PONAR skorygowany SA-R 2006 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny SA-R 2006 (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2006 obejmujący okres od 2006-01-01 do 2006-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2005 obejmujący okres od 2005-01-01 do 2005-12-31 data przekazania: 2007-04-03 PONAR - WADOWICE SA PONAR (skrócona nazwa emitenta) 34-100 Wadowice (pełna nazwa emitenta) Elektromaszynowy (ele) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) ul. Wojska Polskiego 29 (ulica) 33 823 44 41 33 873 48 80 (telefon) ponar@ponar-wadowice.pl (e-mail) 551 000 77 42 071011304 PKF Consult Sp. z o.o. (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) www.ponar-wadowice.pl (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pienięŝnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów 45 025 36 726 11 548 9 128 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 006 55 514 14 III. Zysk (strata) brutto 2 658 210 682 52 IV. Zysk (strata) netto 2 111 29 541 7 V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej 921 2 382 240 617 VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej -4 793-2 007-1 251-520 VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej 3 700-163 966-42 VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem -172 212-45 55 IX. Aktywa, razem 41 802 33 819 10 911 8 762 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 18 753 14 468 4 895 3 749 XI. Zobowiązania długoterminowe 3 976 1 469 1 038 380 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 10 368 8 546 2 706 2 214 XIII. Kapitał własny 23 049 19 351 6 016 5 013 XIV. Kapitał zakładowy 3 007 3 007 785 779 XV. Liczba akcji (w szt.) 866 500 814 635 866 500 814 635 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 2,44 0,03 0,62 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 27,00 24,00 7,00 6,00 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Komisja Nadzoru Finansowego 1
PONAR Plik opinia_b_r.rtf Opis SA-R 2006 Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik raport_b_r.rtf Opis Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania roznego sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Oświadczenie Zarządu_rzetelność sprawozdania.rtf Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Oświadczenie Zarządu_podmiot uprawniony.rtf Opis Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik Pismo Prezesa.rtf Opis Pismo Prezesa Zarządu WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik wprowadzenie_sar2006.rtf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 19 168 13 595 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 1 653 1 695 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 11 818 11 174 3. NaleŜności długoterminowe 3 8 0 3.1. Od jednostek powiązanych 0 3.2. Od pozostałych jednostek 0 4. Inwestycje długoterminowe 4 5 183 75 Komisja Nadzoru Finansowego 2
PONAR SA-R 2006 Noty 4.1. Długoterminowe aktywa finansowe 5 183 75 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 5 162 70 udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw - własności b) w pozostałych jednostkach 21 5 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 514 651 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 514 651 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 II. Aktywa obrotowe 22 634 20 224 1. Zapasy 6 10 856 8 991 2. NaleŜności krótkoterminowe 7 8 8 288 7 589 2.1. Od jednostek powiązanych 322 2.2. Od pozostałych jednostek 8 288 7 267 3. Inwestycje krótkoterminowe 3 143 3 506 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 3 143 3 506 a) w jednostkach powiązanych 50 b) w pozostałych jednostkach 62 203 c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 3 081 3 253 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 347 138 A k t y w a r a z e m 41 802 33 819 PASYWA I. Kapitał własny 23 049 19 351 1. Kapitał zakładowy 12 3 007 3 007 2. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13-1 071 3. Kapitał zapasowy 14 15 560 13 917 4. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 2 371 2 398 5. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 1 071 6. Zysk (strata) netto 2 111 29 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 18 753 14 468 1. Rezerwy na zobowiązania 18 3 452 3 418 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 337 124 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 330 489 a) długoterminowa 77 118 b) krótkoterminowa 253 371 1.3. Pozostałe rezerwy 2 785 2 805 a) krótkoterminowe 2 785 2 805 2. Zobowiązania długoterminowe 19 3 976 1 469 2.1. Wobec pozostałych jednostek 3 976 1 469 3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 10 368 8 546 3.1. Wobec pozostałych jednostek 9 968 8 175 3.2. Fundusze specjalne 400 371 4. Rozliczenia międzyokresowe 21 957 1 035 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 957 1 035 a) długoterminowe 520 520 b) krótkoterminowe 437 515 P a s y w a r a z e m 41 802 33 819 5 162 Wartość księgowa 23 049 19 351 Liczba akcji (w szt.) 866 500 814 635 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 27,00 24,00 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 0,00 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: 45 025 36 726 - od jednostek powiązanych 305 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 24 39 373 33 770 2. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 25 5 652 2 956 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 32 689 25 990 Komisja Nadzoru Finansowego 3
PONAR SA-R 2006 Noty - jednostkom powiązanym 282 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 28 879 24 042 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 810 1 948 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy 12 336 10 736 IV. Koszty sprzedaŝy 26 946 1 191 V. Koszty ogólnego zarządu 26 9 498 9 659 VI. Zysk (strata) ze sprzedaŝy 1 892-114 VII. Pozostałe przychody operacyjne 946 1 023 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 149 8 2. Inne przychody operacyjne 27 797 1 015 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 832 854 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 79 237 2. Inne koszty operacyjne 28 753 617 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 006 55 X. Przychody finansowe 29 935 607 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 25 - od jednostek powiązanych 25 2. Odsetki, w tym: 134 154 3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 195 216 4. Aktualizacja wartości inwestycji 247 5. Inne 359 212 XI. Koszty finansowe 30 283 452 1. Odsetki w tym: 112 100 2. Aktualizacja wartości inwestycji 6 253 3. Inne 165 99 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 2 658 210 XIII. Zysk (strata) brutto 2 658 210 XIV. Podatek dochodowy 34 547 181 a) część bieŝąca 197 348 b) część odroczona 350-167 XV. Zysk (strata) netto 2 111 29 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 2 111 29 Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) 866 500 842 551 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 2,44 0,03 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 19 351 19 322 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 19 351 19 322 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 3 007 3 007 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 3 007 3 007 2. Akcje (udziały) własne na początek okresu -1 071-1 071 2.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 1 071 a) zmniejszenia (z tytułu) 1 071 2.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0-1 071 3. Kapitał zapasowy na początek okresu 13 917 12 731 3.1. Zmiany kapitału zapasowego 1 643 1 186 a) zwiększenia (z tytułu) 1 643 1 186 - z podziału zysku (ustawowo) 29 1 184 - ze zbycia środków trwałych 27 2 - ze sprzedaŝy akcji własnych 516 - z przeniesienia kapitału rezerwowego 1 071 3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 15 560 13 917 4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 2 398 2 400 4.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -27 a) zmniejszenia (z tytułu) 27 2 - zbycia środków trwałych 27 2 4.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 2 371 2 398 Komisja Nadzoru Finansowego 4
PONAR SA-R 2006 5. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 1 071 1 071 5.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -1 071 a) zmniejszenia (z tytułu) 1 071 - przeniesienie na kapital zapasowy 1 071 5.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 1 071 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 29 1 184 6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 29 1 184 6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 29 1 184 a) zmniejszenia (z tytułu) 29 1 184 - odpis na kapital zapasowy 29 1 184 6.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 7. Wynik netto 2 111 29 a) zysk netto 2 111 29 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 23 049 19 351 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 23 049 19 351 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 2 111 29 II. Korekty razem -1 190 2 353 1. Amortyzacja 1 696 2 031 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 148 29 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -591 21 4. Zmiana stanu rezerw 35 346 5. Zmiana stanu zapasów -1 865-1 623 6. Zmiana stanu naleŝności -1 149-1 391 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów 686 2 751 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -150 189 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 921 2 382 B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 2 187 657 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 298 64 2. Z aktywów finansowych, w tym: 1 060 593 a) w jednostkach powiązanych 467 225 - zbycie aktywów finansowych 467 200 - dywidendy i udziały w zyskach 25 b) w pozostałych jednostkach 593 368 - zbycie aktywów finansowych 500 244 - odsetki 93 124 3. Inne wpływy inwestycyjne 829 II. Wydatki 6 980 2 664 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 188 2 089 2. Na aktywa finansowe, w tym: 5 202 570 a) w jednostkach powiązanych 5 163 317 - nabycie aktywów finansowych 5 163 317 - udzielone poŝyczki długoterminowe 50 b) w pozostałych jednostkach 39 253 - nabycie aktywów finansowych 19 - udzielone poŝyczki długoterminowe 20 203 3. Inne wydatki inwestycyjne 590 5 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -4 793-2 007 C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy 7 709 694 1. Kredyty i poŝyczki 6 122 694 2. Inne wpływy finansowe 1 587 II. Wydatki 4 009 857 1. Spłaty kredytów i poŝyczek 2 986 273 2. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 752 406 Komisja Nadzoru Finansowego 5
PONAR SA-R 2006 4. Odsetki 271 178 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) 3 700-163 D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -172 212 E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: -172 212 - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych 6 F. Środki pienięŝne na początek okresu 3 253 3 041 G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 3 081 3 253 - o ograniczonej moŝliwości dysponowania 2 785 2 790 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 1 647 1 695 - oprogramowanie komputerowe 1 647 1 695 b) inne wartości niematerialne i prawne 6 Wartości niematerialne i prawne, razem 1 653 1 695 Komisja Nadzoru Finansowego 6
PONAR SA-R 2006 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu 282 627 4 913 b) zwiększenia (z tytułu) 1 630 6 1 636 wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec c) okresu 282 2 257 10 2 549 d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 282 333 1 616 e) amortyzacja za okres (z tytułu) 277 3 280-0 f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 282 610 4 896 wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec g) okresu 0 1 647 6 1 653 Komisja Nadzoru Finansowego 7
PONAR SA-R 2006 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 761 660 b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 892 1 035 Wartości niematerialne i prawne, razem 1 653 1 695 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 11 818 11 174 - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) 520 520 - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej 4 573 4 525 - urządzenia techniczne i maszyny 4 312 3 770 - środki transportu 1 446 1 331 - inne środki trwałe 912 992 b) środki trwałe w budowie 55 36 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 11 818 11 174 Komisja Nadzoru Finansowego 8
PONAR SA-R 2006 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 578 9 158 25 054 2 094 4 832 41 716 b) zwiększenia (z tytułu) 281 1 382 304 208 2 175-0 c) zmniejszenia (z tytułu) 1 541 252 30 1 823-0 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 578 9 439 24 895 2 146 5 010 42 068 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 58 4 633 21 284 763 3 840 30 578 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 233 716 179 287 1 415 - zmniejszenie 1 417 242 29 1 688 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 58 4 866 20 583 700 4 098 30 305 Komisja Nadzoru Finansowego 9
PONAR SA-R 2006 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 9 131 9 954 b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 2 687 1 220 Środki trwałe bilansowe, razem 11 818 11 174 ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO nie dotyczy NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE nie dotyczy ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 59 - przekwalifikowanie na naleŝności krótkoterminowe 59 b) stan na koniec okresu 0 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 59 - - przekwalifikowanie na naleŝności krótkoterminowe 59 NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - nie dotyczy ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) nie dotyczy Komisja Nadzoru Finansowego 10
PONAR SA-R 2006 ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) nie dotyczy DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych 5 162 70 - udziały lub akcje 5 162 70 b) w jednostkach stowarzyszonych 1 - udziały lub akcje 1 c) w pozostałych jednostkach 21 4 - udziały lub akcje 1 4 - udzielone poŝyczki 20 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 5 183 75 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: nie dotyczy ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEśNE nie dotyczy ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEśNE nie dotyczy ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE nie dotyczy ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEśNE nie dotyczy Komisja Nadzoru Finansowego 11
PONAR SA-R 2006 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEśNE nie dotyczy ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE nie dotyczy ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu 75 90 - udziały i akcje 75 90 b) zwiększenia (z tytułu) 5 409 317 - nabycie 5 162 317 - odwrócenie odpisu aktualizującego 247 c) zmniejszenia (z tytułu) 321 332 - odpis aktualizacyjny 247 - sprzedaŝ 321 85 d) stan na koniec okresu 5 163 75 Komisja Nadzoru Finansowego 12
PONAR SA-R 2006 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a b c d e f g h i j k l Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zaleŝna, jednostka współzaleŝna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego wskazanie, innej niŝ określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu 1. PONAR-HOLDING Sp. z o.o. WADOWICE prowadzenie inwestycji kapitałowych zaleŝna 09.11.2006 5 163 5 163 51,00 51,00 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - naleŝne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe naleŝności jednostki, w tym: aktywa - naleŝności - naleŝności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaŝy nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub naleŝne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 1. 10.000 10 000 10 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 000 0 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 13
PONAR SA-R 2006 UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub naleŝne dywidendy za ostatni rok obrotowy nie dotyczy Komisja Nadzoru Finansowego 14
PONAR SA-R 2006 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 5 163 75 b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 5 163 75 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 4 4 a. akcje (wartość bilansowa): 4 4 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 4 - wartość na początek okresu 4 4 - wartość według cen nabycia 4 c1)... c2)... c1)... c2)... B. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 5 163 71 a. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 71 c1) udziały 5 163 71 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 70 332 - wartość na początek okresu 71 105 - wartość według cen nabycia 5 164 337 c2)... c1) c2)... Wartość według cen nabycia, razem 5 183 341 Wartość na początek okresu, razem 75 109 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 74 247 Wartość bilansowa, razem 5 163 75 UDZIELONE POśYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 20 b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 20 INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) nie dotyczy ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) nie dotyczy Komisja Nadzoru Finansowego 15
PONAR SA-R 2006 INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - nie dotyczy ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 651 397 a) odniesionych na wynik finansowy 651 397 2. Zwiększenia 68 291 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 68 291 - powstanie róŝnic przejściowych 68 291 3. Zmniejszenia 205 37 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 205 37 - odwrócenie się róŝnic przejściowych 205 37 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 514 651 a) odniesionych na wynik finansowy 514 651 - z tytułu róŝnic przejściowych 514 651 "Ujemnie róŝnice przejściowe wykazane na dzień 31.12.2006r.: a)odpisy aktualizujące majątek obrotowy (zapasy) 238 tys. zł; b) niewypłacone wynagrodzenia i ZUS 136 tys. zł; c) rezerwy na odprawy emerytalne,urlopy pracownicze i podobne 62 tys. zł d) rezerwy na naprawy gwarancyjne 19 tys. zł e) ujemne róznice kursowe 21 tys. zł f) odpisy aktualizujące wartośc nalezności 33 tys. zł g) pozostałe 5 tys. zł Ujemne róŝnice przejsciowe wykazane na dzień 31.12.2005r.: a)odpisy aktualizujące majątek obrotowy (zapasy) 238 tys. zł; b) odpisy aktualizujące wartości udziałów 47 tys. zł; c) niewypłacone wynagrodzenia i ZUS 164 tys. zł; d) rezerwy na odprawy emerytalne, urlopy i podobne 150 tys. zł e) rezerwy na naprawy gwarancyjne 24 tys. zł; f) pozostałe 28 tys. zł " INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE nie dotyczy ZAPASY a) materiały 4 450 3 168 b) półprodukty i produkty w toku 4 538 3 939 c) produkty gotowe 1 868 1 584 d) towary 300 e) zaliczki na dostawy 0 Zapasy, razem 10 856 8 991 Komisja Nadzoru Finansowego 16
PONAR SA-R 2006 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 322 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 322 - do 12 miesięcy 322 b) naleŝności od pozostałych jednostek 8 288 7 267 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 7 728 5 424 - do 12 miesięcy 7 728 5 424 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 172 695 - inne 388 1 148 NaleŜności krótkoterminowe netto, razem 8 288 7 589 c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności 1 689 1 814 NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem 9 977 9 403 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 322 - od jednostek zaleŝnych 322 NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 322 NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 322 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 1 814 1 750 a) zwiększenia (z tytułu) 79 266 - utworzenie na naleŝności zagroŝone 79 196 - konwersja z naleŝności długoterminowych 70 b) zmniejszenia (z tytułu) 204 202 - umorzenie odsetek 2 - zapłaty odsetek 10 - zapłaty i umorzenia naleŝności 204 190 Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności krótkoterminowych na koniec okresu 1 689 1 814 NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 7 379 6 882 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 598 2 521 b1. w walucie EUR 671 653 pozostałe waluty pozostałe waluty 9 977 9 403 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 3 822 2 298 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy 1 307 1 484 c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy 7 37 d) naleŝności przeterminowane 3 453 2 591 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 8 589 6 410 e) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług -861-986 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 7 728 5 424 Komisja Nadzoru Finansowego 17
PONAR SA-R 2006 W odniesieniu do naleŝności z tytułu dostaw i usług przedziały czasowe spłacania naleŝności związane są z normalnym tokiem sprzedaŝy wynosza od 30 do 60 dni. NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 1 320 1 237 b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy 375 146 c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy 561 83 d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku 406 316 e) powyŝej 1 roku 791 809 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 3 453 2 591 f) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane -861-986 NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 592 1 605 NaleŜności brutto ogółem 9.977 tys.zł w tym: inne naleŝności sporne, przeterminowane 828 tys. zł (objęte odpisem 828 tys. zł); naleŝności przeterminowane 3.453 tys. zł (objęte rezerwą 861 tys. zł- w tym przeterminowane pow. 360 dni i inne zagroŝone w tym dot. postepowań układowych, upadłościowych itp); naleŝności nie objęte odpisem 5.696 tys. zł. (w tym z tytułu dostaw, robót i usług 5.136 tys. zł). Plik Opis KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych 50 - udzielone poŝyczki 50 b) w pozostałych jednostkach 62 203 - udziały lub akcje 19 - udzielone poŝyczki 43 203 c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 3 081 3 253 - środki pienięŝne w kasie i na rachunkach 291 459 - inne środki pienięŝne 5 9 - inne aktywa pienięŝne 2 785 2 785 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 3 143 3 506 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 2 998 3 248 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 145 258 b1. w walucie EUR 38 49 pozostałe waluty Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 3 143 3 506 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... Komisja Nadzoru Finansowego 18
PONAR c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2)... SA-R 2006 nie dotyczy UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 43 253 b1. w walucie pozostałe waluty zł Udzielone poŝyczki krótkoterminowe, razem 43 253 ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 2 937 2 990 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 144 263 b1. w walucie EUR 38 263 Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne, razem 3 081 3 253 INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) nie dotyczy INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - nie dotyczy KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 347 138 - koszty związane z marketingiem /targi itp../ 59 41 - ubezpieczenia 21 - licencje i certyfikaty 84 - koszty emisji 103 - koszty energii, mediów 65 - inne rozliczenia międzyokresowe 15 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 97 - inne rozliczenia międzyokresowe 97 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 347 138 Komisja Nadzoru Finansowego 19
PONAR SA-R 2006 Odpisy aktualizujące w 2006r. dotyczyły:a) naleŝności w wys. 79 tys. zł (w tym na naleŝnosci kontahentów postawionych w stan likwidacji lub otwarcia postepowania układowego lub upadłosciowego oraz przeterminowanych) b) naprawy gwaracyjne w wys. 265 tys. zł. /w odpisów nie odniesiono na kapitał własny Spółki.Odwrócenia odpisów aktualizujących dokonano na a)naleŝności 157 tys. zł (w związku z ich zapłatą lub umorzeniem w wyniku uprawomocnienia się postępowań układowych lub upadłościowych) b) naprawy gwarancyjne 290 tys. zł. Plik Opis KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A zwykłe na okaziciela brak 399 750 1 387 nieodpłatne nabycie 1992-10-01 1992-10-01 B zwykłe na okaziciela brak 399 750 1 387 wpłaty pln 1996-11-13 1996-11-13 C zwykłe na okaziciela brak 67 000 233 wpłaty pln 1997-11-04 1997-11-04 Liczba akcji, razem 866 500 Kapitał zakładowy, razem 3 007 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 3,47 Akcjonariusze Spółki posiadający na dzień 31 grudnia 2006r. co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA: Piotr Wiaderek i Alicja Wiaderek posiadają 268.470 akcji, tj. 30,983 % kapitału zakładowego Spółki uprawniających do wykonywania 268.470 głosów na WZA, stanowiących 30,983% udziału w ogólnej liczbie głosów, LESZEK SZWEDO posiada 125.335 akcji, tj. 14.465 % kapitału zakładowego Spółki uprawniających do wykonywania 125.335 głosów na WZA, stanowiących 14,465 % udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA, ROBERT OŚLAK posiada 75.500 akcji, tj. 8,713 %kapitału zakładowego Spółki uprawniających do wykonywania 75.500 głosów na WZA, stanowiących 8,713 % udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA, Dom Maklerski IDM S.A. posiada 65.522 akcji, tj. 7,562 %kapitału zakładowego Spółki uprawniających do wykonywania 65.522 głosów na WZA, stanowiących 7,562 % udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA. AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia Przeznaczenie nie dotyczy AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa nie dotyczy Komisja Nadzoru Finansowego 20
PONAR SA-R 2006 KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej 6 198 6 198 b) utworzony ustawowo 1 886 1 002 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 6 860 6 654 d) inny (wg rodzaju) 616 63 - przeniesienie róŝnic z aktualizacji wyceny 89 63 - nadwyŝka ze sprzedazy akcji własnych 527 Kapitał zapasowy, razem 15 560 13 917 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 2 371 2 398 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 2 371 2 398 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 1 071 ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) nie dotyczy ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 124 37 a) odniesionej na wynik finansowy 124 37 - z tyt. Powstania róŝnic przejściowych 37 2. Zwiększenia 213 117 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŝnic przejściowych (z tytułu) 213 117 - z tyt. powstania róŝnic przejściowych 213 117 3. Zmniejszenia 30 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 30 - z tyt. odwrócenia się róŝnic kursowych 30 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 337 124 a) odniesionej na wynik finansowy 337 124 - z tyt. powstania róŝnic przejściowych 337 124 "Dodatnie róŝnice przejściowe wykazane na 31.12.2006r. dotyczą: a) nadwyŝki wartości bilansowej środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych oraz amortyzacji nad wartościa zobowiązan z tytułu leasingu 311 tys. zł; b) dodatnich róŝnic kursowych 19 tys. zł; c) odsetek memoriałowych od lokat 1 tys. zł. d) przychodu z tytułu najmu i dzierŝawy 6 tys. zł. Dodatnie róŝnice przejściowe wykazane na 31.12.2005r. dotyczą: a) nadwyŝki wartości bilansowej środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych oraz amortyzacji nad wartością zobowiązań z tytułu leasingu 95 tys. zł; Komisja Nadzoru Finansowego 21
PONAR wartością zobowiązań z tytułu leasingu 95 tys. zł; b) dodatnich róŝnic kursowych 18 tys. zł; c) odsetek memoriałowych 1 tys. zł; d) przychodu z tytułu najmu i dzierŝawy 10 tys. zł." SA-R 2006 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 118 118 - odniesiony na wynik 118 118 b) rozwiązanie (z tytułu) 41 c) stan na koniec okresu 77 118 - odniesione na wynik 77 118 ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 371 132 - odniesienie na wynik 371 132 b) zwiększenia (z tytułu) 239 - urlopy 239 c) wykorzystanie (z tytułu) 118 - urlopy 118 d) stan na koniec okresu 253 371 - odniesione na wynik 253 371 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) nie dotyczy ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 2 805 2 785 b) zwiększenia (z tytułu) 20 c) rozwiązanie (z tytułu) 20 - stan na koniec okresu 2 785 2 805 d) stan na koniec okresu 2 785 2 785 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 3 976 1 468 - kredyty i poŝyczki 2 664 299 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 312 1 169 - umowy leasingu finansowego 1 312 1 169 - inne (wg rodzaju) 300 - kredyty 300 Zobowiązania długoterminowe, razem 3 976 1 469 Komisja Nadzoru Finansowego 22
PONAR SA-R 2006 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyŝej 1 roku do 3 lat 3 392 1 469 b) powyŝej 3 do 5 lat 584 Zobowiązania długoterminowe, razem 3 976 1 469 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 3 976 1 469 Zobowiązania długoterminowe, razem 3 976 1 469 Komisja Nadzoru Finansowego 23
PONAR SA-R 2006 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / poŝyczki wg umowy Kwota kredytu / poŝyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta BRE BANK S.A. KRAKÓW 396 zł 164 zł FORTIS KRAKÓW 2 500 zł 2 500 zł Warunki Termin spłaty oprocentowania zmienna Wibor dla depoz. 1 m-c notowana na dwa dni robocze przed datą ciągnienia 07/2009 i przed kaŝdym następnym okresem odsetkowym powiększonej o 1,5 pp WIBOR+1,4pp dla depozytów 1 11/2015 m-c Zabezpieczenia Inne zastaw na maszynie, weksel własny, cesja z polisy ubezp. inwestycyjny hipoteka kaucyjna na prawie wieczystego uzytkowania wraz z prawem własności budynków i urzadzeń, wielocelowa przelew z polisy linia kredytowa ubezp nieruchomości, przewłaszcenie zapasów przelewz ubezp. zapasów,genera lna cesja wierzytelności TOYOTA LEASING WARSZAWA 165 zł 120 zł 05/2009 weksel własny TOYOTA LEASING WARSZAWA 606 zł 394 zł 04-12/2008 weksel własny Europ. Fundusz Leasingowy WROCŁAW 295 zł 214 zł 03-10/2010 weksel własny Europ. Fundusz Leasingowy WROCŁAW 632 zł 584 zł 12/2011 weksel własny Komisja Nadzoru Finansowego 24
PONAR SA-R 2006 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUśNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DłuŜne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne nie dotyczy Komisja Nadzoru Finansowego 25
PONAR SA-R 2006 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 9 968 8 175 - kredyty i poŝyczki, w tym: 2 226 1 455 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 976 611 - leasing 976 611 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5 242 4 103 - do 12 miesięcy 5 242 4 103 - powyŝej 12 miesięcy 0 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 294 1 527 - z tytułu wynagrodzeń 132 414 - inne (wg tytułów) 98 65 - pozostałe rozrachunki 98 65 b) fundusze specjalne (wg tytułów) 400 371 - ZFŚS 400 371 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 10 368 8 546 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 9 265 7 670 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 103 876 b1. w walucie EUR 277 226 po przeliczeniu na tys. zł 1 059 872 b2. w walucie GBP 1 1 pozostałe waluty 6 4 b3. w walucie USD 13 po przeliczeniu na tys. zł 38 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 10 368 8 546 Komisja Nadzoru Finansowego 26
PONAR SA-R 2006 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ poŝyczki wg umowy Kwota kredytu/ poŝyczki pozostała do spłaty Warunki Termin spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania BRE KRAKÓW 104 zł 104 zł FORTIS KRAKÓW 2 122 zł 2 122 zł zmienna WIBOR+1,5pp w skali roku; WIBOR dla depozytów 1 07/2009 m-c notow. na dwa dni robocze przed datą ciagnienia WIBOR+1,4pp dla depozytów 1 11/2015 m-c Zabezpieczenia Inne zasraw na maszynie, weksel własny, cesja polisy ubezp. inwestycyjny hipoteka kaucyjna na prawie wieczystego uzytkowania wraz z prawem własności budynków i urzadzeń, wielocelowa przelew z polisy linia kredytowa ubezp nieruchomości, przewłaszcenie zapasów przelewz ubezp. zapasów,genera lna cesja wierzytelności TOYOTA LEASING WARSZAWA 393 zł 169 zł 07/2007 weksel własny RAIFFEISEN LEASING Europ. Fundusz Leasingowy KRAKÓW 111 zł 25 zł 07/2007 weksel własny WROCŁAW 987 zł 247 zł 10/2007 weksel własny TOYOTA LEASING WARSZAWA 176 zł 176 zł 04-12/2008 weksel własny TOYOTA LEASING WARSZAWA 35 zł 35 zł 05/2009 weksel własny Europ. Fundusz Leasingowy Europ. Fundusz Leasingowy WROCŁAW 72 zł 72 zł 03-09/2010 weksel własny WROCŁAW 252 zł 252 zł 12/2011 weksel własny Komisja Nadzoru Finansowego 27
PONAR SA-R 2006 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUśNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH DłuŜne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne nie dotyczy Komisja Nadzoru Finansowego 28
PONAR SA-R 2006 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY nie dotyczy INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 764 858 - długoterminowe (wg tytułów) 520 520 - grunty w wieczystym uŝytkowaniu 520 515 - krótkoterminowe (wg tytułów) 244 338 - koszty energii, wody, telefonów 0 17 - koszty badania bilansu 16 17 - opłaty korzystania ze środowiska 5 6 - odprawy pracownicze,premie i inne 200 298 b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 23 0 - długoterminowe (wg tytułów) 193 177 długoterminowe (wg tytułów) - krótkoterminowe (wg tytułów) 193 177 - pozostałe przychody przyszłych okresów 93 52 - naprawy gwarancyjne 100 125 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 957 1 035 Wykazana w bilansie wartość księgowa na 1 akcję ustalono w oparciu o wysokość kapitału własnego:23.049 tys. zł oraz liczbę akcji 866.500 szt; wartość księgowa na 1 akcję: 26,60 zł. Plik Opis NALEśNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) nie dotyczy PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - rozdzielacze 5 862 6 114 - w tym: od jednostek powiązanych 16 Komisja Nadzoru Finansowego 29
PONAR SA-R 2006 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - zawory 9 688 10 090 - w tym: od jednostek powiązanych 5 - pompy 1 423 1 196 - w tym: od jednostek powiązanych - pozostałe elementy hydrauliki 3 332 2 599 - w tym: od jednostek powiązanych 3 - pozostałe przychody 19 068 13 771 - w tym: od jednostek powiązanych 43 Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem 39 373 33 770 - w tym: od jednostek powiązanych 67 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 24 888 20 677 - w tym: od jednostek powiązanych 67 - rozdzielacze 5 108 5 196 - w tym: od jednostek powiązanych 16 - zawory 4 685 4 676 - w tym: od jednostek powiązanych 5 - pompy 1 084 769 - w tym: od jednostek powiązanych - pozostałe elementy hydrauliki 2 639 2 272 - - w tym: od jednostek powiązanych 3 - pozostałe przychody 11 372 7 764 - - w tym: od jednostek powiązanych 43 b) eksport 14 485 13 093 c) rozdzielacze 754 918 - zawory 5 003 5 413 - pompy 339 427 - pozostałe elementy hydrauliki 693 327 - w tym: od jednostek powiązanych - pozostałe przychody 7 696 6 008 - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem 39 373 33 770 - w tym: od jednostek powiązanych 67 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - materiały 5 360 2 956 - w tym: od jednostek powiązanych 238 - towary 292 Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem 5 652 2 956 - w tym: od jednostek powiązanych 238 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 5 582 2 839 - w tym: od jednostek powiązanych 238 - materiały 5 290 - towary 292 b) eksport 70 117 - materiały 70 Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem 5 652 2 956 Komisja Nadzoru Finansowego 30
PONAR SA-R 2006 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 1 696 2 031 b) zuŝycie materiałów i energii 15 814 12 704 c) usługi obce 5 507 3 857 d) podatki i opłaty 781 781 e) wynagrodzenia 13 350 12 247 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2 719 2 585 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 1 073 1 074 - podróŝe słuŝbowe 242 235 - ubezpieczenia majątkowe i inne koszty 128 246 Koszty według rodzaju, razem 40 940 35 279 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -1 398-269 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -219-118 Koszty sprzedaŝy (wielkość ujemna) -946-1 191 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -9 498-9 659 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 28 879 24 042 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 488 619 - naleŝności 157 89 - zapasów 0 410 - rezerwy na świadczenia emerytalne 41 - na naprawy gwarancyjne 290 120 b) pozostałe, w tym: 309 396 - otrzymane odszkodowania 22 102 - amortyzacja gruntów 14 - inne przychody operacyjne 287 280 Inne przychody operacyjne, razem 797 1 015 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) 265 220 - na naprawy gwarancyjne 265 200 - inne 20 b) pozostałe, w tym: 488 397 - złomowanie zapasów 157 22 - darowizny 0 - umorzenie naleŝności i odpisy 1 - inne koszty operacyjne 331 374 Inne koszty operacyjne, razem 753 617 Odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych w 2006 r.: - naleŝności: 79 tys. zł. Odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych w 2005 r.: - naleŝności: 191 tys. zł, - zapasy: 46 tys. zł. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powiązanych, w tym: 25 - od jednostek stowarzyszonych 25 Komisja Nadzoru Finansowego 31
PONAR SA-R 2006 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 25 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych poŝyczek 29 - od pozostałych jednostek 29 b) pozostałe odsetki 105 154 - od pozostałych jednostek 105 154 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 134 154 INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie róŝnice kursowe 359 212 - zrealizowane 372 149 - niezrealizowane -13 63 zobowiązania odsetkowe Inne przychody finansowe, razem 359 212 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i poŝyczek 106 86 - dla innych jednostek 106 86 b) pozostałe odsetki 6 14 - dla innych jednostek 6 14 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 112 100 INNE KOSZTY FINANSOWE - prowizje i opłaty 18 a) pozostałe, w tym: 99 - leasing 147 92 - inne 7 Inne koszty finansowe, razem 165 99 nie dotyczy Plik Opis ZYSKI NADZWYCZAJNE nie dotyczy Komisja Nadzoru Finansowego 32
PONAR SA-R 2006 STRATY NADZWYCZAJNE nie dotyczy PODATEK DOCHODOWY BIEśĄCY 1. Zysk (strata) brutto 2 658 210 RóŜnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) Trwałe róŝnice pomiędzy zyskiem /stratą/ brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym, w - tym: przychody, które zg z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do opodatkowania /zmniejszenia - podstawy opodatkowania/ wg tytułów : -983 1 576 22 180-693 860 - - dywidenda od udziałów 25 - - sprzedaŝ udziałów 200 - - likwidacja środka trwałego 45 - - nadwyŝka sprzedazy akcji własnych -637 - - pozostałe -56 14 wydatki nie uznawane przez przepisy podatkowe za koszty uzyskania przychodu /zwiększenie podstawy - opodatkowania/ wg tytułów : -671 464 - - PFRON 231 226 - - delegacje Rady Nadzorczej 9 2 - darowizny - - składki członkowskie 1 - - wycena dłuŝnych papierów wartościowych 27 - - odsetki budŝetowe 1 13 - - odsetki od zobowiązań 34 - - odpis aktualizujący naleŝności 155 - - leasing -1 154 - - pozostałe 242 6-2B. Przejściowe róŝnice pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania -1 005 1 396 - dodatnie wg głównych tytułów -182 2 128 - - ujemne róŝnice kursowe 111 34 - - niewypłacony bezosobowy fundusz płac, wynagrodzenia i ZUS z roku bieŝącego -230 868 - - utworzona rezerwa na zapasy 47 - - amortyzacja środka trwałego objętego ulgą inwestycyjną 0 - - odpis aktualizujący naleŝności 74 0 - - rezerwa na koszty badania bilansu 17 - - utworzona rezerwa na świadczenia prac. 0 - - rezerwa na rozliczenia międzyokresowe bierne 0 - - rezerwa na urlopy, odpraw.emer. I podob. 537 - - rezerwa na naprawy gwarancyjne 265 200 - - odpis aktualizujący wartość udziałów 247 - - odpis aktualizujący wartość zapasów 47 - - inne -402 131 - ujemne wg głównych tytułów -823-732 - - wycena dłuŝnych papierów wartościowych -3 - - róŝnice kursowe memoriałowe -98-97 - - rozwiązanie rezerwy na nagrody jubileuszowe i emert. 0 - - rozwiązanie rezerwy na przyszłe zobowiązanie finansowe 0 - - rozwiązanie rezerwy na naprawy gwarancyjne -290-120 - - koszty leasingu 0 - - rozwiązanie rezerwy na zapasy -410 - - rozwiązanie rezerwy na naleŝności -105-46 - - odsetki memoriałowe -11 - - odwrócenie odpisu aktuualiz wart udziałów -247 - - inne -72 0 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 1 675 1 786 4. Podatek dochodowy według stawki 19 % 318 339 5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniŝki podatku 9 Komisja Nadzoru Finansowego 33
PONAR PODATEK DOCHODOWY BIEśĄCY SA-R 2006 6. Podatek dochodowy bieŝący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 318 339 - wykazany w rachunku zysków i strat 197 348 - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 121 PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róŝnic przejściowych 350-167 Podatek dochodowy odroczony, razem 350-167 ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO nie dotyczy PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY nie dotyczy POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU: - - podatek dochodowy od otrzymanych dywidend i inne 27 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem 27 UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: nie dotyczy Zysk netto na 31.12.2006r. w wysokości 2.111 tys. zł planuje się przeznaczyć na kapitał zapasowy. Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 34
PONAR SA-R 2006 Zysk na jedną akcję zwykłą zostal obliczony jako iloraz wartosci zysku netto wykazanego w rachunku zysków i strat oraz ilości akcji zwykłych. Nieznana jest data emisji w związku z powyŝszym nie wyliczono rozwodnionego zysku na jedną akcję. Plik Opis zmiana stanu naleŝności w bilansie: -699 tys zł zmiana stanu naleŝności w przepływach: -1.149 tys.zł róŝnica dotyczy eliminacji z tytułu zbycia aktywów finansowych: -450 tys.zł. pozostałe pozycje zmiany stanów w bilansie i przepływach zgodne. Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk (strata) netto 2 111 29 II. Korekty razem -1 190 2 353 1. Amortyzacja 1 696 2 031 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 148 29 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -591 21 4. Zmiana stanu rezerw 35 346 5. Zmiana stanu zapasów -1 865-1 623 6. Zmiana stanu naleŝności -1 149-1 391 7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem poŝyczek i kredytów 686 2 751 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -150 189 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 921 2 382 Plik dodatkowe_noty_objas_sar_2006.rtf Opis Dodatkowe noty objaśniające PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2007-03-17 Arkadiusz ŚnieŜko Prezes Zarządu 2007-03-17 Mirosław Bendzera Członek Zarządu 2007-03-17 Jacek KsiąŜkiewicz Członek Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 35
PONAR SA-R 2006 PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2007-03-17 Barbara Wilk Główny Księgowy SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Sprawozdanie Zarzadu SA-R 2006.rtf Sprawozdanie Zarządu za rok 2006 Opis Komisja Nadzoru Finansowego 36
OPINIA NIEZALEśNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA dotycząca sprawozdania finansowego PONAR - WADOWICE Spółka Akcyjna w Wadowicach za okres od 01.01.2006 r. do 31.12.2006 r. Katowice, marzec 2007 r.
OPINIA NIEZALEśNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA dla Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej i Zarządu PONAR WADOWICE Spółka Akcyjna za rok obrotowy od 01.01.2006 r. do 31.12.2006 r. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego PONAR WADOWICE Spółka Akcyjna z siedzibą w Wadowicach, na które składa się: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31.12.2006 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 41 802 tys. zł, rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2006 r. do 31.12.2006 r. wykazujący zysk netto w kwocie 2 111 tys. zł, zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2006 r. do 31.12.2006 r. wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 3 698 tys. zł, rachunek przepływów pienięŝnych za rok obrotowy od 01.01.2006 r. do 31.12.2006 r. wykazujący zmniejszenie stanu środków pienięŝnych o kwotę dodatkowe informacje i objaśnienia. 172 tys. zł, Za sporządzenie tego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności jednostki odpowiada kierownik jednostki. Naszym zadaniem było zbadanie i wyraŝenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694 z późn. zm.), norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyraŝenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przewaŝającej mierze w sposób wyrywkowy dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Podmiot wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 477 Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy-Krajowego Rejestru Sądowego Numer KRS 0000034774 1