skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny FIZ-P-E za 1 półrocze 2014 obejmujący okres od 2014-01-01 do 2014-06-30 oraz poprzedni rok obrotowy 2013 obejmujący okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych prz emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędące państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z późn. zm.) Data przekazania: 2014-08-29 INVESTOR PROPERTY FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) 00-640 WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość ) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) (22) 378 91 00 (22) 378 91 01 office@investors.pl (telefon) (fax) (e-mail) 1080009267 142510283 www.investors.pl (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, Rondo ONZ 1 (podmiot uprawniony do badania) 2014-08-29 (data sporządzenia raportu) Raport półroczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Typ funduszu: Subfundusz: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz podstawowy: Fundusz portfelowy: Fundusz powiązany: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł 1
zez ego 2
Fundusze powiązane: Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazuje się wprowadzenie do sprawozdania finansowego. Plik Opis Wprowadzenie SF 1H InvPropertyFIZ.pdf PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA 3
W załączeniu przekazuje się Prezesa Zarządu Towarzystwa. Plik Opis PismoPrezesa_InvPropertyFIZ.pdf SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) W załączeniu przekazuje się sprawozdanie Zarządu z działalności Funduszu. 4
Plik Opis SprZDzialFund_InvPropertyFIZ.pdf WYBRANE DANE FINANSOWE 1 półrocze 2013 rok 2014 roku I. Przychody z lokat 1 237 II. Koszty funduszu netto 81 346 III. Przychody z lokat netto -80-109 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 0-7 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat -37-143 VI. Wynik z operacji -117-259 VII. Zobowiązania 54 745 VIII. Aktywa 3 880 4 694 IX. Aktywa netto 3 826 3 949 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 4 035 4 041 XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 948,12 977,18 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -29,10-64,08 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 1 półrocze 2014 roku Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentow y udział w aktywach ogółem 2013 rok Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentow y udział w aktywach ogółem 1. Akcje 3 531 3 435 88,53 3 531 3 500 74,55 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 3. Praw a do akcji 0 0 0,00 0 0 0,00 4. Praw a poboru 0 0 0,00 0 0 0,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0,00 0 0 0,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0,00 0 0 0,00 7. Dłużne papiery w artościow e 0 0 0,00 0 0 0,00 8. Instrumenty pochodne 0 0 0,00 0 0 0,00 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 50 49 1,27 50 52 1,12 10. Jednostki uczestnictw a 0 0 0,00 0 0 0,00 11. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0,00 0 0 0,00 12. Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania 0 0 0,00 0 0 0,00 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 2 768 338 8,70 2 768 306 6,52 14. Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00 15. Depozyty 0 0 0,00 0 0 0,00 16. Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00 17. Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00 18. Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00 19. Inne 0 0 0,00 0 0 0,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w 1. INVESTOR PROPERTY SP. Z O.O. 1 S.K.A. Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy 70 300 Polska 3 531 3 435 5
Proc entowy udział w aktywach ogółem 88,53 6
WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu pow yżej 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w 1. INVESTOR PROPERTY SP. Z O.O. INVESTOR PROPERTY SP. WARSZAWA Polska 1 000 50 49 Z O.O. 7
Proc entowy udział w aktywach ogółem Proc entowy udział w aktywach ogółem Proc entowy udział w aktywach ogółem Proc entowy udział w aktywach ogółem Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0 0 0,00 0 0 0 0,00 Proc entowy udział w aktywach ogółem 1,27 8
JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba ceny nabycia w I. Jednostki uczestnictw a 0,00 0 II. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadc zenia Wartość świadc zenia w Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w RELIGA DEVELOPMENT 1. S.A. RELIGA DEVELOPMENT Polska 2013-03-22 PIENIĘŻNE 2 768 1 2 768 338 S.A. WEKSLE Wystawca Data płatności ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie ceny nabycia w I. W walutach państw należących do OECD 0 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 WALUTY Państwo ceny nabycia w Wartość na dzień bilansowy w danej walucie wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem I. W walutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 NIERUCHOM OŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wiec zystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa własności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 9
Proc entowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w ogółem 0 0,00 0 0,00 ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem Proc entowy udział w aktywach ogółem 8,70 wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w danej walucie Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0,00 0 0,00 Obciążenia Służebności ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 10
3. Grunty 4. Inne II. Prawa współwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkowanie wieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametryliczba ceny nabycia w Proc entowy udział Wartość na dzień w aktywach bilansowy w ogółem TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łąc zna liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba 11
0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 0 0 0,00 Proc entowy udział w aktywach ogółem ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem 12
BILANS 1 półrocze 2014 roku 2013 rok I. Aktywa 3 880 4 694 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 35 2. Należnośc i 56 51 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 750 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 3 822 3 858 - dłużne papiery wartościowe 0 0 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 54 745 III. Aktywa netto (I-II) 3 826 3 949 IV. Kapitał funduszu 4 078 4 084 1. Kapitał wpłacony 14 314 14 314 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -10 236-10 230 V. Dochody zatrzymane 2 830 2 910 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 2 333 2 413 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 497 497-3 082-3 045 3 826 3 949 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 4 035 4 041 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 948,12 977,18 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 4 035 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 948,12 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLINVPR00010: 4 035 Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: PLINVPR00010: 3 826 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2014-01-01 od 2013-01-01 od 2013-01-01 do 2014-06-30 do 2013-12-31 do 2013-06-30 I. Przychody z lokat 1 237 225 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 0 0 2. Przychody odsetkowe 1 237 225 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 0 0 5. Pozostałe 0 0 0 II. Koszty funduszu 81 346 230 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 0 171 135 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0 0 3. Opłaty dla depozytariusza 22 40 20 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 9 16 8 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0 0 13
6. Usługi w zakresie rachunkowości 36 76 42 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 8. Usługi prawne 0 8 7 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 1 0 10. Koszty odsetkowe 0 0 0 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0 0 12. Ujemne saldo różnic kursowych 0 0 0 13. Pozostałe 14 34 18 a) Opłaty dla GPW i KDPW 14 34 17 III. Koszty pokrywane przez towarzystw o 0 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) 81 346 230 V. Przychody z lokat netto (I-IV) -80-109 -5 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) -37-150 -224 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: 0-7 -7 - z tytułu różnic kursowych 0 0 0 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyc eny lokat, w tym: -37-143 -217 - z tytułu różnic kursowych 0 0 0 VII. Wynik z operacji -117-259 -229 Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -29,10-64,08-47,92 Rozwodniony wynik z operac ji przypadający na c ertyfikat inwestycyjny -29,10-64,08-47,92 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od 2014-01-01 od 2013-01-01 do 2014-06-30 do 2013-12-31 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 3 949 9 181 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: -117-259 a) przychody z lokat netto -80-109 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 0-7 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat -37-143 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji -117-259 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -6-4 973 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 0 0 b) zmiana kapitału wypłac onego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) -6-4 973 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym -123-5 232 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 3 826 3 949 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 3 900 6 846 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 6 5 061 c) saldo zmian -6-5 061 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 14 314 14 314 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 10 279 10 273 f) saldo zmian 4 035 4 041 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 4 035 0 10. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 977,18 1 008,66 948,12 977,18-6,00-3,12 948,12 970,15 - data wyceny 2014-06-30 2013-09-30 14. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 953,63 990,33 - data wyceny 2014-03-31 2013-03-31 15. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 948,12 977,18 14
- data wyceny 2014-06-30 2013-12-31 16. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 948,12 977,18 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 4,19 5,05 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 0,00 2,50 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 1,14 0,58 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,47 0,23 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 1,86 1,11 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2014-01-01 od 2013-01-01 od 2013-01-01 do 2014-06-30 do 2013-12-31 do 2013-06-30 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 680-425 -1 159 I. Wpływy 751 37 149 17 677 1. Z tytułu posiadanych lokat 1 72 67 2. Z tytułu zbycia składników lokat 750 37 077 17 609 3. Pozostałe 0 0 1 II. Wydatki 71 37 574 18 836 1. Z tytułu posiadanych lokat 0 0 0 2. Z tytułu nabycia składników lokat 0 37 118 18 552 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 0 283 180 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzącyc h dystrybucję 0 0 0 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 12 39 20 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 4 15 8 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0 0 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 34 77 45 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0 0 10. Z tytułu usług prawnych 0 8 7 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0 0 12. Pozostałe 21 34 24 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -713-9 517-5 257 I. Wpływy 0 0 0 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 0 0 0 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0 0 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0 0 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0 0 5. Odsetki 0 0 0 6. Pozostałe 0 0 0 II. Wydatki 713 9 517 5 257 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 713 9 517 5 257 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0 0 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0 0 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 0 5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0 0 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 0 7. Odsetki 0 0 0 8. Pozostałe 0 0 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 0 0 0 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) -33-9 942-6 416 E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu spraw ozdawczego (E+/-D) 35 9 977 9 977 2 35 3 561 NOTY 15
NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI W załączeniu przekazuje się Notę-1 Politykę rachunkowości. Plik Opis Nota-1_InvPropertyFIZ.pdf NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 półrocze 2014 roku 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 56 a) Subskrypcja 50 b) Rozliczenia międzyokresowe czynne 6 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 półrocze 2014 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 6 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 16
8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 48 13. Pozostałe zobowiązania 0 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania finansowego w I. Banki: 2 1. ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł 2 2 II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania finansowego w II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: 39 1. zł 39 39 III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w III. Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA W załączeniu przekazuje się Notę-5 Ryzyka. 17
Plik Opis Nota-5_InvPropertyFIZ.pdf NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 0 II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych 0 0 0 0 0 NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielając ego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty kwota w waluc ie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania RELIGA DEVELOPMENT 1. S.A. Polska 2 768 2 768 w zł 8,70 20% 2013-03-22 * 18
Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalnośc i (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania 19
* Zabezpieczeniem roszczeń funduszu wobec pożyczkobiorcy, którym jest Religa Development S.A. w upadłości likwidacyjnej (postanowieniem Sądu Rejonowego dla Wrocławia Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy dla spraw Upadłościowych i Naprawczych z dnia 7.11.2012 r., sygn. akt VIII GU 194/12 została ogłoszona upadłość Religa Development S.A. obejmująca likwidację majątku dłużnika), są: a) Poręczenie cywilnoprawne pana Dariusza Religa (postanowieniem Sądu Rejonowego dla Wrocławia Fabrycznej VIII Wydział Gospodarczy dla spraw Upadłościowych i Naprawczych z dnia 7.11.2012 r., sygn. akt VIII GU 179/12 została ogłoszona upadłość pana Dariusza Religii), b) Poręczenie cywilnoprawne pani Edyty Religa, c) Akt notarialny zawierający oświadczenie Religa Development S.A. z siedzibą we Wrocławiu o dobrowolnym poddaniu się egzekucji, d) Akt notarialny zawierający oświadczenie pana Dariusza Religa o dobrowolnym poddaniu się egzekucji, e) Weksel własny in blanco wystawiony przez Religa Development S.A. z siedzibą we Wrocławiu z poręczeniem wekslowym pana Dariusza Religa i pani Edyty Religa, f) Weksel własny in blanco wystawiony przez panią Edytę Religa. g) Zastaw rejestrowy ustanowiony na 18.860.000 akcji imiennych serii A Religa Development Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu o numerach od A00000001 od A18860000, uprzywilejowanych co do głosu w ten sposób, że każda akcja daje prawo do 2 (dwóch) głosów na Walnym Zgromadzeniu, wpisany do rejestru zastawów pod numerem pozycji 2294702. h) Zastaw rejestrowy ustanowiony na 11.140.000 akcjach imiennych serii A o numerach od A18860001 do A30000000 uprzywilejowanych co do głosu w ten sposób, że każda akcja daje prawo do 2 (dwóch) głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz 11.911.340 akcjach serii B Religa Development Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu o numerach od B00800001 do B12711340, wpisany do rejestru zastawów pod numerem pozycji 2236230. i) Hipoteka łączna umowna do kwoty 11.400.000 zł ( jedenaście milionów czterysta tysięcy złotych) ustanowiona na nieruchomościach objętych księgami wieczystymi: I. KW nr WR1E/00044754/4 (obręb Szczodre, działka ewidencyjna nr 361), II. KW nr WR1E/00084862/6 (obręb Kiełczówek, działka ewidencyjna nr 53/2), III. KW numer WR1E/00084936/6 (obręb Kiełczów, działka ewidencyjna nr 316/9), IV. KW numer WR1E/00081698/4 (obręb Kiełczów, działka ewidencyjna nr 316/19), V. KW numer WR1E/00084639/4 (obręb Kiełczów, działka ewidencyjna nr 317/26); VI. KW numer WR1E/00084640/4 (obręb Kiełczów, działka ewidencyjna nr 317/27). 20
21
NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 1 półrocze 2014 roku I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł 2 III. 2) Należności w zł 56 IV. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 3 822 V. II. Zobowiązania w zł 54 A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł 2 B) 2) Należności w zł 56 C) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 3 822 D) II. Zobowiązania w zł 54 1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł 2 2. 2) Należności w zł 56 3. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 3 822 4. II. Zobowiązania w zł 54 Razem w zł 3 826 II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje 0 0 0 0 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0 0 3. Prawa do akcji 0 0 0 0 4. Prawa poboru 0 0 0 0 5. Kwity depozytowe 0 0 0 0 6. Listy zastawne 0 0 0 0 7. Dłużne papiery wartościowe 0 0 0 0 8. Instrumenty pochodne 0 0 0 0 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0 0 10. Jednostki uczestnictwa 0 0 0 0 11. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0 0 12. Tytuły uczestnic twa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 0 0 0 0 13. Wierzytelności 0 0 0 0 14. Weksle 0 0 0 0 15. Depozyty 0 0 0 0 16. Waluty 0 0 0 0 17. Nieruchomości 0 0 0 0 18. Statki morskie 0 0 0 0 19. Inne 0 0 0 0 III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł w aluta 1. 0,00 NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA 22
23
ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyc eny zbycia lokat w aktywów w 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku 0 0 2. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku 0-37 3. Nieruchomości 0 0 4. Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w Proc entowy udział w aktywach w dniu wypłaty Proc entowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na Wpływ na wartość aktywów wartość aktywów w netto w NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 10. Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. Część stała wynagrodzenia 0 2. Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA 24
25
W załączeniu przekazuje się Informację dodatkową. Plik Opis InfoDodat_InvPropertyFIZ.pdf OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączneiu przekazuje się oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego. Plik Opis 26
OswZarzaduTFI_FPub_InvPropertyFIZ.pdf OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA W załączeniu przekazuje się oświadczenie depozytariusza. Plik Opis OswDepINGBS_InvPropertyFIZ.pdf RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się raport podmiotu upranwionego do badania sprawozdań finansowych. 27
Plik Opis RapAudyt_Property.pdf PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-08-29 Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu 2014-08-29 Beata Sax Wiceprezes Zarządu 2014-08-29 Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu 2014-08-29 Andrzej Kaczorowski Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2014-08-29 Piotr Włudarczyk Członek Zarządu Komplementariusza OFIZ Sp. z o.o S.K.A., podmiotu, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rac hunkowych 28