SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY 2014 STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA" ORGANIZACJA POŻYTKU PUBLICZNEGO Z SIEDZIBĄ: 59-700 BOLESŁAWIEC, UL. KASZUBSKA 4 1
1. Oświadczenie kierownictwa Stosownie do artykułu 52 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami. Zarząd Stowarzyszenia Ziemia Bolesławiecka przedstawia sprawozdanie finansowe za rok kończący się 31 grudnia 2014 r., na które składa się *Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 r., *Rachunek zysków i strat za okres od 01 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014r., *Informacja dodatkowa, obejmująca wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy. Podpisy Członków Zarządu Stowarzyszenia: 1. Cołokidzi Jan prezes Zarządu 2. Małkowski Maciej V-ce prezes 3. Miżdal Andrzej V-ce prezes 4. Maliński Edmund skarbnik 5. Jancelewicz Dariusz sekretarz 6. Nawara Roman członek Zarządu 7. Skrzypek Wojciech członek Zarządu Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych: Zenon Leszczyński 2
STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA ORGANIZACJA P.P. 59-700 BOLESŁAWIEC, UL. KASZUBSKA 4 NIP 612-170-08-28 CZĘŚĆ I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 3
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO. Sprawozdanie finansowe dotyczy jednostki: Stowarzyszenie ZIEMIA BOLESŁAWIECKA" z siedzibą w Bolesławcu ul. Kaszubska 4. 1. Działalność statutowa Stowarzyszenia Podstawowymi celami działalności statutowej Stowarzyszenia w roku obrotowym były: - działalność charytatywna, - działanie na rzecz osób niepełnosprawnych, - działalność wspierająca naukę, edukację, oświatę i wychowanie, oraz inne działania ze sfery zadań publicznych. Stowarzyszenie zarejestrowane jest w KRAJOWYM REJESTRZE SĄDOWYM - REJESTRZE STOWARZYSZEŃ, prowadzonym przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, IX Wydział Gospodarczy KRS Nr rejestru KRS 0000163366. Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej. Stowarzyszenie posiada status organizacji pożytku publicznego. 2. Okres objęty sprawozdaniem finansowym Przedmiotowe sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za okres obrachunkowy od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. 3. Dane łączne W skład Stowarzyszenia nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe. 4. Podstawowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenia wyniku finansowego przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego 4.1 Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z ustaloną i wprowadzoną do stosowania przez Zarząd Stowarzyszenia polityką rachunkowości, określającą obowiązujące w jednostce: 1. zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych, 2. zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, 3. zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, 4. system ochrony danych i ich zbiorów, 5. własny wzór sprawozdania finansowego z porównawczym rachunkiem zysków i strat. 4.2 Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. nr 137, póz. 1539 ze zm.) Z uwagi na fakt, iż Stowarzyszenie nie prowadzi działalności gospodarczej, zastosowano uproszczoną formę bilansu, rachunku wyników i informacji dodatkowej, określoną w załącznikach nr l i 2 powołanego wyżej Rozporządzenia. W sprawozdaniu finansowym 4
Stowarzyszenie wykazuje zdarzenia zgodnie z ich treścią ekonomiczną i zasadą rzetelnego obrazu. 4.3. Wynik finansowy Stowarzyszenia za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jego rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. Po zatwierdzeniu rocznego sprawozdania finansowego wynik finansowy zalicza się do przychodów lub kosztów w roku następnym albo - jeśli jest to wielkość dodatnia - można ją zaliczyć na zwiększenie funduszu statutowego. 4.4. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny, wynikającymi z przyjętych zasad rachunkowości: 1. środki pieniężne i należności - według wartości nominalnych, 2. fundusze własne - według wartości nominalnej, po uprzednim ich zinwentaryzowaniu, Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych: Leszczyński Zenon, dnia Zarząd Stowarzyszenia: 1. Cołokidzi Jan 2. Małkowski Maciej 3. Miżdal Andrzej 4. Maliński Edmund 5. Jancelewicz Dariusz 6. Nawara Roman 7. Skrzypek Wojciech 5
STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA ORGANIZACJA P.P. 59-700 BOLESŁAWIEC, UL. KASZUBSKA 4 NIP 612-170-08-28 CZĘŚĆ II. BILANS 2014 6
STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA ORGANIZACJA P.P. 59-700 BOLESŁAWIEC, UL.KASZUBSKA 4 NIP 612-170-08-28 BILANS sporządzony na dzień 31.12.2014 roku (wersja uproszczona) AKTYWA Stan na Stan na Stan na Stan na PASYWA 31-12-2013r. 31-12-2014r. 31-12-2013r. 31-12-2014r A. Aktyw a trw ałe A. Fundusze w łasne 176826,04 340669,66 l. Wartości niematerialne i praw ne II. Rzeczow e aktyw a trw ałe III. Należności długoterminow e l. Fundusz statutow y 108663,52 176826,04 II. Fundusz z aktualizacji w yceny III. Wynik finansow y netto za rok obrotow y 68162,52 163843,62 1. Nadw yżka IV. Inw estycje przychodów nad długoterminow e kosztami (w ielkość dodatnia) 68162,52 163843,62 2. Nadw yżka V. Długoterminow e kosztów nad rozliczenia przychodami międzyokresow e (w ielkość ujemna) B. Zobow iązania i B. Aktyw a obrotow e 176826,04 340669,66 rezerw y na zobow iązania l. Zapasy rzeczow ych aktyw ów trw ałych II. Należności krótkoterminow e III. Inw estycje krótkoterminow e 0 102,36 176826,04 340567,3 1. Kredyty i pożyczki 1. Środki pieniężne 176826,04 340567,3 2. Inne zobow iązania 2, Pozostałe aktyw a finansow e C. Krótkoterminow e rozliczenia międzyokresow e I. Zobow iązania długoterminow e z tytułu kredytów i pożyczek II. Zobow iązania krótkoterminow e i fundusze specjalne 3. Fundusze specjalne Ill. Rezerw y na zobow iązania IV. Rozliczenia międzyokresow e 1. Rozliczenia międzyokresow e przychodów 2. Inne rozliczenia międzyokresow e Aktyw a razem 176826,04 340669,66 Pasywa razem 176826,04 340669,66 Sporządzono: Bolesławiec, dnia. roku Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Zenon Leszczyński 7
Zarząd: Cołokidzi Jan Małkowski Maciej Miżdal Andrzej Maliński Edmund Jancelewicz Dariusz Nawara Roman Skrzypek Wojciech.. 8
STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA ORGANIZACJA P.P. 59-700 BOLESŁAWIEC, UL.KASZUBSKA 4 NIP 612-170-08-28 CZĘŚĆ III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 2014 9
STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA ORGANIZACJA P.P. 59-700 BOLESŁAWIEC, UL. KASZUBSKA 4 NIP 612-180-08-28 RACHUNEK ZYSKÓW l STRAT sporządzony za okres od 01-01-2014 r. do 31-12-2014 r. ( wariant porównawczy) ubiegły rok obrotow y bieżący rok obrotow y A Przychody z działalności statutowej 287144,74 381898,82 2125,00 2130,00 285019,74 379768,82 B Koszty realizacji zadań statutowych 209401,57 208120,56 Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub C 77743,17 173778,26 ujemna) (A-B) D Koszty administracyjne 10046,57 13482,76 657,40 4091,30 8008,77 8705,91 1380,40 685,55 E Pozostałe przychody (niewymienione w póz. A i G) 0,00 400,00 F l. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem 1. Zużycie materiałów i energii 2. Usługi obce 3. Podatki i opłaty 4. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5. Amortyzacja 6. Pozostałe Pozostałe koszty {niewymienione w póz. B, D i H) G Przychody finansowe 465,92 3148,12 H Koszty finansowe 0,0,00 Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość I 68162,52 163843,62 dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) J Zyski i straty nadzwyczajne 0,0,00 t. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna 0,00 0,00 0,00 0,0,00 0,0,00 K Wynik finansowy ogółem (I+J) 68162,52 163843,62 l. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) 0,0,00 Sporządzono: Bolesławiec, dnia. roku Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Zenon Leszczyński ZARZĄD: Cołokidzi Jan Małkowski Maciej Miżdal Andrzej Maliński Edmund Jancelewicz Dariusz Nawara Roman Skrzypek Wojciech 10
STOWARZYSZENIE ZIEMIA BOLESŁAWIECKA ORGANIZACJA P.P. 59-700 BOLESŁAWIEC, UL.KASZUBSKA 4 NIP 612-170-08-28 CZĘŚĆ IV. INFORMACJA DODATKOWA 2014 11
1. Objaśnienia stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyn ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego oraz uzupełniające dane o aktywach i pasywach. Do wyceny składników majątku Stowarzyszenia - w zakresie zagadnień nieuregulowanych przepisami Rozporządzenia powołanego we wprowadzeniu do niniejszego sprawozdania - stosuje się odpowiednie przepisy ustawy o rachunkowości z uwzględnieniem nadrzędnych zasad wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego. Ponieważ na dzień bilansowy w dyspozycji Stowarzyszenia nie pozostają żadne aktywa trwałe pomija się przedstawienie metod ich wyceny. Natomiast aktywa obrotowe Stowarzyszenia w bilansie jednostki wykazane w kwocie 340.669,66 zł to inwestycje krótkoterminowe - środki pieniężne. Środki te wykazano w bilansie w wartości nominalnej: zgromadzone na rachunku bankowym: 339.960,56zł w kasie własnej: 606,74zł należności MZGM 102,36 zł Poza środkami pieniężnymi zgromadzonymi w kasie i na rachunku bieżącym oraz należnościami krótkoterminowymi żadne inne składniki aktywów obrotowych na dzień bilansowy nie wystąpiły Saldo na należnościach w kwocie 102,36 MZGM z tytuł wystawionej faktury korygującej. Należność zostanie rozliczona w 2015r. Po stronie pasywów Stowarzyszenie wykazuje na dzień bilansowy fundusz własny: 340.669,66zł Wynik Finansowy netto za rok obrotowy zamyka się zyskiem 163.843,62zł Na dzień bilansowy Stowarzyszenie nie wykazuje żadnych innych składników pasywów W roku obrotowym 2014 nie wystąpiły zmiany metod wyceny aktywów i pasywów. 2. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym przychodów określonych statutem. Na kwotę przychodów w roku obrotowym składały się: - składki członkowskie określone statutem 2 130,00zł - darowizny pieniężne od firm i osób fizycznych 379.768,82zł Z uwagi na fakt, iż Stowarzyszenie posiada status organizacji pożytku publicznego, zdecydowaną większość w kwocie uzyskanych darowizn stanowiły wpłaty osób fizycznych, Przychody finansowe Stowarzyszenia to skapitalizowane odsetki od środków zgromadzonych na rachunku bankowym, w kwocie: 3.148,12zł 3. Informacje o strukturze kosztów stanowiących świadczenia pieniężne i niepieniężne określone statutem oraz o strukturze kosztów administracyjnych. 12
Koszty realizacji zadań statutowych w roku obrachunkowym zamknięto kwotą 208.120,56zł w tym : 1.Świadczenia rzeczowe: 208.120,56zł działalność charytatywna pomoc dla 29 osób: zakup leków i inne koszty związane z leczeniem, pokrycie kosztów rehabilitacji, pomoc pogorzelcom, zakup żywności bezglutenowej 132.149,77 zł - wspieranie działalności kulturalno-oświatowej pomoc dla 23 instytucji i organizacji: Muzeum Ceramiki, Dom Dziecka, Młodzieżowy Dom Kultury, kluby sportowe, parafie, szkoły 75.970,79 zł 2.Koszty administracyjne poniesione w roku 2014 miały wartość 13.482,76zł. Ich struktura była następująca : Usługi obce w tym: - opłaty za wynajem sali i czynsz za lokal i energia, woda, usługi księgowe 12.797,21zł - usługi bankowe i opłaty pocztowe 685,55zł Koszty finansowe Stowarzyszenia nie wystąpiły. 4. Dane o źródłach zwiększania i sposobie wykorzystania funduszu statutowego. Zysk finansowy netto za rok obrotowy 2014-163.843,62zł 5. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. Na dzień bilansowy tego rodzaju zobowiązania nie wystąpiły. 6. Informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania. Zarówno skala jak i zakres prowadzonej działalności statutowej Stowarzyszenia nie umożliwiły zaobserwowania tendencji takich zmian. 7. Informacje o sprawach osobowych Informacje o przeciętnym zatrudnieniu Stowarzyszenie w roku obrotowym 2014 nie realizowało żadnej z form zatrudnienia. 13
Wynagrodzenia Zarządu W 2014 roku Stowarzyszenie nie wypłacało członkom Zarządu wynagrodzeń z tytułu pełnionych funkcji, odszkodowań i odpraw z tytułu zakazu konkurencji. Pożyczki i podobne świadczenia udzielone członkom Zarządu Na dzień 31 grudnia 2014 roku członkowie Zarządu nie mieli zobowiązań z tytułu otrzymanych od Stowarzyszenia pożyczek i podobnych świadczeń. Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Zenon Leszczyński Zarząd Stowarzyszenia: Cołokidzi Jan Małkowski Maciej Miżdal Andrzej Maliński Edmund Jancelewicz Dariusz Nawara Roman Skrzypek Wojciech 14