REGULAMIN ORGANIZACYJNY URZĘDU KONTROLI SKARBOWEJ W BYDGOSZCZY

Załącznik do zarządzenia Nr 16 Dyrektora Urzędu Kontroli Skarbowej w Bydgoszczy z dnia 30 czerwca 2015 r. ZATWIERDZAM: Na oryginale podpis: Podsekretarz Stanu Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej Agnieszka Królikowska REGULAMIN ORGANIZACYJNY URZĘDU KONTROLI SKARBOWEJ W BYDGOSZCZY CZERWIEC 2015 R. Rozdział I POSTANOWIENIA OGÓLNE 1 Urząd Kontroli Skarbowej w Bydgoszczy działa na podstawie: 1) ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2015 r., poz. 553); 2) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 4 stycznia 2011r. w sprawie siedzib i organizacji urzędów kontroli skarbowej (Dz. U. Nr 13, poz. 62); 3) zarządzenia Nr 2 Ministra Finansów z dnia 13 stycznia 2011r. w sprawie statutu urzędów kontroli skarbowej (Dz. Urz. Min. Fin. Nr 1, poz. 2); 4) regulaminu organizacyjnego Urzędu Kontroli Skarbowej w Bydgoszczy. 2 Ilekroć w dalszych przepisach jest mowa o: 1) Urzędzie należy przez to rozumieć Urząd Kontroli Skarbowej w Bydgoszczy; 2) Dyrektorze należy przez to rozumieć Dyrektora Urzędu Kontroli Skarbowej w Bydgoszczy; 3) wicedyrektorze - należy przez to rozumieć Wicedyrektora Urzędu Kontroli Skarbowej w Bydgoszczy; 4) Głównym Księgowym należy przez to rozumieć Głównego Księgowego Urzędu Kontroli Skarbowej w Bydgoszczy; 5) komórkach organizacyjnych należy przez to rozumieć wydziały, oddziały, referaty, sekcje i jednoosobowe stanowiska pracy; 6) kierowniku komórki organizacyjnej - należy przez to rozumieć naczelnika wydziału, kierownika oddziału, kierownika referatu lub kierującego sekcją; 7) pracowniku - należy przez to rozumieć inspektora kontroli skarbowej albo pracownika zatrudnionego w Urzędzie; 8) ustawie należy przez to rozumieć ustawę z dnia 28 września 1991r. o kontroli skarbowej; 9) regulaminie należy przez to rozumieć regulamin organizacyjny Urzędu; 10) zarządzeniu należy przez to rozumieć zarządzenie Nr 2 Ministra Finansów z dnia 13 stycznia 2011r. w sprawie statutu urzędów kontroli skarbowej. Rozdział II STRUKTURA ORGANIZACYJNA URZĘDU 3 W skład Urzędu wchodzą, oznaczone indywidualnym symbolem, następujące komórki organizacyjne: 1) komórki kontroli podatkowej: a) I Wydział Kontroli Podatkowej W1P1 b) II Wydział Kontroli Podatkowej W1P2 c) III Wydział Kontroli Podatkowej W1P3 d) IV Wydział Kontroli Podatkowej W1P4 e) V Wydział Kontroli Podatkowej W3P1

f) VI Wydział Kontroli Podatkowej W3P2 g) VII Wydział Kontroli Podatkowej W3P3 h) I Oddział Kontroli Podatkowej W2P i) II Oddział Kontroli Podatkowej W3P4 j) Oddział Kontroli Środków Publicznych W3B 2) Wydział Audytu Środków Pochodzących z Budżetu Unii Europejskiej oraz Innych Źródeł Zagranicznych W3E 3) Wydział Wywiadu Skarbowego,W2Y w którego skład wchodzi Oddział Wywiadu Skarbowego w Płocku W2Y1 4) Wydział Analiz i Sprawozdawczości W2A, w którego skład wchodzi Sekcja ds. Współpracy w Zakresie Windykacji Zaległości Podatkowych W2A1 5) Oddział Koordynacji i Analiz W2F, w którego skład wchodzi Referat Analiz Obszarów Zagrożonych Oszustwami w Podatku VAT W2F1 6) Oddział Planowania, Analiz i Monitorowania Obrotu Gospodarczego W2L 7) Referat Informatyki W2I 8) Referat Postępowań Przygotowawczych W2M 9) Referat Księgowości DK1 10) Referat Ochrony Informacji Niejawnych DN1 11) Jednoosobowe Stanowisko Pracy ds. Kancelarii Tajnej DN2 12) Referat Spraw Administracyjno-Gospodarczych DO 13) Referat Obsługi Prawnej DR 14) Referat ds. Kancelaryjno-Sekretarskich DS 15) Referat Kontroli Wewnętrznej DW 16) Referat Kadr, Szkolenia Zawodowego i Spraw Socjalnych DZ 17) Jednoosobowe Stanowisko Pracy ds. Komunikacji DC 18) Jednoosobowe Stanowisko Pracy ds. Bezpieczeństwa i Higieny Pracy DG 19) Jednoosobowe Stanowisko Pracy ds. Audytu Wewnętrznego DH. 4 1. W Urzędzie, na podstawie odrębnych przepisów, działają: 1) Główny Księgowy DK 2) Pełnomocnik Ochrony Informacji Niejawnych DN 3) Administrator Bezpieczeństwa Informacji DT 4) Rzecznik Dyscyplinarny 5) Komisja Dyscyplinarna. 2. W Urzędzie mogą działać komisje i zespoły powoływane przez Dyrektora. 3. Komisje i zespoły, o których mowa w ust. 2, są powoływane w drodze decyzji, w której określa się cel ich powołania, zakres zadań i tryb pracy. Rozdział III ZAKRES NADZORU I STAŁYCH UPRAWNIEŃ DYREKTORA, WICEDYREKTORÓW URZĘDU ORAZ GŁÓWNEGO KSIĘGOWEGO 5 1. Dyrektorowi bezpośrednio podlegają: 1) Wicedyrektorzy W1, W2, W3 2) Główny Księgowy DK 3) Referat Spraw Administracyjno-Gospodarczych DO 4) Referat Obsługi Prawne DR 5) Referat ds. Kancelaryjno-Sekretarskich DS 6) Referat Kontroli Wewnętrznej DW 7) Referat Kadr, Szkolenia Zawodowego i Spraw Socjalnych DZ 8) Pełnomocnik Ochrony Informacji Niejawnych DN 9) Jednoosobowe Stanowisko Pracy ds. Komunikacji DC 10) Jednoosobowe Stanowisko Pracy ds. Bezpieczeństwa i Higieny Pracy DG 11) Jednoosobowe Stanowisko Pracy ds. Audytu Wewnętrznego DH

12) Administrator Bezpieczeństwa Informacji DT. 2. Wicedyrektorowi W1 podlegają: 1) I Wydział Kontroli Podatkowej W1P1 2) II Wydział Kontroli Podatkowej W1P2 3) III Wydział Kontroli Podatkowej W1P3 4) IV Wydział Kontroli Podatkowej W1P4. 3. Wicedyrektorowi W2 podlegają: 1) Wydział Analiz i Sprawozdawczości W2A i wchodząca w jego skład Sekcja ds. Współpracy w Zakresie Windykacji Zaległości Podatkowych W2A1 2) Wydział Wywiadu Skarbowego W2Y i wchodzący w jego skład Oddział Wywiadu Skarbowego w Płocku W2Y1 3) Oddział Koordynacji i Analiz W2F i wchodzący w jego skład Referat Analiz Obszarów Zagrożonych Oszustwami w Podatku VAT W2F1 4) Oddział Planowania, Analiz i Monitorowania Obrotu Gospodarczego W2L 5) I Oddział Kontroli Podatkowej W2P 6) Referat Informatyki W2I 7) Referat Postępowań Przygotowawczych W2M. 4. Wicedyrektorowi W3 podlegają: 1) V Wydział Kontroli Podatkowej W3P1 2) VI Wydział Kontroli Podatkowej W3P2 3) VII Wydział Kontroli Podatkowej W3P3 4) Wydział Audytu Środków Pochodzących z Budżetu Unii Europejskiej oraz Innych Źródeł Zagranicznych W3E 5) II Oddział Kontroli Podatkowej W3P4 6) Oddział Kontroli Środków Publicznych W3B. 6 1. Urzędem, na zasadzie jednoosobowego kierownictwa i odpowiedzialności za wyniki pracy, kieruje Dyrektor przy pomocy wicedyrektorów, Głównego Księgowego, kierowników komórek organizacyjnych i innych pracowników zatrudnionych na samodzielnych stanowiskach. 2. W czasie nieobecności Dyrektora zastępuje Wicedyrektor W3, chyba że Dyrektor udzieli upoważnienia innemu Wicedyrektorowi. 3. W czasie nieobecności Wicedyrektora W3 Dyrektora zastępuje inny upoważniony wicedyrektor. 4. Zastępujący Dyrektora wicedyrektor uprawniony jest do podejmowania wszelkich czynności, chyba że Dyrektor zastrzeże niektóre czynności do wyłącznej kompetencji. 5. Dyrektor sprawuje ogólny nadzór nad przebiegiem pracy w Urzędzie, reprezentuje Urząd na zewnątrz oraz zapewnia mu warunki do prawidłowej i terminowej realizacji zadań. 6. Dyrektor może wydawać wewnętrzne zarządzenia, decyzje i instrukcje w sprawach dotyczących funkcjonowania Urzędu. 7. Dyrektor może upoważnić wicedyrektorów, Głównego Księgowego, osoby kierujące komórkami organizacyjnymi Urzędu i innych pracowników Urzędu do załatwiania spraw w jego imieniu, a w szczególności do wydawania decyzji, wyników kontroli, postanowień i zaświadczeń. 7 1. Wicedyrektor jest odpowiedzialny przed Dyrektorem za: 1) prawidłową, efektywną i terminową realizację zadań powierzonych na mocy regulaminu oraz zleconych przez Dyrektora; 2) bezpieczeństwo informacji, w szczególności ochronę informacji niejawnych, ochronę danych osobowych oraz przestrzeganie tajemnicy skarbowej w podległych komórkach; 3) przestrzeganie przepisów dotyczących spraw obronnych, o ochronie osób i mienia, przeciwpożarowych oraz z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy. 2. Wicedyrektorzy wspomagają Dyrektora w procesie wdrażania oraz sprawowania kontroli zarządczej. 3. W czasie nieobecności wicedyrektora zastępuje inny, upoważniony przez Dyrektora, wicedyrektor, z zastrzeżeniem ust. 4. 4. W sprawach należących do właściwości Wydziału Wywiadu Skarbowego nadzorującego Wicedyrektora zastępuje naczelnik Wydziału Wywiadu Skarbowego.

5. Wicedyrektor, w zakresie działania podległych komórek organizacyjnych: 1) prowadzi korespondencję z urzędami skarbowymi, urzędami celnymi na temat podmiotów objętych planem kontroli bądź skierowanych do załatwienia przez Dyrektora Urzędu; 2) prowadzi korespondencję o charakterze porządkowym oraz informacyjnym w ramach Urzędu; 3) podpisuje korespondencję dotyczącą realizowanych kontroli, poza kierowaną do naczelnych i centralnych organów władzy i administracji państwowej oraz organów samorządu terytorialnego; 4) opracowuje roczne plany szkolenia pracowników podległego pionu; 5) kieruje do Rzecznika Dyscypliny Finansów Publicznych zawiadomienia o stwierdzonych w czasie kontroli naruszeniach dyscypliny 6) zatwierdza opisy stanowisk pracy pracowników podległego pionu; 7) zatwierdza wnioski o awansowanie, nagradzanie lub ukaranie pracowników. 6. Wicedyrektor podpisuje także inne dokumenty, do wydania których został upoważniony przez Dyrektora. 7. Wicedyrektor akceptuje projekty pism, w zakresie działania podległych komórek organizacyjnych, zastrzeżone do podpisu Dyrektora. 8. Wicedyrektor załatwia zlecone przez Dyrektora sprawy związane z bieżącym funkcjonowaniem Urzędu, w tym także dotyczące niepodlegających mu komórek organizacyjnych. 9. Wicedyrektor W2 odpowiada za współpracę z organami celnymi, Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej oraz Krajowym Centrum Informacji Kryminalnej. 8 1. Obowiązki i uprawnienia Głównego Księgowego reguluje obowiązująca ustawa o finansach publicznych. 2. Główny Księgowy kieruje Referatem Księgowości. 3. Główny Księgowy podpisuje także dokumenty, do wydania których został upoważniony przez Dyrektora. 4. Główny Księgowy parafuje projekty pism, w zakresie działania podległej komórki organizacyjnej, zastrzeżone do podpisu Dyrektora. Rozdział IV ZAKRES NADZORU I STAŁYCH UPRAWNIEŃ KIEROWNIKÓW KOMÓREK ORGANIZACYJNYCH 9 1. Kierownik komórki organizacyjnej bezpośrednio kieruje pracą komórki organizacyjnej i jest odpowiedzialny za prawidłowe i terminowe realizowanie przydzielonych zadań. 2. W czasie nieobecności kierownika komórki organizacyjnej zastępuje wyznaczony przez niego pracownik. 3. Do zadań kierownika komórki organizacyjnej, w zakresie jej działania, należy w szczególności: 1) przydział zadań dla poszczególnych stanowisk pracy; 2) przydzielanie podległym pracownikom spraw do załatwienia oraz przekazywanie informacji niezbędnych do ich prowadzenia; 3) zapewnianie skutecznego przepływu informacji wewnątrz jak i na zewnątrz Urzędu; 4) ocena proponowanego rozstrzygnięcia w zakresie merytorycznym i formalnoprawnym, przed przekazaniem do zatwierdzenia przełożonemu; 5) informowanie bezpośredniego przełożonego o stwierdzonych nieprawidłowościach w realizowaniu zadań; 6) podejmowanie decyzji w sprawach niezastrzeżonych do kompetencji Dyrektora, wicedyrektora lub Głównego Księgowego; 7) wnioskowanie do bezpośredniego przełożonego w sprawach osobowych, w tym przedstawianie wniosków o awansowanie, nagradzanie lub ukaranie pracowników; 8) nadzór nad przestrzeganiem dyscypliny pracy i racjonalnego wykorzystania czasu pracy;

9) egzekwowanie przestrzegania przepisów dotyczących tajemnic określonych przepisami prawa, spraw obronnych, ochrony osób i mienia, przeciwpożarowych oraz z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy; 10) sporządzania projektów opisów podległych stanowisk pracy i przedkładania ich do weryfikacji i zatwierdzenia w obowiązującym w Urzędzie trybie; 11) zgłaszania wniosków o dokonanie aktualizacji wyników wartościowania w przypadku zmiany zakresu stanowiska; 12) zgłaszania wniosków o objęcie wartościowaniem nowo utworzonych stanowisk pracy; 13) podejmowanie działań wspomagających Dyrektora we wdrażaniu i sprawowaniu kontroli zarządczej; 14) identyfikacji i analizy ryzyka występującego w zakresach działania kierowanych przez siebie komórek organizacyjnych; 15) zabezpieczenie powierzonego mienia i właściwe jego wykorzystywanie; 16) nadzór i kontrola nad opracowywaniem i realizacją planów obejmujących działalność komórki. 4. Kierownicy komórek, których zakres działania jest związany z prowadzeniem postępowań kontrolnych sporządzają kartę kontroli w zakresie niezbędnym do przygotowania dokumentów związanych z wszczęciem postępowania kontrolnego. 5. Do zadań Naczelnika Wydziału Wywiadu Skarbowego należy nadzór nad Oddziałem Wywiadu Skarbowego, w tym zlecanie zadań. 6. Do zadań Kierownika Referatu Spraw Administracyjno-Gospodarczych należy również nawiązywanie bezpośrednich kontaktów z dostawcami i wykonawcami zaproszonymi do składania ofert na zamówienia publiczne. 10 Do zadań Pełnomocnika Ochrony Informacji Niejawnych DN należy wykonywanie zadań, o których mowa w ustawie z dnia 5 sierpnia 2010 r. o ochronie informacji niejawnych oraz kierowanie Referatem Ochrony Informacji Niejawnych DN1. 11 Do zadań Administratora Bezpieczeństwa Informacji DT należy wykonywanie zadań, o których mowa w art. 36a ust. 2 ustawy z dnia z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych. 12 1. Kierownik komórki organizacyjnej podpisuje pisma: 1) do wydania których został pisemnie upoważniony przez Dyrektora; 2) o charakterze porządkowym lub informacyjnym w zakresie właściwości komórki organizacyjnej, w szczególności korespondencję w ramach Urzędu. 2. Kierownik komórki organizacyjnej parafuje projekty pism, w zakresie działania podległej komórki organizacyjnej, zastrzeżone do podpisu przełożonych. 3. Główny Księgowy podpisuje: 1) wydawane na wniosek pracownika zaświadczenia o wysokości wynagrodzenia; 2) korespondencję z bankami, Zakładem Ubezpieczeń Społecznych, Państwowym Funduszem Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych, urzędami skarbowymi oraz instytucjami ubezpieczeniowymi, w sprawach, w których nie jest wymagana wspólna z Dyrektorem reprezentacja, z wyłączeniem korespondencji o charakterze decyzyjnym; 3) korespondencję z kontrahentami Urzędu w zakresie potwierdzania salda wzajemnych rozrachunków, wynikających z ksiąg rachunkowych. 4. Kierownik Referatu Spraw Administracyjno-Gospodarczych podpisuje: 1) korespondencję dotyczącą administrowania budynkiem, a w szczególności dotyczącą: dostawy energii elektrycznej, cieplnej, usług telekomunikacyjnych, oczyszczania miasta, ubezpieczeń, podatku od nieruchomości, z wyłączeniem korespondencji o charakterze decyzyjnym; 2) zamówienia na zakupy objęte uzgodnionym planem wydatków do kwoty 3.000 zł; 3) korespondencję z wykonawcami robót remontowo-naprawczych, z wyłączeniem korespondencji o charakterze decyzyjnym. 5. Kierownik Referatu Kadr, Szkolenia Zawodowego i Spraw Socjalnych podpisuje:

1) korespondencję w zakresie niezbędnym do załatwiania spraw związanych z zatrudnianiem i zwalnianiem pracowników, spraw szkoleniowych i socjalnych, z wyłączeniem korespondencji o charakterze decyzyjnym i sprawozdawczym; 2) zestawienia dotyczące zatrudnienia, zaświadczenia o zatrudnieniu, informacje o dodatkowych warunkach zatrudnienia, oświadczenia o zachowaniu tajemnicy skarbowej przy przyjęciu i zwolnieniu pracownika, informacje o pracy wydawane na wniosek pracownika w związku z załatwianiem spraw rentowych i emerytalnych, a także informacje sporządzane w zakresie kontaktów z Zakładem Ubezpieczeń Społecznych, instytucjami ubezpieczeniowymi oraz innymi instytucjami w sprawach związanych z zatrudnianiem pracowników. Rozdział V SZCZEGÓŁOWY ZAKRES DZIAŁANIA KOMÓREK ORGANIZACYJNYCH URZĘDU 13 Do zakresu działania wydziałów kontroli podatkowej (W1P1, W1P2, W1P3, W1P4, W3P1, W3P2, W3P3), II Oddziału Kontroli Podatkowej W3P4 i Oddziału Kontroli Środków Publicznych W3B należy: 1) rozpoznawanie, wykrywanie, zapobieganie i zwalczanie przestępstw i wykroczeń przeciwko prawom własności intelektualnej; 2) kontrola wypełniania przez instytucje obowiązane obowiązków w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu; 3) podejmowanie działań w zakresie zapobiegania powstawaniu nieprawidłowości w ewidencjonowaniu obrotów przy zastosowaniu kas fiskalnych; 4) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 5) prowadzenie: a) księgi kontroli; b) rejestru zawiadomień o podejrzeniu popełnienia przestępstwa; c) rejestru przekazywanych zawiadomień o podejrzeniu popełnienia przestępstwa (wykroczenia) skarbowego do Referatu Postępowań Przygotowawczych; d) rejestru wniosków o wznowienie postępowania; e) rejestru akt przekazywanych do archiwum zakładowego; 6) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 14 Do zakresu działania I Wydziału Kontroli Podatkowej W1P1, oprócz obowiązków, o których mowa w 13 należy wykonywanie zadań przewidzianych w 2 pkt 2 lit. a b oraz d - j załącznika do zarządzenia. 15 Do zakresu działania II Wydziału Kontroli Podatkowej - W1P2, oprócz obowiązków, o których mowa w 13 należy wykonywanie zadań przewidzianych w 2 pkt 2 lit. a b, d oraz i - j załącznika do zarządzenia. 16 Do zakresu działania III Wydziału Kontroli Podatkowej - W1P3 należy: 1) wykonywanie obowiązków, o których mowa w 13; 2) wykonywanie zadań przewidzianych w 2 pkt 2 lit. a b oraz d - j załącznika do zarządzenia; 3) wykonywanie kontroli sprawdzających na zlecenie innych organów kontroli skarbowej; 4) wykonywanie czynności w ramach pomocy prawnej na zlecenie innych organów kontroli skarbowej.

17 Do zakresu działania IV Wydziału Kontroli Podatkowej - W1P4, oprócz obowiązków, o których mowa w 13 należy: 1) wykonywanie zadań przewidzianych w 2 pkt 2 lit. a b, d oraz i załącznika do zarządzenia; 2) prowadzenie ewidencji przyjętych zapytań i wydanych informacji z bazy ALINA. 18 Do zakresu działania V Wydziału Kontroli Podatkowej W3P1, oprócz obowiązków, o których mowa w 13 należy wykonywanie zadań przewidzianych w 2 pkt 2 lit. a f załącznika do zarządzenia. 19 Do zakresu działania VI Wydziału Kontroli Podatkowej W3P2, oprócz obowiązków, o których mowa w 13 należy wykonywanie zadań przewidzianych w 2 pkt 2 lit. a b, d oraz i - j załącznika do zarządzenia; 20 Do zakresu działania VII Wydziału Kontroli Podatkowej W3P3, oprócz obowiązków, o których mowa w 13 należy wykonywanie zadań przewidzianych w 2 pkt 2 lit. a b, e h oraz j załącznika do zarządzenia. 21 Do zakresu działania I Oddziału Kontroli Podatkowej W2P należy: 1) wykonywanie kontroli sprawdzających na zlecenie innych organów kontroli skarbowej; 2) wykonywanie czynności w ramach pomocy prawnej na zlecenie innych organów kontroli skarbowej; 3) podejmowanie działań w zakresie zapobiegania powstawaniu nieprawidłowości w ewidencjonowaniu obrotów przy zastosowaniu kas fiskalnych; 4) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 5) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 22 Do zakresu działania II Oddziału Kontroli Podatkowej W3P4, oprócz obowiązków, o których mowa w 13 należy wykonywanie zadań przewidzianych w 2 pkt 2 lit. a c oraz lit. i załącznika do zarządzenia. 23 Do zakresu działania Oddziału Kontroli Środków Publicznych W3B, oprócz obowiązków, o których mowa w 13 należy wykonywanie zadań przewidzianych w 2 pkt 3 załącznika do zarządzenia; 24 Do zakresu działania Wydziału Audytu Środków Pochodzących z Budżetu Unii Europejskiej oraz Innych Źródeł Zagranicznych W3E należy: 1) wykonywanie zadań, o których mowa w 2 pkt 4 załącznika do zarządzenia; 2) kontrola celowości i zgodności z prawem gospodarowania środkami pochodzącymi z Unii Europejskiej i międzynarodowych instytucji finansowych; 3) kontrola wywiązywania się z warunków finansowania pomocy ze środków pochodzących z Unii Europejskiej i międzynarodowych instytucji finansowych; 4) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 5) prowadzenie: a) księgi kontroli (audytu); b) rejestru zawiadomień o podejrzeniu popełnienia przestępstwa; c) rejestru przekazywanych zawiadomień o podejrzeniu popełnienia przestępstwa (wykroczenia) skarbowego do Referatu Postępowań Przygotowawczych; d) rejestru akt przekazywanych do archiwum zakładowego;

6) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 25 1. Do zakresu działania Wydziału Analiz i Sprawozdawczości W2A należy: 1) wykonywanie zadań, o których mowa w 2 pkt 1 lit. a tiret drugie, piąte, siódme i ósme oraz lit b załącznika do zarządzenia; 2) udzielanie kontrolującym z dostępnych baz danych informacji o kontrolowanych podmiotach; 3) gromadzenie i przetwarzanie wiadomości oraz wszelkiego rodzaju informacji o podatnikach, w tym przyjmowanie osobiście składanych sygnałów o nieprawidłowościach w zakresie zobowiązań podatkowych; 4) opracowywanie projektów wewnętrznych aktów normatywnych dotyczących zagadnień mieszczących się w zakresie działania komórki oraz ich bieżąca aktualizacja; 5) współpraca z Oddziałem Koordynacji i Analiz oraz Oddziałem Planowania, Analiz i Monitorowania Obrotu Gospodarczego; 6) współpraca z Jednoosobowym Stanowiskiem Pracy ds. Komunikacji; 7) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 8) prowadzenie: a) ewidencji doniesień; b) ewidencji wniosków o przeprowadzenie czynności sprawdzających i pomoc prawną; c) rejestru zawiadomień o zamiarze wszczęcia postępowania kontrolnego; d) rejestru systemu REMDAT; e) rejestru wydanych informacji z bazy CZM UKS w Bydgoszczy; f) rejestru sprawozdań z bazy CEL; g) rejestru wniosków i wydanych informacji z systemu SeRCe. 9) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 2. Do zakresu działania wchodzącej w skład Wydziału W2A Sekcji ds. Współpracy w zakresie Windykacji Zaległości Podatkowych W2A1 należy: 1) analizowanie stanu faktycznego i prawnego spraw związanych z zabezpieczeniem wykonania zobowiązań podatkowych i windykacją zaległości podatkowych, w tym współpraca z komórkami kontroli podatkowej w zakresie formułowania wniosków oraz przygotowywania stosownych wystąpień do organów podatkowych lub egzekucyjnych; 2) monitorowanie postępowań odwoławczych dotyczących decyzji o zabezpieczeniu zobowiązań podatkowych, wydanych na skutek wniosku Dyrektora; 3) analiza informacji uzyskanych od organów podatkowych lub egzekucyjnych o wynikach prowadzonych postępowań zabezpieczających oraz postępowań egzekucyjnych; 4) analiza danych i przekazywanie informacji właściwym organom na temat podmiotów, wobec których uzasadnione jest wystąpienie do sądu z wnioskiem o orzeczenie zakazu prowadzenia działalności gospodarczej; 5) współpraca z organami podatkowymi i egzekucyjnymi w zakresie windykacji należności budżetowych wynikających z decyzji wydanych przez Dyrektora; 6) pozyskiwanie informacji o stanie majątkowym i składnikach majątku podatnika, w szczególności polegające na: a) ujawnianiu i gromadzeniu wszelkich danych dotyczących składników majątkowych należących do podmiotów kontrolowanych; b) współpracy z innymi komórkami Urzędu, organami i instytucjami w zakresie pozyskiwania stosownych informacji, o których mowa w lit. a; c) sporządzaniu wykazu ustalonych składników majątkowych oraz innych informacji o stanie majątkowym kontrolowanych podatników; 7) monitorowanie postępowań kontrolnych dotyczących zobowiązań podatkowych zagrożonych przedawnieniem; 8) wspomaganie Dyrektora Urzędu w realizacji zadań dotyczących zapewnienia funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej;

9) koordynacja działań dotyczących kontroli zarządczej; 10) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 11) aktualizacja informacji zamieszczanych na internetowej stronie BIP w module Organizacja kontrola zarządcza ; 12) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 26 1. Do zakresu działania Wydziału W2Y należy wykonywanie zadań, o których mowa w rozdziale 4 ustawy o kontroli skarbowej. 2. Wchodzący w skład Wydziału Oddział Wywiadu Skarbowego w Płocku W2Y1, realizuje zadania zlecone przez Naczelnika Wydziału. 27 1. Do zakresu działania Oddziału Koordynacji i Analiz W2F należy: 1) współpraca z Oddziałem Planowania, Analiz i Monitorowania Obrotu Gospodarczego, w tym w szczególności w procesie tworzenia planów kontroli; 2) koordynacja współpracy Urzędu z innymi jednostkami organizacyjnymi w zakresie podejmowania działań zapobiegających oszustwom podatkowym w podatku od towarów i usług, których skala lub sposób działania stanowi szczególnie wysokie zagrożenie dla ochrony interesów i praw majątkowych Skarbu Państwa; 3) koordynacja postępowań kontrolnych prowadzonych w Urzędzie we współpracy z GIIF oraz organami ścigania, których zakres obejmuje obszary zagrożone oszustwami podatkowymi w podatku od towarów i usług; 4) współpraca z Zespołem ds. Zwalczania Oszustw Podatkowych AFU w Departamencie Kontroli Skarbowej Ministerstwa Finansów, w tym w szczególności opiniowanie i monitorowanie podmiotów umieszczonych na liście EUROFISC; 5) realizacja obowiązków w zakresie wymiany informacji z Biurem Wymiany Informacji Podatkowej; 6) współpraca i wymiana informacji z Generalnym Inspektorem Informacji Finansowej; 7) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 8) opracowywanie projektów wewnętrznych aktów normatywnych dotyczących zagadnień mieszczących się w zakresie działania Oddziału oraz ich bieżąca aktualizacja; 9) prowadzenie: a) ewidencji dotyczących współpracy z GIIF b) rejestru przyjętych i wysłanych formularzy SCAC; c) rejestru zawiadomień o podejrzeniu popełnienia przestępstwa; 10) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 2. Do zakresu działania wchodzącego w skład Oddziału W2F Referatu Analiz Obszarów Zagrożonych Oszustwami w Podatku VAT W2F1 należy: 1) wykonywanie zadań, o których mowa w 2 lit. a tiret pierwsze do trzeciego oraz piąte w zakresie obszarów, w których istnieje prawdopodobieństwo ujawnienia oszustw podatkowych w podatku od towarów i usług; 2) kompleksowa działalność analityczna i monitorująca w zakresie transakcji Wewnątrzwspólnotowego Nabycia Towarów (zwanych w dalszej treści regulaminu jako WNT) oraz Wewnątrzwspólnotowej Dostawy Towarów (zwanych w dalszej treści regulaminu jako WDT), w tym opracowywanie metodologii i standardów analiz na etapie typowania podmiotów do kontroli; 3) współdziałanie z jednostkami organizacyjnymi kontroli skarbowej obejmujące udzielanie informacji wspomagających podejmowanie decyzji oraz zapewnienie efektywnego prowadzenia kontroli w zakresie transakcji WNT oraz WDT, w tym propozycji działań o charakterze kontrolnym, koordynacyjnym, legislacyjnym i organizacyjnym;

4) wskazywanie podmiotów do kontroli w zakresie transakcji WNT oraz WDT; 5) koordynacja kontroli prowadzonych przez organy kontroli skarbowej, których zakres obejmuje transakcje WNT oraz WDT, w tym upowszechniane metodologii działań kontrolnych zapewniającej jednolitość postępowania; 6) merytoryczna pomoc w kontrolach obejmujących zakresem transakcje WNT oraz WDT; 7) stosowanie i doskonalenie metodyki analizy kryminalnej oraz wykonywanie w tym zakresie zadań wspomagających czynności kontrolne i postępowania przygotowawcze; 8) współpraca z Wydziałem Analiz i Sprawozdawczości oraz Oddziałem Planowania, Analiz i Monitorowania Obrotu Gospodarczego; 9) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 10) prowadzenie: a) rejestru systemu REMDAT w zakresie zapytań i wydanych informacji na potrzeby Oddziału i Referatu; b) rejestru wydanych informacji na potrzeby Oddziału i Referatu z bazy CZM UKS w Bydgoszczy; c) rejestru wniosków i wydanych informacji na potrzeby Oddziału i Referatu z systemu SeRCe; d) ewidencji przyjętych zapytań i wydanych informacji na potrzeby Oddziału i Referatu z bazy ALINA; 11) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 28 Do zakresu działania Oddziału Planowania, Analiz i Monitorowania Obrotu Gospodarczego W2L należy wykonywanie zadań: 1) przewidzianych w 2 pkt 1 lit. a tiret pierwsze, trzecie do siódme załącznika do zarządzenia; 2) wspomaganie komórek kontroli podatkowej przy realizacji kontroli z wykorzystaniem narzędzi informatycznych; 3) kompleksowa działalność analityczna i monitorująca w zakresie obrotu złomem, w tym opracowywanie metodologii i standardów analiz na etapie typowania podmiotów do kontroli; 4) współdziałanie z jednostkami organizacyjnymi kontroli skarbowej obejmujące udzielanie informacji wspomagających podejmowanie decyzji oraz zapewnienie efektywnego prowadzenia kontroli w zakresie obrotu złomem; w tym propozycji działań o charakterze kontrolnym, koordynacyjnym, legislacyjnym i organizacyjnym; 5) wskazywanie podmiotów do kontroli w zakresie obrotu złomem: 6) koordynacja kontroli prowadzonych przez organy kontroli skarbowej, których zakres obejmuje obrót złomem, w tym upowszechniane metodologii działań kontrolnych zapewniającej jednolitość postępowania; 7) merytoryczna pomoc w kontrolach obejmujących zakresem obrót złomem; 8) opiniowanie i monitorowanie podmiotów umieszczanych na liście EUROFISK w obszarze WF3; 9) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 10) prowadzenie: a) rejestru systemu REMDAT; b) rejestru wydanych informacji z bazy CZM UKS w Bydgoszczy; c) rejestru wniosków i wydanych informacji z systemu SeRCe; d) ewidencji przyjętych zapytań i wydanych informacji z bazy ALINA; 11) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 29 Do zakresu działania Referatu Informatyki W2I należy:

1) wykonywanie zadań, o których mowa w 2 pkt 9 załącznika do zarządzenia; 2) organizacja i nadzór nad informatyzacją w Urzędzie; 3) współpraca z innymi jednostkami w zakresie tworzenia, wdrażania i użytkowania systemów będących w sferze zainteresowania kontroli skarbowej; 4) tworzenie aplikacji wspomagających pracę Urzędu, wdrażanie ich i nadzór nad prawidłowym funkcjonowaniem; 5) przetwarzanie danych na potrzeby postępowań kontrolnych; 6) techniczny nadzór nad internetową stroną Biuletynu Informacji Publicznej (BIP), internetową stroną Urzędu i stroną intranetową; 7) współpraca z właściwymi komórkami organizacyjnymi Urzędu w zakresie publikacji informacji na stronach, o których mowa w pkt 6; 8) koordynacja zabezpieczenia informacji niejawnych przetwarzanych w systemie komputerowym we współpracy z Pełnomocnikiem Ochrony Informacji Niejawnych DN; 9) współpraca z firmami komputerowymi w zakresie usług serwisowych obejmujących konserwację i naprawę sprzętu komputerowego oraz nadzór eksploatacyjny i autorski nad oprogramowaniem; 10) opracowywanie projektów wewnętrznych aktów normatywnych dotyczących zagadnień mieszczących się w zakresie działania komórki oraz ich bieżąca aktualizacja; 11) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 12) prowadzenie ewidencji mandatów karnych; 13) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 30 Do zakresu działania Referatu Postępowań Przygotowawczych W2M należy: 1) wykonywanie zadań, o których mowa w 2 pkt 5 załącznika do zarządzenia; 2) wszczynanie i prowadzenie czynności procesowych w niezbędnym zakresie, w trybie art. 308 kpk: 3) realizowanie w ramach pomocy prawnej czynności procesowych na rzecz innych organów postępowania przygotowawczego; 4) gromadzenie, wprowadzanie i przekazywanie informacji kryminalnych do Krajowego Centrum Informacji Kryminalnej oraz wykorzystywanie uzyskanych z KCIK informacji w prowadzonych postępowaniach przygotowawczych; 5) podejmowanie działań w zakresie zapobiegania powstawaniu nieprawidłowości w ewidencjonowaniu obrotów przy zastosowaniu kas fiskalnych; 6) opracowywanie projektów wewnętrznych aktów normatywnych dotyczących zagadnień mieszczących się w zakresie działania komórki oraz ich bieżąca aktualizacja; 7) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 8) prowadzenie: a) ewidencji zawiadomień o przestępstwach; b) ewidencji przyjętych zapytań i wydanych informacji z bazy danych systemu KCIK; c) ewidencji wpisów do systemu KCIK; d) rejestru przekazywanych zawiadomień o podejrzeniu popełnienia przestępstwa (wykroczenia) skarbowego do Referatu Postępowań Przygotowawczych; 9) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 31 Do zakresu działania Referatu Księgowości DK1 należy: 1) wykonywanie zadań, o których mowa w 2 pkt 13 załącznika do zarządzenia; 2) organizowanie i doskonalenie prowadzenia księgowości oraz sporządzania sprawozdawczości finansowej zgodnie z obowiązującymi przepisami dotyczącymi finansów publicznych i rachunkowości;

3) prowadzenie współpracy z bankami, urzędami skarbowymi i instytucjami ubezpieczeniowymi; 4) w przypadku nie uregulowania w terminie grzywny nałożonej na sprawcę w drodze mandatu karnego lub kary porządkowej nałożonej w trybie przepisów Ordynacji podatkowej sporządzanie: a) upomnień, b) tytułów wykonawczych i przekazywanie ich do właściwych urzędów skarbowych w celu przeprowadzenia postępowania egzekucyjnego; 5) administrowanie systemami informatycznymi służącymi do przetwarzania danych osobowych w komórce oraz współdziałanie z Referatem Informatyki W2I i Pełnomocnikiem Ochrony Informacji Niejawnych DN w zakresie ochrony informacji przetwarzanych w systemach informatycznych; 6) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 7) prowadzenie: a) rejestru odstępstw od procedur kontroli zarządczej; b) ewidencji wysłanych upomnień; c) ewidencji tytułów wykonawczych; 8) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 32 Do zakresu działania Referatu Spraw Administracyjno-Gospodarczych DO należy: 1) wykonywanie zadań, o których mowa w 2 pkt 11 lit. a d załącznika do zarządzenia; 2) obsługa administracyjna Urzędu; 3) prowadzenie transportu i gospodarowanie środkami transportu; 4) ubezpieczenie majątku Urzędu; 5) kontrola zgodności wydatków z wnioskami i umowami; 6) realizacja działań związanych z postępowaniami o udzielenie zamówień publicznych, w tym obsługa komisji przetargowych i prowadzenie sprawozdawczości w tym zakresie; 7) opracowywanie projektów wewnętrznych aktów normatywnych dotyczących zagadnień mieszczących się w zakresie działania komórki oraz ich bieżąca aktualizacja; 8) aktualizację informacji zamieszczanych na internetowej stronie BIP w modułach Organizacja zmówienia publiczne oraz majątek ; 9) wprowadzanie i aktualizacja danych modułów Nieruchomości, Samochody, :Środki trwałe wyposażenie w Systemie Zarządzania Majątkiem Resortu MACHINA ; 10) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 11) prowadzenie: a) rejestru zamówień publicznych; b) rejestru wydatków do zamówień publicznych; c) rejestru umów; d) ewidencji zasobów archiwalnych; e) ewidencji pieczęci; f) ewidencji druków mandatów karnych; g) ewidencji eksploatacji pojazdów; 12) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 33 Do zadań Referatu Ochrony Informacji Niejawnych - DN1 należy: 1) ochrona informacji niejawnych 2) ochrona danych osobowych obejmująca: a) zapewnienie bezpieczeństwa danych osobowych przetwarzanych w systemie informatycznym;

b) przeciwdziałanie dostępowi osób niepowołanych do systemów informatycznych przetwarzających dane osobowe; c) podejmowanie odpowiednich działań w przypadku wykrycia naruszeń w systemie zabezpieczeń; d) prowadzenie szkoleń pracowników w zakresie zasad ochrony danych osobowych; e) kontrolę przestrzegania przepisów o ochronie danych osobowych; f) opracowywanie dokumentacji normalizującej zasady bezpiecznego przetwarzania danych osobowych; 3) zadania z zakresu obrony cywilnej dotyczące: a) prowadzenia spraw związanych z obronnością i bezpieczeństwem pracowników i obiektów Urzędu w czasie pokoju i na czas wojny; b) prowadzenia spraw związanych z poborem pracowników do wojska; c) opracowywania planów obrony i ochrony obiektów i mienia Urzędu na czas podwyższonej gotowości obronnej państwa i wojny; d) organizowania i przygotowywania urządzeń systemu ostrzegania i alarmowania pracowników o zagrożeniu z powietrza, skażeniami i zakażeniami; e) opracowywania i utrzymywania w stałej aktualności planu obrony cywilnej Urzędu; f) prowadzenia działalności formacji obrony cywilnej; g) planowani realizacji przedsięwzięć zwiększających ochronę obiektów Urzędu przed działaniem środków rażenia i wtórnymi skutkami działania tych środków; 4) ochrona fizyczna Urzędu; 5) opracowywanie projektów wewnętrznych aktów normatywnych dotyczących zagadnień mieszczących się w zakresie działania komórki oraz ich bieżąca aktualizacja; 6) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 7) prowadzenie: a) ewidencji wydanych upoważnień do przetwarzania danych osobowych; b) wykazu pracowników posiadających przydziały mobilizacyjne; c) rejestru sprawozdań z bazy CEL; d) rejestru przyjętych zapytań i wydanych odpowiedzi z bazy CEPiK; 8) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 34 Do zadań Jednoosobowego Stanowiska Pracy ds. Kancelarii Tajnej - DN2 należy: 1) nadzór nad obiegiem dokumentów; 2) rejestrowanie w odpowiednich dziennikach dokumentów stanowiących informacje niejawne; 3) przechowywanie i wydawanie dokumentów uprawnionym osobom; 4) przedkładanie adresatom otrzymywanej korespondencji niejawnej; 5) egzekwowanie zwrotu korespondencji niejawnej; 6) kontrola przestrzegania właściwego oznaczania i rejestrowania dokumentów w kancelarii oraz Urzędzie; 7) prowadzenie bieżącej kontroli postępowania z dokumentami; 8) archiwizowanie dokumentów stanowiących informacje niejawne; 9) prowadzenie: a) rejestru dzienników, książek ewidencyjnych i teczek; b) dziennika ewidencji wydanych materiałów kancelaryjnych; c) dziennika ewidencji; d) książki doręczeń przesyłek miejscowych. 35 Do zadań Referatu Obsługi Prawnej DR należy: 1) wykonywanie zadań, o których mowa w 2 pkt 10 załącznika do zarządzenia; 2) sygnalizacja rażących lub powtarzających się naruszeń prawa w działalności Urzędu; 3) opracowywanie na potrzeby Urzędu ujednoliconych interpretacji prawa podatkowego materialnego i proceduralnego;

4) przygotowanie projektów, emisja, rejestrowanie i archiwowanie wewnętrznych aktów normatywnych Urzędu, a także inicjowanie ich udoskonalenia w celu zapewnienia prawidłowej realizacji porządku prawnego w Urzędzie; 5) doskonalenie struktury organizacyjnej Urzędu, opracowywanie regulaminu organizacyjnego i sporządzanie schematów organizacyjnych; 6) współpraca z komórkami organizacyjnymi, które są odpowiedzialne za przygotowanie wewnętrznych aktów normatywnych dotyczących ich zakresu działania; 7) udzielanie pomocy komórkom organizacyjnym przy ustalaniu struktury wewnętrznej oraz podziału pracy; 8) opiniowanie umów zawieranych przez Urząd; 9) opracowywanie projektów wewnętrznych aktów normatywnych dotyczących zagadnień mieszczących się w zakresie działania komórki oraz ich bieżąca aktualizacja; 10) udział w pracach Komisji Przetargowej oraz w negocjacjach zmierzających do zawarcia umów cywilnoprawnych; 11) analiza decyzji organów drugiej instancji oraz wyroków WSA oraz NSA, zwłaszcza w sprawach prowadzonych przez inspektorów Urzędu; 12) analiza i gromadzenie interpretacji Ministerstwa Finansów dotyczących zagadnień objętych kontrolą skarbową; 13) rozpatrywanie sprzeciwów przedsiębiorców wnoszonych w trybie ustawy o swobodzie działalności gospodarczej; 14) współpraca z Departamentem Kontroli Skarbowej w zakresie zażaleń na postanowienia rozstrzygające sprzeciwy przedsiębiorców; 15) rozpatrywanie wniosków o stwierdzenie nieważności ostatecznych decyzji Dyrektora; 16) rozpatrywanie wniosków o ponowne rozpatrzenie sprawy w sprawach o wznowienie postępowania oraz stwierdzenie nieważności decyzji, uchylenia lub zmiany decyzji ostatecznej Dyrektora; 17) rozpatrywanie zażaleń na postanowienia wydawane w toku postępowań prowadzonych w trybach nadzwyczajnych; 18) rozpatrywanie wniosków o rozłożenie na raty lub umorzenie należności budżetowych; 19) sporządzanie środków odwoławczych w przypadku zwrotu tytułów wykonawczych; 20) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 21) aktualizację informacji zamieszczanych na internetowej stronie BIP w modułach Organizacja status prawny, przedmiot działalności i kompetencje, organizacja urzędu, organy sprawujące funkcje kierownicze, Zasady funkcjonowania przyjmowanie i załatwianie spraw, rejestry i ewidencje ; 22) określanie potrzeb w zakresie szkolenia merytorycznego pracowników kontroli na podstawie analizy najczęściej występujących wątpliwości interpretacyjnych; 23) prowadzenie biblioteki Urzędu; 24) prowadzenie: a) rejestru skarg do sądów administracyjnych; b) rejestru spraw sądowych; c) rejestru wniosków o stwierdzenie nieważności decyzji, uchylenie i zmianę decyzji ostatecznych, wniosków o ponowne rozpatrzenie sprawy prowadzonej w trybie nadzwyczajnym oraz zażaleń na postanowienia wydane w toku postępowań prowadzonych w trybach nadzwyczajnych; d) rejestru sprzeciwów przedsiębiorców wobec podjęcia i wykonywania przez organ kontroli skarbowej czynności z naruszeniem przepisów ustawy o swobodzie działalności gospodarczej; e) rejestru upoważnień i pełnomocnictw udzielonych przez Dyrektora; f) rejestru zarządzeń, decyzji i instrukcji wydawanych przez Dyrektora; 25) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki.

36 Do zakresu działania Referatu ds. Kancelaryjno-Sekretarskich DS należy w szczególności: 1) wykonywanie zadań, o których mowa w 2 pkt 12 załącznika do zarządzenia; 2) organizowanie narad zleconych przez Dyrektora Urzędu; 3) rozdział przepisów, interpretacji, wyjaśnień Ministerstwa Finansów; 4) obsługa faksu; 5) prowadzenie korespondencji Dyrektora i Wicedyrektorów; 6) wysyłanie i przyjmowanie korespondencji za pomocą elektronicznych urządzeń telekomunikacyjnych, w tym obsługa elektronicznej skrzynki podawczej; 7) sporządzanie dokumentów stanowiących podstawę naliczania przez operatora pocztowego opłat za przesyłki pocztowe i sprawdzanie prawidłowości naliczania opłat za przesyłki wysyłane z siedziby Urzędu; 8) rozdział prasy; 9) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 10) prowadzenie: a) księgi kontroli zewnętrznych Urzędu; b) rejestru czasopism; c) ewidencji przyjęć w ramach skarg i wniosków; 11) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 37 Do zakresu działania Referatu Kontroli Wewnętrznej DW należy w szczególności: 1) opracowywanie projektów planów kontroli wewnętrznych, stosownie do wytycznych Dyrektora; 2) przeprowadzanie kontroli wewnętrznych w komórkach organizacyjnych Urzędu; 3) przygotowywanie projektów zaleceń pokontrolnych, mających na celu eliminację stwierdzonych nieprawidłowości; 4) sprawdzanie realizacji wniosków i zaleceń pokontrolnych; 5) kontrola oświadczeń o stanie majątkowym, osób zobowiązanych do ich składania, zatrudnionych lub pełniących służbę w jednostkach organizacyjnych podległych ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych, a także osób zobowiązanych do składania oświadczeń o stanie majątkowym na podstawie odrębnych przepisów; 6) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 7) rejestrację skarg i wniosków napływających do Urzędu oraz nadzór nad prawidłowością i terminowością ich rozpatrywania i załatwiania; 8) podejmowanie działań w zakresie zapobiegania powstawaniu nieprawidłowości w ewidencjonowaniu obrotów przy zastosowaniu kas fiskalnych; 9) ewidencjonowanie i gromadzenie dokumentacji związanej z resortowymi i zewnętrznymi kontrolami, którym podlega Urząd; 10) aktualizację informacji zamieszczanych na internetowej stronie BIP w module Organizacja kontrole wewnętrzne; kontrole zewnętrzne oraz w module Zasady funkcjonowania przyjmowanie i załatwianie skarg i wniosków ; 11) opracowywanie projektów wewnętrznych aktów normatywnych dotyczących zagadnień mieszczących się w zakresie działania komórki oraz ich bieżąca aktualizacja; 12) prowadzenie: a) ewidencji skarg i wniosków; b) rejestru kontroli wewnętrznych; 13) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki.

38 Do zakresu działania Referatu Kadr, Szkolenia Zawodowego i Spraw Socjalnych DZ należy w szczególności: 1) wykonywanie zadań, o których mowa w 2 pkt 8 załącznika do zarządzenia; 2) koordynacja prac związanych z dokonywaniem opisów oraz wartościowaniem stanowisk pracy w służbie cywilnej; 3) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 4) opracowywanie projektów wewnętrznych aktów normatywnych dotyczących zagadnień mieszczących się w zakresie działania komórki oraz ich bieżąca aktualizacja; 5) aktualizację informacji zamieszczanych na internetowej stronie BIP w module Organizacja ogłoszenia o pracę ; 6) prowadzenie obsługi organizacyjno-biurowej Rzecznika Dyscyplinarnego i Komisji Dyscyplinarnej; 7) prowadzenie: a) ewidencji pieczęci inspektorów kontroli skarbowej; b) ewidencji legitymacji służbowych i legitymacji w depozycie; c) ewidencji czasu pracy; d) ewidencji czasu pracy w godzinach nadliczbowych; e) ewidencji wyjść w godzinach służbowych; f) ewidencji osób uprawnionych do przetwarzania danych osobowych w systemie ISKOS; g) ewidencji szkoleń pracowników; h) ewidencji świadczeń socjalnych; i) ewidencji pożyczek na cele mieszkaniowe; 8) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 39 Do zakresu działania Jednoosobowego Stanowisko Pracy ds. Bezpieczeństwa i Higieny Pracy DG należy w szczególności: 1) czuwanie nad stanem bezpieczeństwa i higieny pracy oraz ochroną przeciwpożarową w Urzędzie; 2) prowadzenie spraw z zakresu profilaktyki zdrowotnej pracowników; 3) prowadzenie całokształtu spraw dotyczących wypadków przy pracy i chorób zawodowych, a w szczególności: udział w dochodzeniach powypadkowych, opracowywanie wniosków wynikających z badania przyczyn i okoliczności wypadków przy pracy oraz zachorowań na choroby zawodowe, kontrola realizacji tych wniosków, prowadzenie rejestrów, kompletowanie i przechowywanie dokumentacji w tym zakresie; 4) współpraca z Referatem Kadr, Szkolenia Zawodowego i Spraw Socjalnych DZ w zakresie organizacji obowiązkowych szkoleń pracowników; 5) przeprowadzanie wstępnych instruktaży nowo przyjętych pracowników; 6) zaopatrywanie pracowników w środki ochrony indywidualnej oraz odzież i obuwie robocze; 7) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki. 40 Do zakresu działania Jednoosobowego Stanowiska Pracy ds. Audytu Wewnętrznego DH należy w szczególności: 1) opracowywanie i stosowanie oraz aktualizację procedur audytu wewnętrznego; 2) opracowywanie w porozumieniu z Dyrektorem Urzędu planów audytu wewnętrznego; 3) przeprowadzanie i dokumentowanie audytu wewnętrznego, w tym audytu zapewniającego o prawidłowości funkcjonowania systemu zarządzania i kontroli oraz świadczenie usług doradczych; 4) sporządzanie sprawozdań i informacji z realizacji wykonania zadań; 5) dokonywanie czynności sprawdzających stopień realizacji zaleceń audytu; 6) współpraca z Komitetem Audytu i komórką audytu wewnętrznego w Ministerstwie Finansów;

7) współpraca i wymiana doświadczeń w zakresie audytu wewnętrznego w ramach funkcjonowania kontroli skarbowej; 8) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 9) dokonywanie samooceny pracy; 10) prowadzenie akt audytu, z podziałem na akta bieżące i akta stałe. 41 Do zakresu działania Jednoosobowego Stanowisko Pracy ds. Komunikacji DC należy w szczególności: 1) wykonywanie zadań z zakresu kontaktów ze środkami masowego przekazu, w tym: a) monitorowanie medialnych informacji i opinii na temat działania Dyrektora Urzędu Kontroli Skarbowej w Bydgoszczy oraz dotyczących kontroli skarbowej; b) wykonywanie zadań rzecznika prasowego, stosownie do obowiązujących przepisów prawa regulujących organizację i zadania rzeczników prasowych w urzędach organów administracji rządowej; c) kreowanie wizerunku Urzędu poprzez działania podejmowane z własnej inicjatywy, a także przygotowywanie projektu stanowiska i udzielanie odpowiedzi w imieniu Dyrektora na zapytania ze strony przedstawicieli mediów lub organizacji podatników; 2) prowadzenie i koordynacja działań w ramach kampanii informacyjnych Urzędu; 3) analizowanie informacji prezentowanych przez środki przekazu, dotyczących zdarzeń mających związek z zakresem działania kontroli skarbowej; 4) redagowanie, we współdziałaniu z właściwymi komórkami organizacyjnymi, strony internetowej BIP i strony internetowej Urzędu i sprawowanie nadzoru nad jej funkcjonowaniem; 5) aktualizację informacji zamieszczanych na internetowej stronie BIP w modułach: Wiadomości ; Kierownictwo, Kontakt ; 6) koordynowanie i sprawowanie nadzoru nad zamieszczaniem informacji na stronie intranetowej i tablicy informacyjnej Urzędu; 7) prowadzenie polityki informacyjnej wewnątrz Urzędu; 8) zapewnienie stałego przepływu informacji w szczególności dotyczących celów, zadań i efektów działań Urzędu; 9) organizowanie we współpracy z komórką ds. kadr i szkolenia spotkań informacyjnych, seminariów i szkoleń dla pracowników Urzędu, w zakresie działalności stanowiska; 10) udostępnianie informacji publicznej; 11) orzecznictwo - we współpracy z komórką obsługi prawnej w postępowaniach dotyczących udzielania informacji publicznej; 12) organizowanie narad, sympozjów i seminariów; 13) protokołowanie narad kierownictwa Urzędu; 14) sygnalizowanie zagrożeń, w szczególności możliwości popełnienia nadużyć i przestępstw, 15) wykonywanie innych zadań i czynności zleconych przez nadzorujących pracę komórki.

Rozdział VI SCHEMAT ORGANIZACYJNY URZĘDU KONTROLI SKARBOWEJ W BYDGOSZCZY Rozdział VII POSTANOWIENIA KOŃCOWE 42 W sprawach nieunormowanych w Regulaminie rozstrzyga Dyrektor. 43 Zmiana Regulaminu może nastąpić w trybie przewidzianym dla jego ustalenia. Na oryginale podpis: Dyrektor Zbigniew Stawicki