 3. Środki przekazane na poczet inwestycji IV. Długoterminowe aktywa finansowe zlikwidowanych jednostek Razem aktywa 739 990,27 382 922,42 357 067,85 768 990,27 397 021,47 371 968,80 29 000,00 3,92% III. Dochody z mienia Wykonane dochody z mienia wg stanu na dzień 31.12.2015 roku. Lp. 1 2 Wyszczególnienie Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości Wykonanie na 31.12.2015 r. 28 935,58 Jednostki Powiatu 28 935,58 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa lub jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 337 300,17 Starostwo Powiatowe 35 724,39 3 Jednostki Powiatu 301 575,78 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 3 014 850,00 Starostwo Powiatowe 3 014 850,00 Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 45 432,70 4 Starostwo Powiatowe 4 894,50 Zarząd Dróg Powiatowych 4 613,20 Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej i Agrobiznesu 33 181,40 DOCHODY RAZEM 3 426 518,45 Wpływy z tytułu prawa własności na rok 2015 założono w wysokości 5 582 876,00 zł. W trakcie roku plan uległ zwiększeniu o kwotę 59 289,00 zł do wysokości 5 642 165,00 zł. Wykonanie z tytułu prawa własności stanowi 60,73% planu. Na tą kwotę składają się dochody z tytułu: 1. Opłat rocznych z tytułu go zarządu i użytkowania wieczystego 30
2. Najmu, dzierżawy składników majątkowych 3. Wpływy z tytułu odpłatnego zbycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 4. Sprzedaży składników majątkowych Ad. 1 Opłaty roczne z tytułu go zarządu ponosi łącznie 6 jednostek organizacyjnych Powiatu Lęborskiego: Powiatowy Zarząd Dróg, Placówka Opiekuńczo- Wychowawcza, Domy Pomocy Społecznej nr 1 i 2 oraz Powiatowy Urząd Pracy. Powiat Lęborski jest właścicielem jednej działki oddanej w użytkowanie wieczyste o powierzchni 26m 2, położonej w Łebie. Łączny dochód uzyskany z tego tytułu w 2015 roku to kwota 28 935,58 zł. Ad.2 Na dochody z tytułu dzierżawy i najmu zaplanowano w wysokości 737 671,00 zł. W trakcie roku plan został zwiększony o kwotę 22 049,00 zł do wysokości 759 720,00 zł. Łączny dochód uzyskany z tego tytułu w 2015 roku to kwota 337 300,17 zł z tyt.m.in.: dzierżawy gruntów rolnych, wynajmu pomieszczeń przez Starostwo, wynajmu pomieszczeń przez jednostki organizacyjne powiatu ( LO nr 1, LO nr 2: ZSM-I; PCE ZSP; ZSGŻ i A,SOSW, MDK i DPS nr 1). Ad. 3 Na dochody z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości zaplanowano w wysokości 4 815 270,00 zł. Wykonanie na koniec 2015 roku wyniosło 3 014 850,00 zł z tytułu sprzedaży: sprzedaż w drodze przetargu nieograniczonego nieruchomości gruntowych w obrębie 5 miasta Lęborka 8 działek ( 63/32, 63/33, 63/34,63/35,63/36,63/48,63/27,63/28) kwota 341 250,00 zł, sprzedaż w drodze przetargu nieograniczonego nieruchomości gruntowych w obrębie Małoszyce - 4 działki ( 15/6,15/8,11/35,15/5) kwota 58 600,00 zł, sprzedaż w drodze przetargu nieograniczonego nieruchomości gruntowych w obrębie 2 Łeba działka 54/3 i 54/5 kwota 2 615 000 zł. Ad. 4 Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych zaplanowano w wysokości 1 000,00 zł. Wykonanie na koniec roku 2015 wyniosło 45 432,70 zł, na co złożyły się uzyskane dochody z pięciu jednostek ( Starostwo Powiatowe, Zarząd Dróg Powiatowych, Powiatowe Centrum Edukacyjne Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych, Zespół Szkół Gospodarki Żywnościowej i Agrobiznesu, Dom Pomocy Społecznej Nr 1). 31
32