Sprawozdanie finansowe Investor CEE FIZ. za I półrocze 2012

Transkrypt

1 Sprawozdanie finansowe Investor CEE FIZ za I półrocze 2012

2 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny FIZ-P-E za 1 półrocze 2012 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2011 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych prz emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędące państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z późn. zm.) Data przekazania: INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość ) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) office@investors.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audit sp. z o.o (podmiot uprawniony do badania) (data sporządzenia raportu) Raport półroczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Fundusze powiązane: Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 zez ego Komisja Nadzoru Finansowego 2

4 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 (nazwa funduszu) Wyjaśnienienie do tabeli uzupełniającej Instrumenty Pochodne: Dla instrumentu FWD EUR/PLN (FWDING666611) liczba wynosi (krótka pozycja). Format ESPI nie pozwolił na wpisanie ujemnej kwoty. Wyjaśnienienie do tabeli uzupełniającej Instrumenty Pochodne: Dla instrumentu FWD USD/PLN (FWDING666493) liczba wynosi (krótka pozycja). Format ESPI nie pozwolił na wpisanie ujemnej kwoty. Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do sprawozdania finansowego znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 3

5 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Plik Wprowadzenie.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Pismo Prezesa Zarządu znajduje się w załączeniu. Plik PismoPrezesa.pdf Opis SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) Sprawozdanie z działalności Funduszu znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 4

6 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Plik Sprawozdanie z działalności.pdf Opis WYBRANE DANE FINANSOWE 1 półrocze 2011 rok 2012 roku I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 398,61 93,54 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -11,52-2,73 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 1 półrocze 2012 roku Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentow y udział w aktywach ogółem 2011 rok Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentow y udział w aktywach ogółem 1. Akcje , ,60 2. Warranty subskrypcyjne 5 4 0, ,07 3. Praw a do akcji 0 0 0, ,00 4. Praw a poboru 0 0 0, ,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0, ,30 6. Listy zastaw ne 0 0 0, ,00 7. Dłużne papiery w artościow e 0 0 0, ,00 8. Instrumenty pochodne , ,06 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0, , Jednostki uczestnictw a 0 0 0, , Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0, , Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania 0 0 0, ,00 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0, , Weksle 0 0 0, ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 5

7 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Komisja Nadzoru Finansowego 6

8 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/ Depozyty 0 0 0, , Waluty 0 0 0, , Nieruchomości 0 0 0, , Statki morskie 0 0 0, , Inne 0 0 0, ,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. BYTOM S.A. (PLBYTOM00010) Aktywny rynek - rynek regulowany 2. INTEGER.PL S.A. (PLINTEG00011) Aktywny rynek - rynek regulowany 3. AKTIV PROPERTIES REIT (BG ) Aktywny rynek - rynek regulowany 4. FUND ESTATES REIT (BG ) Aktywny rynek - rynek regulowany 5. ENEMONA AD-KOZLODUY (BG ) Aktywny rynek - rynek regulowany EXCLUSIVE PROPERTY REIT 6. (BG ) INTERCAPITAL PROPERTY DEVELOPMENT 7. (BG ) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE BULGARIAN STOCK EXCHANGE BULGARIAN STOCK EXCHANGE BULGARIAN STOCK EXCHANGE BULGARIAN STOCK EXCHANGE Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE 8. IMPEL S.A. (PLIMPEL00011) Aktywny rynek - rynek regulowany 9. KOPEX S.A. (PLKOPEX00018) Aktywny rynek - rynek regulowany 10. FAST FINANCE S.A. (PLFSTFC00012) Aktywny rynek - rynek regulowany ENEMONA AD KOZ ENEMON 10 04/28/ Aktywny rynek - rynek regulowany (BG ) 12. MIRBUD S.A. (PLMRBUD00015) Aktywny rynek - rynek regulowany ZAKŁADY PRZEMYSŁU CUKIERNICZEGO 13. OTMUCHÓW S.A. (PLZPCOT00018) Aktywny rynek - rynek regulowany 14. REDAN S.A. (PLREDAN00019) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE BULGARIAN STOCK EXCHANGE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NEWCONNECT 15. MORIZON S.A. (PLMORZN00016) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ASO Polska Polska Bułgaria Bułgaria Bułgaria Bułgaria Bułgaria Polska Polska Polska Bułgaria Polska Polska Polska Polska WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. ENEMONA AD-KOZLODUY-CW15 1. (BG ) Aktywny rynek - rynek regulowany BU_BGN BUŁGARIA 5 4 Komisja Nadzoru Finansowego 7

9 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Proc entowy udział w aktywach ogółem 6,09 10,90 2,19 0,10 0,91 1,83 0,83 2,65 1,38 2,98 0,72 1,18 4,00 1,37 3,64 Proc entowy udział w aktywach ogółem 0,03 Komisja Nadzoru Finansowego 8

10 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu pow yżej 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 1. FW20U12 (PL0GF ) Aktywny rynek - rynek regulowany Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE S.A. Polska Instrument: WIG20 INDEX 1. FWD EUR/PLN (FWDING666611) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska Waluta: EUR 2. FWD USD/PLN (FWDING666493) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska Waluta: USD JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. I. Jednostki uczestnictw a 0 0 II. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadc zenia Wartość świadc zenia w Liczba tys. Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 9

11 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem , , , , , , , , , ,00 Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem , , , , ,10 Wartość według Proc entowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 0 0,00 0 0,00 Proc entowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 10

12 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Wartość według Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. I. W walutach państw należących do OECD 0 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem I. W walutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 NIERUCHOM OŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wiec zystej Kraj położenia Adres Powierzchnia TABELE DODATKOWE INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem ENEMONA AD KOZ ENEMON 10 04/28/ (BG ) 117 0,72 2. FWD USD/PLN (FWDING666493) 16 0,10 3. FWD EUR/PLN (FWDING666611) 12 0,08 BILANS 1 półrocze 2012 roku 2011 rok I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należnośc i Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Komisja Nadzoru Finansowego 11

13 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Wartość według Wartość według wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0,00 0 0,00 Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem Proc entowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 12

14 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/ Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 398,61 410,43 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 398,61 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLIBURU Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: PLIBURU RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od od od do do do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystw o IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyc eny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Komisja Nadzoru Finansowego 13

15 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -11,52-496,51-96,69 Rozwodniony wynik z operac ji przypadający na c ertyfikat inwestycyjny -11,52-496,51-96,69 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od od do do Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 0 b) zmiana kapitału wypłac onego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saldo zmian d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych f) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 410,43 743,66 398,61 410,43-5,79-44,81 388,44 410,43 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 453,79 729,55 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 398,61 410,43 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 398,61 410,43 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 6,72 4,61 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 3,02 3,11 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 1,78 0,88 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,05 0,10 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,88 0,36 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od od od Komisja Nadzoru Finansowego 14

16 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 do do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzącyc h dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu spraw ozdawczego (E+/-D) NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Nota-1 Polityka rachunkowości znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 15

17 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Plik Polityka Rachunkowości.pdf Opis NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 półrocze 2012 roku 1. Z tytułu zbytych lokat Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy Z tytułu odsetek 2 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 6 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 półrocze 2012 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 0 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: Komisja Nadzoru Finansowego 16

18 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/ ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł UBS RUB RUB UBS USD II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: BGN BGN EUR GBP zł RUB RUB TRY USD III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA Nota - 5 Ryzyka znajduje się w załączeniu. Plik Ryzyka.pdf Opis Komisja Nadzoru Finansowego 17

19 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Komisja Nadzoru Finansowego 18

20 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji 1. FWD EUR/PLN (FWDING666611) Krótka Forward ZABEZPIECZAJĄCY FWD USD/PLN (FWDING666493) Krótka Forward ZABEZPIECZAJĄCY FW20U12 (PL0GF ) Długa Futures INWESTYCYJNY 0 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: Transakcje, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielając ego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w waluc ie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 1 półrocze 2012 roku I. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys Komisja Nadzoru Finansowego 19

21 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalnośc i (wygasnięcia) instrumentu pochodnego FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Termin wykonania instrumentu pochodnego , , , , ,00 0, STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 20

22 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obc ych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 918 a) w walucie obcej w tys. zł a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b) w walucie obcej w tys. RUB b)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 211 c) w walucie obcej w tys. USD 209 c)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 707 II. 2) Należności w tys. 617 A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 607 B) w walutach obc ych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 10 a) w walucie obcej w tys. BGN 4 a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 10 b) w walucie obcej w tys. zł 607 b)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 607 c) w walucie obcej w tys. USD 0 c)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 0 III. 3) Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu w tys A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obc ych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 0 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obc ych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł a) w walucie obcej w tys. BGN 492 a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b) w walucie obcej w tys. zł b)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł V. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. 28 A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 0 B) w walutach obc ych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 28 a) w walucie obcej w tys. BGN 0 a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 0 b) w walucie obcej w tys. EUR 0 b)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 12 c) w walucie obcej w tys. USD 0 c)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 16 VI. II. Zobowiązania w tys. 645 A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 645 B) w walutach obc ych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 0 a) w walucie obcej Razem w tys. w tys. zł II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnic twa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Komisja Nadzoru Finansowego 21

23 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/ Weksle Depozyty Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł 1. 0,00 w aluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyc eny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Proc entowy udział w aktywach w dniu wypłaty Proc entowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na Wpływ na wartość aktywów wartość aktywów w tys. netto w tys. NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: 0 Komisja Nadzoru Finansowego 22

24 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Komisja Nadzoru Finansowego 23

25 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa znajduje się w załączeniu. Plik Informacja Dodatkowa.pdf Opis OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 24

26 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 Plik Oświadczenie Zarządu.pdf Opis OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA Oświadczenie depozytariusza znajduje się w załączeniu. Plik Oświadczenie Depozytariusza.pdf Opis Komisja Nadzoru Finansowego 25

27 INVESTOR CENTRAL AND EASTERN EUROPE FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2012 RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje się w załączeniu. Plik Raport biegłego rewidenta.pdf Opis PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Beata Sax Wiceprezes Zarządu Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Adam Chabior Prezes Zarządu Komplementariusza OFIZ Sp. z o.o. Komisja Nadzoru Finansowego 26

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55