MINISTERSTWO EDUKACJI NARODOWEJ DE-WZP-JJ-321-29/12 SPECYFIKACJA ISTOTNYCH WARUNKÓW ZAMÓWIENIA (SIWZ)

MINISTERSTWO EDUKACJI NARODOWEJ DE-WZP-JJ-321-29/12 SPECYFIKACJA ISTOTNYCH WARUNKÓW ZAMÓWIENIA (SIWZ) NA USŁUGĘ WYKONANIA AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO DZIAŁAŃ ZREALIZOWANYCH W RAMACH ROCZNEGO PLANU DZIAŁANIA POMOCY TECHNICZNEJ PROGRAMU OPERACYJNEGO KAPITAŁ LUDZKI (RPD PT PO KL) NA ROK 2011 WARTOŚĆ ZAMÓWIENIA PONIŻEJ 130 000 EURO SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 1 z 31

Rozdział 1 INFORMACJE OGÓLNE 1.Zamawiającym jest: Ministerstwo Edukacji Narodowej, al. J. Ch. Szucha 25, 00-918 Warszawa NIP: 7010015610, REGON: 000177939. 2.Postępowanie prowadzi: Departament Ekonomiczny, tel.: (22) 34-74-192, (22) 34-74-242, fax.: (22) 621-50-10, pon. pt. 8:15-16:15. 3.Postępowanie jest prowadzone na podstawie przepisów ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2010 r. Nr 113, poz. 759 ze zm.) zwanej dalej ustawą oraz aktów wykonawczych do ustawy. 4.Tryb udzielania zamówienia: PRZETARG NIEOGRANICZONY. 5.Postępowanie prowadzone jest w języku polskim. 6.Miejsce publikacji ogłoszenia o przetargu: a) Biuletyn Zamówień Publicznych, b) strona internetowa MEN www.men.gov.pl (zakładka BIP), c) tablica ogłoszeń w budynku MEN. 7. Zamówienie jest współfinansowane ze środków Unii Europejskiej w ramach Rocznego Planu Kosztów Wdrażania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, kod projektu: KL-101-06-000-00. ROZDZIAŁ 2 OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA 1.Przedmiotem zamówienia jest wykonanie audytu zewnętrznego działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki (RPD PT PO KL) na rok 2011. 2.Szczegółowy opis przedmiotu zamówienia zawiera załącznik nr 1 do SIWZ. 3.Wspólny Słownik Zamówień (CPV) - 79212000-3. ROZDZIAŁ 3 INFORMACJE DODATKOWE 1. Zamawiający nie dopuszcza składania ofert częściowych. 2. Zamawiający nie dopuszcza składania ofert wariantowych. 3. Zamawiający nie przewiduje zawarcia umowy ramowej. 4. Zamawiający nie przewiduje udzielenia zamówień uzupełniających, o których mowa w art. 67 ust. 1 pkt 6 ustawy. 5. Zamawiający nie przewiduje aukcji elektronicznej. 6. Rozliczenia z Wykonawcą dokonywane będą w walucie polskiej. 7. Zamawiający nie przewiduje udzielania zaliczek na poczet wykonania zamówienia. 8. Zamawiający nie przewiduje zwrotu kosztów udziału w postępowaniu, z zastrzeżeniem art. 93 ust. 4 ustawy. 9. Zamawiający nie ogranicza możliwości ubiegania się o zamówienie publiczne tylko dla Wykonawców, u których ponad 50% pracowników stanowią osoby niepełnosprawne. 10. Na podstawie art. 36 ust. 4 ustawy Wykonawca jest zobowiązany umieścić w składanej ofercie informację o części zamówienia, którą zamierza powierzyć podwykonawcom. Zamawiający nie zastrzega żadnej części zamówienia, która nie może być powierzona podwykonawcom. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 2 z 31

ROZDZIAŁ 4 TERMIN WYKONANIA ZAMÓWIENIA Termin wykonania zamówienia: 40 dni roboczych* od daty podpisania umowy. *) Uwaga, przez dni robocze należy rozumieć dni od poniedziałku do piątku, z wyłączeniem dni ustawowo wolnych od pracy. ROZDZIAŁ 5 WARUNKI UDZIAŁU W POSTĘPOWANIU ORAZ OPIS SPOSOBU DOKONYWANIA OCENY SPEŁNIANIA TYCH WARUNKÓW 1. O udzielenie zamówienia mogą się ubiegać Wykonawcy, którzy spełniają warunki dotyczące: 1) posiadania uprawnień do wykonywania określonej działalności lub czynności, jeżeli przepisy prawa nakładają obowiązek ich posiadania: Zamawiający nie wyznacza szczegółowego warunku w tym zakresie. 2) posiadania wiedzy i doświadczenia: W celu potwierdzenia spełnienia warunku Wykonawca zobowiązany jest wykazać, iż w okresie ostatnich 3 lat przed upływem terminu składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, wykonał (a w przypadku świadczeń okresowych lub ciągłych również wykonuje) należycie co najmniej 3 usługi kontroli lub audytu zewnętrznego projektów współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, polegające na sprawdzeniu zgodności realizacji projektu i poniesionych wydatków z postanowieniami umowy, o wartości każdej usługi nie mniejszej niż 20 000,00 zł brutto. 3) dysponowania odpowiednim potencjałem technicznym oraz osobami zdolnymi do wykonania zamówienia: W celu potwierdzenia spełnienia warunku Wykonawca zobowiązany jest wykazać, że dysponuje lub będzie dysponował minimum 2-osobowym zespołem, w skład którego wejdą osoby, z których każda spełniać będzie łącznie wymogi opisane w lit. a), b) i c) tj.: a) przed dniem wszczęcia postępowania uczestniczyła w realizacji usług przynajmniej trzech audytów zewnętrznych projektów finansowanych z funduszy Unii Europejskiej (w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki) o wartości audytowanego projektu nie mniejszej niż 2 000 000,00 zł (słownie: dwa miliony złotych) brutto każdy; b) posiada kwalifikacje zawodowe do przeprowadzania audytu wewnętrznego, zgodnie z art. 286 ust.1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240), tj. osoba która posiada: jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing Professional (CGAP), Certified Information Systems Auditor (CISA), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certification in Control Self Assessment (CCSA), Certified Financial Services Auditor (CFSA) lub Chartered Financial Analyst (CFA), lub SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 3 z 31

ukończyła aplikację kontrolerską i złożyła egzamin kontrolerski z wynikiem pozytywnym przed komisją egzaminacyjną powołaną przez Prezesa Najwyższej Izby Kontroli, lub złożyła z wynikiem pozytywnym egzamin kwalifikacyjny na stanowisko inspektora kontroli skarbowej, lub uprawnienia biegłego rewidenta, lub dwuletnią praktykę w zakresie audytu wewnętrznego i legitymuje się dyplomem ukończenia studiów podyplomowych w zakresie audytu wewnętrznego, wydanym przez jednostkę organizacyjną, która w dniu wydania dyplomu była uprawniona, zgodnie z odrębnymi ustawami, do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub prawnych lub w latach 2003-2006 zdała przed Komisją Egzaminacyjną powołaną w Ministerstwie Finansów egzamin pozwalający na wykonywanie zawodu audytora wewnętrznego c) wymóg bezstronności i niezależności w stosunku do Instytucji Pośredniczącej dla Priorytetu III PO KL (Ministerstwo Edukacji Narodowej) oraz Instytucji Pośredniczącej II stopnia (Ośrodek Rozwoju Edukacji) oraz d) Zamawiający wymaga, aby w skład zespołu wchodziła przynajmniej jedna osoba posiadająca uprawnienia biegłego rewidenta. 4) sytuacji ekonomicznej i finansowej: Zamawiający nie wyznacza szczegółowego warunku w tym zakresie. 2. Wykonawca może polegać na wiedzy i doświadczeniu, potencjale technicznym, osobach zdolnych do wykonania zamówienia lub zdolnościach finansowych innych podmiotów, niezależnie od charakteru prawnego łączących go z nimi stosunków. 3. W przypadku Wykonawców wspólnie ubiegających się o udzielenie zamówienia przynajmniej jeden z Wykonawców lub wszyscy Wykonawcy łącznie muszą spełniać warunki określone w ust. 1. 4. O udzielenie zamówienia mogą się ubiegać Wykonawcy, co do których brak jest podstaw do wykluczenia z postępowania o udzielenie zamówienia. W przypadku Wykonawców wspólnie ubiegających się o udzielenie zamówienia w stosunku do żadnego z Wykonawców nie może być podstaw do wykluczenia. 5. Ocena spełnienia warunków udziału w postępowaniu będzie dokonywana w oparciu o przedłożone przez Wykonawców dokumenty i oświadczenia, o których mowa w Rozdziale 6, na zasadzie spełnia/nie spełnia. ROZDZIAŁ 6 WYKAZ DOKUMENTÓW I OŚWIADCZEŃ, JAKIE MAJĄ DOSTARCZYĆ WYKONAWCY W CELU POTWIERDZENIA SPEŁNIANIA WARUNKÓW UDZIAŁU W POSTĘPOWANIU 1. W celu potwierdzenia spełniania przez Wykonawcę warunków udziału w postępowaniu, o których mowa w art. 22 ust. 1 ustawy, należy przedłożyć: 1) oświadczenie o spełnieniu warunków udziału w postępowaniu, o których mowa w art. 22 ust. 1 ustawy. Wzór oświadczenia stanowi załącznik nr 2 do niniejszej SIWZ, SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 4 z 31

2) wykaz wykonanych, a w przypadku świadczeń okresowych lub ciągłych również wykonywanych usług w zakresie niezbędnym do wykazania spełniania warunku wiedzy i doświadczenia w okresie ostatnich 3 lat przed upływem terminu składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie z podaniem ich wartości, przedmiotu, dat wykonania, odbiorców i rodzaju doświadczenia (własne/innego podmiotu). Z powyższego wykazu musi jednoznacznie wynikać spełnianie przez Wykonawcę warunku opisanego w Rozdziale 5 ust. 1 pkt 2 SIWZ, tj. wykonanie (lub wykonywanie) należycie co najmniej 3 usług kontroli lub audytu zewnętrznego projektów współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, polegające na sprawdzeniu zgodności realizacji projektu i poniesionych wydatków z postanowieniami umowy, o wartości każdej usługi nie mniejszej niż 20 000,00 zł brutto. Do wykazu należy załączyć dokumenty potwierdzające, że usługi w nich wskazane zostały wykonane lub są wykonywane należycie (dokumenty te należy oznaczyć liczbami porządkowymi odpowiadającymi pozycji usług umieszczonych w wykazie). Wzór wykazu usług stanowi załącznik nr 5 do SIWZ. 3) wykaz osób, które będą uczestniczyć w wykonywaniu zamówienia, w szczególności odpowiedzialnych za świadczenie usług, wraz z informacjami na temat ich kwalifikacji zawodowych i doświadczenia niezbędnych do wykonania zamówienia, a także zakresu wykonywanych przez nie czynności, oraz informacją o podstawie do dysponowania tymi osobami. Z powyższego wykazu musi jednoznacznie wynikać spełnianie przez Wykonawcę warunku opisanego w Rozdziale 5 ust. 1 pkt 3 SIWZ, tj. należy wskazać minimum 2- osobowy zespół, w skład którego wchodzą osoby, z których każda spełniać będzie łącznie wymogi opisane w lit. a), b) i c), tj.: a) przed dniem wszczęcia postępowania uczestniczyła w realizacji usług przynajmniej trzech audytów zewnętrznych projektów finansowanych z funduszy Unii Europejskiej (w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki) o wartości audytowanego projektu nie mniejszej niż 2 000 000,00 zł (słownie: dwa miliony złotych) brutto każdy; b) posiada kwalifikacje zawodowe do przeprowadzania audytu wewnętrznego, zgodnie z art. 286 ust.1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240), tj. osoba która posiada: jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government Auditing Professional (CGAP), Certified Information Systems Auditor (CISA), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified Fraud Examiner (CFE), Certification in Control Self Assessment (CCSA), Certified Financial Services Auditor (CFSA) lub Chartered Financial Analyst (CFA), lub ukończyła aplikację kontrolerską i złożyła egzamin kontrolerski z wynikiem pozytywnym przed komisją egzaminacyjną powołaną przez Prezesa Najwyższej Izby Kontroli, lub złożyła z wynikiem pozytywnym egzamin kwalifikacyjny na stanowisko inspektora kontroli skarbowej, lub uprawnienia biegłego rewidenta, lub dwuletnią praktykę w zakresie audytu wewnętrznego i legitymuje się dyplomem ukończenia studiów podyplomowych w zakresie audytu SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 5 z 31

wewnętrznego, wydanym przez jednostkę organizacyjną, która w dniu wydania dyplomu była uprawniona, zgodnie z odrębnymi ustawami, do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub prawnych lub w latach 2003-2006 zdała przed Komisją Egzaminacyjną powołaną w Ministerstwie Finansów egzamin pozwalający na wykonywanie zawodu audytora wewnętrznego c) wymóg bezstronności i niezależności w stosunku do Instytucji Pośredniczącej dla Priorytetu III PO KL (Ministerstwo Edukacji Narodowej) oraz Instytucji Pośredniczącej II stopnia (Ośrodek Rozwoju Edukacji) oraz d) Zamawiający wymaga, aby w skład zespołu wchodziła przynajmniej jedna osoba posiadająca uprawnienia biegłego rewidenta. Wzór wykazu osób stanowi załączniki nr 6 do SIWZ. W przypadku Wykonawców wspólnie ubiegających się o udzielenie zamówienia ww. dokumenty i oświadczenie składa przynajmniej jeden z Wykonawców lub wszyscy Wykonawcy łącznie. 2. W celu wykazania braku podstaw do wykluczenia z postępowania o udzielenie zamówienia wykonawcy w okolicznościach, o których mowa w art. 24 ust. 1 ustawy, należy przedłożyć: 1) oświadczenie o braku podstaw do wykluczenia z postępowania. Wzór oświadczenia stanowi załącznik nr 3 do niniejszej SIWZ, 2) aktualny odpis z właściwego rejestru, jeżeli odrębne przepisy wymagają wpisu do rejestru, w celu wykazania braku podstaw do wykluczenia w oparciu o art. 24 ust. 1 pkt 2 ustawy, wystawiony nie wcześniej niż 6 miesięcy przed upływem terminu składania ofert, a w stosunku do osób fizycznych oświadczenia w zakresie art. 24 ust. 1 pkt 2 ustawy. W przypadku Wykonawców wspólnie ubiegających się o udzielenie zamówienia ww. dokumenty i oświadczenie - składa każdy z Wykonawców oddzielnie. 3. Jeżeli Wykonawca ma siedzibę lub miejsce zamieszkania poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, zamiast dokumentu, o którym mowa w ust. 2 pkt 2, składa dokument lub dokumenty wystawione w kraju, w którym ma siedzibę lub miejsce zamieszkania, potwierdzające, że nie otwarto jego likwidacji ani nie ogłoszono upadłości 4. Dokument, o którym mowa w ust. 3 powinien być wystawiony nie wcześniej niż 6 miesięcy przed upływem terminu składania ofert. 5. Jeżeli w miejscu zamieszkania osoby lub w kraju, w którym Wykonawca ma siedzibę lub miejsce zamieszkania, nie wydaje się dokumentów, o których mowa w ust. 3, zastępuje się je dokumentem zawierającym oświadczenie złożone przed notariuszem, właściwym organem sądowym, administracyjnym albo organem samorządu zawodowego lub gospodarczego odpowiednio miejsca zamieszkania osoby lub kraju, w którym wykonawca ma siedzibę lub miejsce zamieszkania. Przepis ustępu 4 stosuje się odpowiednio. 6. Jeżeli Wykonawca polega na wiedzy i doświadczeniu, potencjale technicznym, osobach zdolnych do wykonania zamówienia lub zdolnościach finansowych innych podmiotów, niezależnie od charakteru prawnego łączących go z nimi stosunków w takiej sytuacji zobowiązany jest udowodnić Zamawiającemu, SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 6 z 31

iż będzie dysponował zasobami niezbędnymi do realizacji zamówienia, w szczególności przedstawiając w tym celu pisemne zobowiązanie tych podmiotów do oddania mu do dyspozycji niezbędnych zasobów na okres korzystania z nich przy wykonaniu zamówienia. Uwaga: oświadczenia wymienione w ust. 1 pkt 1 i ust. 2 pkt 1 należy złożyć w formie oryginału natomiast pozostałe dokumenty wymienione w ust. 1 i 2 należy złożyć w formie oryginału lub kserokopii poświadczonej za zgodność z oryginałem przez Wykonawcę. W przypadku Wykonawców wspólnie ubiegających się o udzielenie zamówienia kopie dokumentów dotyczących Wykonawcy są poświadczane za zgodność z oryginałem przez Wykonawcę. ROZDZIAŁ 7 INFORMACJA O SPOSOBIE POROZUMIEWANIA SIĘ ZAMAWIAJĄCEGO Z WYKONAWCAMI ORAZ PRZEKAZYWANIA OŚWIADCZEŃ I DOKUMENTÓW 1. Z zastrzeżeniem wyjątków określonych w ustawie, wszelkie oświadczenia, wnioski, zawiadomienia oraz informacje pomiędzy Zamawiającym oraz Wykonawcami będą przekazywane: 1) pisemnie na adres Ministerstwo Edukacji Narodowej, al. J. Ch. Szucha 25, 00-918 Warszawa lub 2) faksem na numer (22) 621-50-10 lub 3) drogą elektroniczną na adres e-mail: Joanna.Jaskulska@men.gov.pl Jeżeli Zamawiający lub Wykonawca będą przekazywać oświadczenia, wnioski, zawiadomienia oraz informacje faksem lub drogą elektroniczną, każda ze stron na żądanie drugiej niezwłocznie potwierdzi fakt ich otrzymania. 2. Wykonawca może zwracać się do Zamawiającego o wyjaśnienie treści SIWZ. Zamawiający niezwłocznie udzieli wyjaśnień, nie później niż na 2 dni przed upływem terminu składania ofert, pod warunkiem, że wniosek o wyjaśnienie treści SIWZ wpłynie do Zamawiającego nie później niż do końca dnia, w którym upływa połowa wyznaczonego terminu składania ofert. 3. Zamawiający przekaże treść wyjaśnienia jednocześnie wszystkim Wykonawcom, którym przekazano SIWZ oraz zamieści ją na stronie internetowej, bez ujawniania źródła zapytania. 4. W uzasadnionych przypadkach Zamawiający może przed upływem terminu składania ofert zmienić treść SIWZ. Dokonaną zmianę SIWZ Zamawiający przekaże niezwłocznie wszystkim Wykonawcom, którym przekazano SIWZ oraz zamieści na stronie internetowej. Każda wprowadzona zmiana staje się integralną częścią tej specyfikacji. 5. Postępowanie oznaczone jest znakiem DE-WZP-JJ-321-29/12. Wykonawcy winni we wszelkich kontaktach z Zamawiającym powoływać się na wyżej podane oznaczenie. 6. Do bezpośredniego kontaktowania się z Wykonawcami w imieniu Zamawiającego upoważnione są osoby: w sprawach formalnych Joanna Jaskulska tel. (22) 34-74-680, w sprawach merytorycznych Ewa Łotyszonok tel. (22) 34-74-294. ROZDZIAŁ 8 WYMAGANIA DOTYCZĄCE WADIUM Zamawiający nie wymaga wniesienia wadium. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 7 z 31

ROZDZIAŁ 9 TERMIN ZWIĄZANIA OFERTĄ Wykonawca składając ofertę pozostaje nią związany przez okres 30 dni licząc od dnia upływu terminu składania ofert. ROZDZIAŁ 10 OPIS SPOSOBU PRZYGOTOWYWANIA OFERT 1. Wykonawca ponosi wszelkie koszty związane z przygotowaniem i złożeniem oferty. 2. Wykonawca ma prawo złożyć tylko jedną ofertę. W przypadku złożenia przez Wykonawcę więcej niż jednej oferty, oferty zostaną odrzucone na podstawie art. 89 ust. 1 pkt 1 w związku z art. 82 ust. 1 ustawy. 3. Treść oferty musi odpowiadać treści SIWZ. 4. Wskazane jest, aby wszystkie zapisane, zadrukowane strony oferty były kolejno ponumerowane, złączone w sposób uniemożliwiający jej dekompletację. 5. Ofertę należy sporządzić w języku polskim na maszynie do pisania, komputerze lub inną trwałą i czytelną techniką biurową. 6. Wszelkie poprawki, zmiany lub wykreślenia w tekście oferty muszą być parafowane i datowane przez osobę upoważnioną do podpisywania oferty. 7. Oferta i oświadczenia muszą być podpisane przez osobę/osoby uprawnione do reprezentowania i składania oświadczeń w imieniu Wykonawcy zgodnie z wpisem do właściwego rejestru. 8. Jeżeli upoważnienie do podpisywania oferty, oświadczeń, reprezentowania Wykonawcy/Wykonawców w postępowaniu i zaciągania zobowiązań w wysokości odpowiadającej cenie oferty wynika z pełnomocnictwa - winno być ono udzielone (podpisane) przez osobę/osoby uprawnione zgodnie z wpisem do właściwego rejestru, oraz dołączone do oferty. Pełnomocnictwo musi być złożone w formie oryginału lub kopii potwierdzonej notarialnie. 9. Zapis ustępu 8 stosuje się odpowiednio do dalszych pełnomocnictw. 10. Osoba/osoby podpisujące ofertę muszą być upoważnione do zaciągania zobowiązań w wysokości odpowiadającej cenie oferty zgodnie z wpisem do właściwego rejestru. 11. Wymagane w SIWZ dokumenty sporządzone w języku obcym muszą być złożone wraz z tłumaczeniem na język polski. 12. Wszystkie strony oferty oraz wszystkie załączone oświadczenia, tłumaczenia i inne dokumenty, winny być parafowane przynajmniej przez jedną osobę upoważnioną do podpisania oferty. Dotyczy to zarówno oryginałów oświadczeń i dokumentów jak też ich poświadczonych za zgodność z oryginałem kserokopii. 13. Jeżeli według Wykonawcy oferta będzie zawierała informacje stanowiące tajemnicę przedsiębiorstwa w rozumieniu przepisów o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji, dane te należy umieścić w oddzielnej kopercie wewnątrz oferty, opisanej: Informacje będące tajemnicą przedsiębiorstwa oraz wskazać numery stron stanowiących tajemnicę przedsiębiorstwa. W innym przypadku wszystkie informacje zawarte w ofercie będą uważane za ogólnie dostępne i mogą być udostępnione pozostałym Wykonawcom razem z protokołem postępowania. Zastrzeżenie informacji, danych, dokumentów lub oświadczeń niestanowiących tajemnicy przedsiębiorstwa w rozumieniu przepisów o nieuczciwej konkurencji powoduje ich odtajnienie. 14. Oferta winna zawierać wymagane dokumenty, załączniki, oświadczenia wymienione w niniejszej SIWZ. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 8 z 31

15. Jeżeli oferta jest składana przez Wykonawców wspólnie ubiegających się o udzielenie zamówienia, Wykonawcy ci ponoszą solidarną odpowiedzialność za niewykonanie lub nienależyte wykonanie zobowiązania. 16. Oferta Wykonawców, którzy będą ubiegać się wspólnie o udzielenie zamówienia musi być podpisana w taki sposób, aby prawnie zobowiązywała wszystkich Wykonawców występujących wspólnie. 17. W przypadku oferty składanej przez Wykonawców ubiegających się wspólnie o udzielenie zamówienia do oferty musi być załączony dokument ustanawiający pełnomocnika Wykonawców występujących wspólnie do reprezentowania ich w postępowaniu o udzielenie zamówienia albo reprezentowania w postępowaniu i zawarcia umowy w sprawie zamówienia publicznego. Pełnomocnictwo musi być złożone w formie oryginału lub notarialnie potwierdzonej kopii. 18. W przypadku Wykonawców wspólnie ubiegających się o udzielenie zamówienia kopie dokumentów dotyczących Wykonawcy są poświadczane za zgodność z oryginałem przez Wykonawcę. 19. Zaleca się opracowanie pierwszych stron oferty wg załączonego do SIWZ wzoru (Załącznik nr 4 do SIWZ). Niezastosowanie wzoru określonego w załączniku nr 4 nie spowoduje odrzucenia oferty. Jednakże Zamawiający wymaga, żeby w złożonej ofercie znalazły się wszystkie oświadczenia zawarte we wzorze oferty. 20. Oferta musi ponadto zawierać: A. Wypełniony formularz ofertowy z uwzględnieniem informacji zawartych w ust. 19 niniejszego rozdziału B. Oświadczenia i dokumenty opisane w Rozdziale 6 SIWZ. C. Dokument, o którym mowa w ust. 8 niniejszego rozdziału (jeżeli dotyczy). D. Informację o podwykonawcach zgodnie z Rozdziałem 3 pkt 10 SIWZ. 21.Ofertę należy złożyć w zaklejonym, nienaruszonym opakowaniu w Ministerstwie Edukacji Narodowej, al. J. Ch. Szucha 25, 00-918 Warszawa, Sekretariat Departamentu Ekonomicznego (III piętro, pok. 353). 22.Opakowanie (koperta) z ofertą powinno być oznakowane w poniższy sposób: a) opis zawartości koperty: Wykonanie audytu zewnętrznego, nr postępowania DE-WZP-JJ-321-29/12, b) adresat: Ministerstwo Edukacji Narodowej, al. J. Ch. Szucha 25, 00-918 Warszawa, Sekretariat Departamentu Ekonomicznego (III piętro, pok. 353), c) nadawca: nazwa, dokładny adres i numery telefonów Wykonawcy (dopuszcza się odcisk pieczęci). UWAGA: Zamawiający nie ponosi odpowiedzialności za otwarcie oferty przed terminem w przypadku nieprawidłowego oznaczenia koperty. 23.Zgodnie z art. 84 ust. 1 ustawy Wykonawca może przed upływem terminu do składania ofert zmienić lub wycofać ofertę. O wprowadzeniu zmian lub zamiarze wycofania oferty przed ostatecznym terminem składania ofert należy pisemnie zawiadomić Zamawiającego. 24.Zmiany do oferty należy umieścić w oddzielnej, zaklejonej i nienaruszonej kopercie z dopiskiem ZMIANA. Na kopercie musi znajdować się nazwa Wykonawcy, dokładny adres i numer telefonu Wykonawcy (dopuszcza się odcisk pieczęci). 25. Wykonawca nie może wycofać oferty i wprowadzić zmian w ofercie po upływie ostatecznego terminu składania ofert. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 9 z 31

ROZDZIAŁ 11 MIEJSCE ORAZ TERMIN SKŁADANIA I OTWARCIA OFERT 1. Miejsce składania ofert Ministerstwo Edukacji Narodowej, al. J. Ch. Szucha 25, 00-918 Warszawa, Sekretariat Departamentu Ekonomicznego, (III piętro, pok. 353). 2.Termin składania ofert do 27.07.2012 r. do godz. 10.00. 3.Miejsce otwarcia ofert w siedzibie Zamawiającego w pokoju nr 357. 4.Termin otwarcia ofert 27.07.2012 r. o godz. 10.15. ROZDZIAŁ 12 OPIS SPOSOBU OBLICZANIA CENY 1. Wykonawca poda w formularzu ofertowym cenę brutto zamówienia. 2. Cena brutto oferty powinna zawierać wszystkie koszty, jakie będzie musiał ponieść Zamawiający z uwzględnieniem podatku od towarów i usług (VAT), oraz ewentualnych upustów i rabatów. 3. Zamawiający wymaga, aby wszystkie ceny były podane z zaokrągleniem do dwóch miejsc po przecinku zgodnie z matematycznymi zasadami zaokrąglania tj.: a) ułamek kończący się cyfrą od 1 do 4 zaokrąglić należy w dół, b) ułamek kończący się cyfrą od 5 do 9 zaokrąglić należy w górę. ROZDZIAŁ 13 OPIS KRYTERIÓW, KTÓRYMI ZAMAWIAJĄCY BĘDZIE SIĘ KIEROWAŁ PRZY WYBORZE OFERTY 1. W przedmiotowym postępowaniu przy wyborze oferty najkorzystniejszej Zamawiający zastosuje kryterium cena waga 100%. 2. Zamawiający dokona oceny złożonych ofert, zgodnie z następującymi zasadami: Kryterium ceny zostanie ocenione na podstawie podanej przez Wykonawcę w ofercie ceny brutto zamówienia. Ocena punktowa w ramach kryterium ceny zostanie dokonana zgodnie ze wzorem: Cmin C = ----------------- x 100 pkt, Cbad gdzie: Cmin oznacza najniższą zaproponowaną cenę, Cbad oznacza cenę zaproponowaną w badanej ofercie, C liczbę punktów przyznanych badanej ofercie. 3. Za ofertę najkorzystniejszą zostanie uznana ta oferta, która uzyska najwyższą liczbę punktów. ROZDZIAŁ 14 INFORMACJE O FORMALNOŚCIACH, JAKIE POWINNY ZOSTAĆ DOPEŁNIONE PO WYBORZE OFERTY W CELU ZAWARCIA UMOWY W SPRAWIE ZAMÓWIENIA PUBLICZNEGO 1. Wykonawcy biorący udział w postępowaniu zostaną powiadomieni o jego wynikach. 2. Po zatwierdzeniu wyboru najkorzystniejszej oferty informacja o wyborze zostanie umieszczona na tablicy ogłoszeń i stronie internetowej Zamawiającego. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 10 z 31

3. Zamawiający przystąpi do zawarcia umowy z wybranym Wykonawcą w trybie art. 94 ustawy, z uwzględnieniem zapisów art. 139 ustawy. ROZDZIAŁ 15 WYMAGANIA DOTYCZĄCE ZABEZPIECZENIA NALEŻYTEGO WYKONANIA UMOWY Zamawiający nie wymaga w niniejszym postępowaniu wniesienia zabezpieczenia należytego wykonania umowy. ROZDZIAŁ 16 ISTOTNE DLA STRON POSTANOWIENIA, KTÓRE ZOSTANĄ WPROWADZONE DO TREŚCI ZAWIERANEJ UMOWY W SPRAWIE ZAMÓWIENIA PUBLICZNEGO 1. Istotne postanowienia umowy stanowią załącznik nr 7 do niniejszej SIWZ. 2. Zamawiający przewiduje zmiany postanowień zawartej umowy w stosunku do treści oferty, na podstawie której dokonano wyboru Wykonawcy, w zakresie: 1) zmiany osób, które będą uczestniczyć w realizacji zamówienia, pod warunkiem zaproponowania nowych osób, które posiadać będą doświadczenie i kwalifikacje zawodowe określone w SIWZ w Rozdziale 5 w ust. 1 pkt 3. oraz pod warunkiem przedstawienia Zamawiającemu informacji o proponowanej zmianie wraz z wyjaśnieniem przyczyn proponowanej zmiany i uzyskania pisemnej zgody Zamawiającego, 2) sprostowania oczywistych omyłek pisarskich i rachunkowych, 3) innych zmian, których nie można przewidzieć w chwili zawierania umowy pod warunkiem, że zmiany te będą korzystne dla Zamawiającego. ROZDZIAŁ 17 INFORMACJE DOT. PROTOKOŁU POSTĘPOWANIA 1. Protokół postępowania wraz z załącznikami jest jawny. 2. Załączniki do protokołu udostępnia się po dokonaniu wyboru najkorzystniejszej oferty lub unieważnieniu postępowania, z tym, że oferty są jawne od chwili ich otwarcia. 3. Nie ujawnia się informacji stanowiących tajemnicę przedsiębiorstwa w rozumieniu przepisów o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji, jeżeli wykonawca, nie później niż w terminie składania ofert lub wniosków o dopuszczenie do udziału w postępowaniu, zastrzegł, że nie mogą być one udostępniane. Wykonawca nie może zastrzec informacji, o których mowa w art. 86 ust. 4 ustawy. 4. Zamawiający dopuszcza możliwość przesłania dokumentów, o których mowa w ust. 1 i 2 za pomocą poczty elektronicznej. ROZDZIAŁ 18 POUCZENIE O ŚRODKACH OCHRONY PRAWNEJ PRZYSŁUGUJĄCYCH WYKONAWCY W TOKU POSTĘPOWANIA O UDZIELENIE ZAMÓWIENIA Środki ochrony prawnej zostały określone w Dziale VI ustawy. Środki ochrony prawnej przysługują Wykonawcy oraz innemu podmiotowi, jeżeli ma lub miał interes w uzyskaniu danego zamówienia oraz poniósł lub może ponieść szkodę w wyniku naruszenia przez Zamawiającego przepisów ustawy. Środki ochrony prawnej wobec ogłoszenia o zamówieniu oraz specyfikacji istotnych warunków zamówienia przysługują również organizacjom wpisanym na listę, o której mowa w art. 154 pkt 5 ustawy. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 11 z 31

Wykaz załączników do SIWZ: Załącznik nr 1 Szczegółowy opis przedmiotu zamówienia. Załącznik nr 2 Wzór oświadczenia o spełnianiu warunków z art. 22 ust. 1 ustawy. Załącznik nr 3 Wzór oświadczenia o braku podstaw do wykluczenia z postępowania na podstawie art. 24 ustawy. Załącznik nr 4 Wzór formularza ofertowego. Załącznik nr 5 Wzór wykazu usług. Załącznik nr 6 Wykaz osób, które będą uczestniczyć w wykonywaniu zamówienia. Załącznik nr 7 - Istotne postanowienia umowy. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 12 z 31

Szczegółowy opis przedmiotu zamówienia (SOPZ) Załącznik nr 1 do SIWZ I.Uzasadnienie realizacji zamówienia Pomoc techniczna jest komponentem wszystkich programów operacyjnych na lata 2007-2013. Podstawowym celem Priorytetu Pomoc techniczna jest zapewnienie właściwego zarządzania, wdrażania oraz promocji Programu. Priorytet X - Pomoc techniczna w Programie Operacyjnym Kapitał Ludzki 2007-2013 (PO KL) ma na celu zapewnienie wsparcia procesów zarządzania, wdrażania, monitorowania, ewaluacji i promocji Programu, jak również efektywne wykorzystanie zasobów UE i krajowych, zgodnie z prawem i polityką Wspólnoty, poprzez: - utrzymanie wysokiej jakości i spójności działań związanych z wdrażaniem Programu, - zagwarantowanie zgodności wdrażanych projektów z regulacjami i polityką Wspólnot, - wprowadzenie i realizację odpowiednich procedur zarządzania i kontroli, zgodnych ze standardami Komisji Europejskiej UE, - organizację systemu informacji, promocji i szkoleń, - wdrożenie i organizację systemu narzędzi informatycznych dla sprawnego zarządzania i wdrażania działań. Zarządzanie, wdrażanie, monitorowanie i ewaluacja oraz kontrola działań planowanych w ramach PO KL wymagają posiadania odpowiedniego potencjału i zdolności administracyjnych od instytucji zaangażowanych w wyżej wymienione działania. Roczny Plan Działania PT PO KL (RPD PT POKL) składa się z następujących elementów: - Plan Kontroli, - Plan Szkoleń, - Plan Kosztów Instytucji, - Plan Działań Ewaluacyjnych, - Plan Działań Informacyjno - Promocyjnych, - Plan Kosztów Wdrażania. Zgodnie z Zasadami realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, Departament Funduszy Strukturalnych w Ministerstwie Edukacji Narodowej jako Instytucja Pośrednicząca ma obowiązek przeprowadzenia audytu zewnętrznego RPD PT PO KL realizowanego w roku poprzednim, w zakresie swojej instytucji oraz instytucji podległych. II. Przedmiot zamówienia 1. Przedmiotem zamówienia jest wykonanie audytu zewnętrznego działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki na rok 2011, które były realizowane w: Departamencie Funduszy Strukturalnych jako Instytucji Pośredniczącej dla Priorytetu III Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, Departamencie Ekonomicznym realizującym zadania związane z obsługą finansową, Biurze Kontroli i Audytu realizującym zadania z zakresu kontroli i audytu, SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 13 z 31

Ośrodku Rozwoju Edukacji jako Instytucji Pośredniczącej II stopnia. 2. RPD PT PO KL na rok 2011 jest rocznym planem podzielonym na 6 zadań i obejmuje wydatki za okres 01.01.2011-31.12.2011 r, realizowane przez Ministerstwo Edukacji Narodowej (MEN) oraz Ośrodek Rozwoju Edukacji (ORE). 3. RPD PT PO KL w 85% jest finansowany ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego, a w 15% ze środków krajowych. W ramach RPD PT PO KL na rok 2011 wydatkowano kwotę łączną 2 994 447,79 zł w tym IP MEN 2 409 533,04 zł oraz IP II 584 914,75 zł. 4. W ramach zrealizowanych zadań sfinansowano wydatki dotyczące m.in.: 1) szkoleń pracowników IP (zagraniczne oraz krajowe); 2) zakupu materiałów biurowych; 3) zakupu wyposażenia biurowego i mebli; 4) zakupu sprzętu komputerowego i oprogramowania; 5) zakupu usług telekomunikacyjnych (sieci komórkowej i stacjonarnej); 6) rozliczenia delegacji, wyjazdów służbowych pracowników; 7) zapłaty za media; 8) wypłaty wynagrodzeń wraz z pochodnymi w ramach zawartych umów cywilnoprawnych; 9) przeprowadzenia badań ewaluacyjnych, 10) zapłaty za działania informacyjno-promocyjne (w tym kampanie medialne, druk publikacji na zlecenie IP MEN, zakup usług graficznych itp.). 5. W ramach RPD PT PO KL 2011 sporządzono 7 wniosków o płatność (z czego w IP MEN 5 wniosków a w IP II 2 wnioski). W załącznikach nr 1 wniosków o płatność, które są zestawieniem dokumentów potwierdzających poniesione wydatki, znajduje się w sumie wyszczególnionych ok. 846 dokumentów, z czego 498 dokumentów dotyczy MEN, a 348 dokumentów dotyczy IP II w ORE. Weryfikacji będą podlegać dowody księgowe związane z pozycjami z wniosków o płatność tj. faktury VAT, rachunki, raporty kasowe, wyciągi bankowe, polecenia wyjazdów służbowych, listy płac, rozliczenia delegacji krajowych i zagranicznych, noty obciążeniowe itp. Zweryfikowaniu podlegać będą również sprawozdania z realizacji działań w ramach PT PO KL. III.Warunki realizacji przedmiotu zamówienia: 1. Na podstawie przeprowadzonego audytu Wykonawca zobowiązany będzie do sporządzenia raportu dla RPD PT POKL na rok 2011 w którym przedstawi ocenę (w formie opisu), odnoszącą się do następujących kwestii: 1) czy działania, na które przedstawiono wydatki, rzeczywiście zostały zrealizowane, 2) czy wnioski o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL na rok 2011 są zgodne z wymaganiami zawartymi w Umowie o dofinansowanie Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, 3) czy wnioski o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL na rok 2011 są poparte odpowiednimi dokumentami finansowymi, potwierdzającymi poniesienie wydatków (faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) poprzez badanie, czy stanowią podstawę dokonania zapisów w księgach rachunkowych, w części dotyczącej realizacji działań, 4) czy wnioski o płatność oraz sprawozdania z realizacji działań odpowiadają we wszystkich istotnych aspektach wymogom Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową i majątkową według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów. 2. Podczas realizacji audytu Wykonawca zweryfikuje i dokona oceny efektywności i skuteczności procedur przeprowadzania działań, finansowanych w ramach RPD PT PO KL na rok 2011 oraz systemu kontroli wewnętrznej jednostki w zakresie: SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 14 z 31

1) prawidłowości realizacji działań podjętych w ramach RPD PT PO KL, zgodnie z przepisami prawa krajowego i wspólnotowego, a także wewnętrznymi procedurami Zamawiającego; 2) sposobu archiwizacji dokumentów, pozwalających na prześledzenie ścieżki wydatku; 3) kwalifikowalności poniesionych wydatków i sposobu ich dokumentowania; 4) wiarygodności sprawozdań z realizacji RPD PT PO KL poprzez weryfikację i potwierdzenie wykonania prac, istnienia zakupionych towarów oraz wykonania zamówionych usług w ramach RPD PT POKL; 5) poprawności realizacji zasad dotyczących informacji i promocji; 6) poprawności udzielania zamówień publicznych; 7) efektywności wydatkowania środków publicznych; 8) zgodności prowadzenia rachunkowości z przepisami ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z późn. zm.), w części dotyczącej realizowanych działań; 9) sprawdzenia, czy jest prowadzona wyodrębniona ewidencja księgowa dla RPD PT PO KL na rok 2011; 10) zgodności realizowanych działań w ramach RPD PT PO KL na rok 2011 z zapisami zawartymi w Zasadach realizacji Pomocy technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki"; 11) realizacji wydatków zgodnie z ich przeznaczeniem określonym w Umowie o dofinansowanie Rocznych Planów Działania Pomocy Technicznej w ramach PO KL, a w szczególności - w Rocznym Planie Działania Pomocy Technicznej na rok 2011; 12) zgodności informacji zawartych we wnioskach o płatność i w sprawozdaniach z realizacji Pomocy Technicznej w ramach PO KL obejmujących RPD PT PO KL z zapisami w ewidencji finansowo-księgowej. 3. Audyt zostanie przeprowadzony poprzez zweryfikowanie dokumentacji w obszarze objętym audytem przy zastosowaniu co najmniej 5 technik audytu, zaakceptowanych przez Zamawiającego w programie audytu, spośród następującego katalogu: - wywiady, - inspekcje/oględziny, - przegląd i analiza dokumentacji, - niezależne potwierdzenia, - analiza danych i test wyjątków, - wybór i weryfikacja konkretnych pozycji, - testy krok po kroku", - uzgodnienia, - przeliczania. 4. Audyt zostanie przeprowadzony zgodnie z co najmniej jednym z wymienionych poniżej międzynarodowych standardów audytu: 1) Międzynarodowymi Standardami Rewizji Finansowej i normami wykonywania zawodu biegłego rewidenta; 2) Kodeksem Etyki Zawodowej Biegłych Rewidentów, ogłoszonym przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów; 3) Międzynarodowymi Standardami Praktyki Zawodowej Audytu Wewnętrznego oraz Kodeksem Etyki opracowanymi przez Institute of Internal Auditors (IIA); 4) Standardami kontroli wydanymi przez Komisję Standardów Kontroli Międzynarodowej Organizacji Najwyższych Organów Kontroli (INTOSAI) lub Europejskimi Wytycznymi Stosowania Standardów Kontroli INTOSAI. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 15 z 31

IV.Sposób realizacji przedmiotu umowy: 1. Wykonawca, w terminie 3 dni roboczych od dnia zawarcia umowy i przed rozpoczęciem wykonania badania audytowego obowiązany jest opracować i przedstawić Zamawiającemu program audytu zawierający szczegółową metodologię prowadzenia audytu, w tym: przedstawić kryteria oceny, co najmniej 5 technik audytu, co najmniej jeden międzynarodowy standard audytu, o których mowa w ust. III pkt. 4 SOPZ, szczegółowy harmonogram realizacji poszczególnych działań w każdej z instytucji (w tym podać informację, ile osobodni planuje się przeznaczyć na poszczególne czynności audytowe) oraz wskazać skład zespołów, które przeprowadzą czynności audytowe w poszczególnych instytucjach (co najmniej 2-osobowy zespół). 2. Zamawiający zastrzega sobie prawo zgłoszenia Wykonawcy uwag i zastrzeżeń do treści programu audytu w terminie 3 dni roboczych od dnia ich otrzymania. 3. W przypadku wniesienia przez Zamawiającego uwag lub zastrzeżeń, Wykonawca przekaże Zamawiającemu poprawiony program audytu w terminie 3 dni roboczych od otrzymania zastrzeżeń i uwag. Zamawiający w ciągu 3 dni roboczych zaakceptuje program audytu. 4. Wykonawca zobowiązany będzie do wykonania audytu na podstawie zaakceptowanego przez Zamawiającego programu audytu. 5. Wykonawca powinien wykonać czynności audytowe w okresie nie krótszym niż 8 dni roboczych i nie dłuższym niż 10 dni roboczych z zastrzeżeniem, iż proces przeprowadzania audytu będzie odbywać się w siedzibach jednostek kontrolowanych, tj. Instytucji Pośredniczącej MEN oraz Instytucji Pośredniczącej II ORE (min. 3 dni max. 5 dni w każdej jednostce). 6. Zamawiający udostępni Wykonawcy w siedzibie Zamawiającego, a Ośrodek Rozwoju Edukacji w swojej siedzibie, materiały źródłowe dotyczące badanego obszaru osobom wykazanym w złożonej ofercie, po uprzednim złożeniu przez te osoby oświadczeń o zachowaniu w tajemnicy danych i informacji powziętych w trakcie audytów, a w szczególności: 1) RPD PT PO KL; 2) wnioski beneficjenta o płatność złożone w ramach RPD PT PO KL wraz z dokumentacją źródłową dotyczącą poszczególnych wydatków i wydrukami z ewidencji księgowej; 3) sprawozdania z realizacji działań w ramach Pomocy Technicznej PO KL obejmujące swym zakresem RPD PT PO KL na rok 2011; 4) wewnętrzne procedury Zamawiającego oraz podmiotów, w których realizowanych jest RPD PT PO KL regulujące weryfikowane obszary działania tj. np. procedury dotyczące udzielania zamówień publicznych, podnoszenia kwalifikacji zawodowych pracowników Zamawiającego, procedury obiegu dokumentów księgowych i zasad organizacji rachunkowości w jednostce; 5) dokumentację dotyczącą zamówień publicznych zrealizowanych w ramach RPD PT PO KL; 6) dokumentację dotyczącą przeprowadzonych szkoleń, działań informacyjnopromocyjnych oraz innych działań podjętych w ramach RPD PT PO KL na rok 2011. 7. Podczas realizacji audytu powinna zostać zweryfikowana próbka dokumentacji powstałej w ramach realizacji zadań Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki na rok 2011 (dobór próby do badania powinien zostać wykonany przy zachowaniu zasady, iż badaniem zostanie objęte nie mniej niż 25% całej populacji dokumentów do badania w ramach RPD) dotyczącej poniesionych wydatków, a także pozostałej dokumentacji pozwalającej wydać audytorowi opinię w sprawie prawidłowości realizacji RPD PT PO KL na rok 2011 i sporządzić raport w tym zakresie. Raport powinien wskazać próg istotności i poziom ufności zgodny z międzynarodowymi standardami. Poziom ufności powinien być nie mniejszy niż 60 %. Próg istotności nie powinien być większy niż 2%. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 16 z 31

8. Wykonawca zobowiązuje się do zachowania w tajemnicy wszelkich informacji i danych otrzymanych i uzyskanych od Zamawiającego, w związku z wykonaniem zobowiązań wynikających z umowy. 9. Przekazanie, ujawnianie oraz wykorzystywanie informacji, otrzymanych przez Wykonawcę od Zamawiającego, w szczególności informacji niejawnych stanowiących tajemnicę państwową, tajemnicę służbową, a także inną będącą przedmiotem umowy może nastąpić wyłącznie wobec podmiotów uprawnionych na podstawie przepisów obowiązującego prawa i w zakresie określonym umową. 10. Wykonawca odpowiada za szkodę wyrządzoną Zamawiającemu przez ujawnienie, przekazanie, wykorzystanie, zbycie lub oferowania do zbycia informacji otrzymanych od Zamawiającego wbrew postanowieniom umowy. Zobowiązanie to wiąże Wykonawcę również po wykonaniu przedmiotu umowy lub jej rozwiązaniu, bez względu na przyczynę i podlega wygaśnięciu według zasad określonych w przepisach dotyczących ochrony informacji niejawnych. V.Zakres merytoryczny i forma raportu z audytu: 1. Wykonawca sporządzi raport z przeprowadzonego audytu dla RPD PT PO KL na rok 2011, na podstawie zbadania poniesionych wydatków oraz dokumentacji dotyczącej zrealizowanych działań. Wzór raportu z audytu został określony przez IZ PO KL w Zasadach realizacji Pomocy Technicznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki". Raport musi zawierać w szczególności informację o rodzajach technik, które zastosowano podczas audytów. W celu potwierdzenia zastosowania technik audytu, Wykonawca przedstawi przedstawicielowi Zamawiającego wraz z raportami dokumenty potwierdzające zastosowane techniki. 2. Raport z audytu zewnętrznego RPD PT PO KL na rok 2011 powinien zawierać w szczególności następujące dane: 1) podstawowe informacje o IP, IP II i realizowanym RPD PT PO KL na 2011 r.; 2) nazwę, adres siedziby, NIP i REGON podmiotu przeprowadzającego audyt zewnętrzny projektu; 3) imiona i nazwiska audytorów uczestniczących w audycie; 4) termin, cel i zakres przedmiotowy audytu zewnętrznego projektu; 5) informację o sposobie doboru próby do badania; 6) informację o zastosowanych działaniach i technikach audytowych; 7) potwierdzone za zgodność z oryginałem dokumenty potwierdzające zastosowanie każdej z technik audytowych; 8) listy osób, z którymi przeprowadzono rozmowy w trakcie audytu; 9) zastosowany próg istotności i poziom ufności; 10) podpisy audytorów zewnętrznych przeprowadzających badanie; 11) miejsce i datę sporządzenia i podpisania raportu z audytu zewnętrznego projektu; 3. Wykonawca dostarczy raport z przeprowadzonego audytu do siedziby Zamawiającego na swój koszt i odpowiedzialność w terminie 8 dni roboczych od zakończenia audytu. 4. Zamawiający zastrzega sobie prawo zgłoszenia Wykonawcy uwag i zastrzeżeń do treści raportu i opinii w terminie 7 dni roboczych od dnia ich otrzymania. 5. Wykonawca przekaże Zamawiającemu poprawione wersję raportu w terminie 3 dni roboczych od otrzymania zastrzeżeń i uwag. 6. Nie zgłoszenie uwag i zastrzeżeń, o których mowa w punkcie 4, bądź przekazanie poprawionej wersji raportu, oznacza wykonanie przedmiotu umowy. 7. Zaakceptowany raport końcowy powstały w wyniku audytu powinien być przedstawiony w trzech egzemplarzach, każdy w formie pisemnej, w języku polskim, z podpisami audytorów i osób uprawnionych do składania oświadczeń woli ze strony Wykonawcy oraz w jednym egzemplarzu na zabezpieczonym przed zmianami SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 17 z 31

nośniku elektronicznym CD-ROM lub DVD-ROM. Dokumenty te powinny zostać oznaczone obowiązującymi logotypami Europejskiego Funduszu Społecznego. 8. Wszystkie dokumenty będące rezultatem realizacji przez Wykonawcę zamówienia powinny zostać oznaczone obowiązującymi logotypami Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki i Unii Europejskiej wraz z towarzyszącą im informacją o współfinansowaniu, zgodnie ze wzorem zamieszonym w Wytycznych dotyczących oznaczania projektów w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki" znajdujących się na stronie internetowej pod adresem: www.efs.gov.pl. 9. Zamawiający zastrzega sobie prawo do kontroli realizacji zamówienia przez upoważnionego przedstawiciela Zamawiającego na każdym jego etapie. Celem kontroli będzie potwierdzenie realizacji usługi zgodnie ze złożoną ofertą oraz podpisaną umową. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 18 z 31

Załącznik nr 2 do SIWZ.. (Pieczęć Wykonawcy) WZÓR OŚWIADCZENIE O SPEŁNIENIU WARUNKÓW UDZIAŁU W POSTĘPOWANIU art. 22 ust. 1 ustawy Prawo zamówień publicznych Przystępując do udziału w postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego na usługę wykonania audytu zewnętrznego działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki (RPD PT PO KL) na rok 2011, nr postępowania DE-WZP-JJ-321-29/12 w imieniu:. (pełna nazwa Wykonawcy) oświadczamy, że na dzień składania ofert spełniamy warunki dotyczące: - posiadania uprawnień do wykonywania określonej działalności lub czynności, jeżeli przepisy prawa nakładają obowiązek ich posiadania, - posiadania wiedzy i doświadczenia, - dysponowania odpowiednim potencjałem technicznym oraz osobami zdolnymi do wykonania zamówienia, - sytuacji ekonomicznej i finansowej.... (data, imię i nazwisko oraz podpis upoważnionego przedstawiciela Wykonawcy) SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-TP-321-24/12 Strona 19 z 31

Załącznik nr 3 do SIWZ.. (Pieczęć Wykonawcy) WZÓR OŚWIADCZENIE Przystępując do udziału w postępowaniu o udzielenie zamówienia publicznego na usługę wykonania audytu zewnętrznego działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki (RPD PT PO KL) na rok 2011, nr postępowania DE-WZP-JJ-321-29/12 w imieniu:. (pełna nazwa Wykonawcy) oświadczamy, że na dzień składania ofert brak jest podstaw do wykluczenia z postępowania na podstawie art. 24 ust. 1 ustawy.... (data, imię i nazwisko oraz podpis upoważnionego przedstawiciela Wykonawcy) SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 20 z 31

Załącznik nr 4 do SIWZ WZÓR FORMULARZA OFERTOWEGO O F E R T A DANE WYKONAWCY/WYKONAWCÓW (w przypadku oferty wspólnej, ze wskazaniem pełnomocnika):...... NIP... REGON... Adres, na który Zamawiający powinien przesyłać ewentualną korespondencję:... Osoba wyznaczona do kontaktów z Zamawiającym:... Numer telefonu: 0 (**)... Numer faksu: 0 (**)... e-mail:... Przystępując do prowadzonego przez Ministerstwo Edukacji Narodowej postępowania o udzielenie zamówienia publicznego na usługę wykonania audytu zewnętrznego działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki (RPD PT PO KL) na rok 2011, nr postępowania DE-WZP-JJ-321-29/12 oferujemy wykonanie przedmiotu zamówienia, zgodnie z wymogami SIWZ, za cenę: Cena brutto zł (słownie:.....) Część zamówienia, której wykonanie zamierzamy powierzyć podwykonawcy/om obejmuje (jeżeli dotyczy):...... 1. Oświadczamy, że wykonamy przedmiot zamówienia zgodnie z opisem zawartym w załączniku nr 1 do SIWZ w terminie 40 dni roboczych od daty podpisania umowy. SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 21 z 31

2. Zapoznaliśmy się z SIWZ (w tym z istotnymi postanowieniami umowy) oraz zdobyliśmy wszelkie informacje konieczne do przygotowania oferty i przyjmujemy warunki określone w SIWZ. 3. Oświadczamy, że jesteśmy związani niniejszą ofertą przez 30 dni od dnia jej otwarcia. 4. W razie wybrania przez Zamawiającego naszej oferty zobowiązujemy się do podpisania umowy na warunkach zawartych w załączniku nr 7 do SIWZ - Istotne postanowienia umowy oraz w miejscu i terminie określonym przez Zamawiającego. Oferta została złożona na... parafowanych stronach od nr... do nr... Do oferty dołączono następujące załączniki: 1. Wykaz usług. 2. Wykaz osób, które będą uczestniczyć w realizacji zamówienia. 3... 4.... (data, imię i nazwisko oraz podpis upoważnionego przedstawiciela Wykonawcy) SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 22 z 31

(Pieczęć Wykonawcy) WZÓR Wykaz usług Załącznik nr 5 do SIWZ Dotyczy: postępowania o udzielenie zamówienia w trybie przetargu nieograniczonego na usługę wykonania audytu zewnętrznego działań zrealizowanych w ramach Rocznego Planu Działania Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki (RPD PT PO KL) na rok 2011, nr postępowania DE-WZP-JJ- 321-29/12 Lp. 1 Przedmiot usługi (nazwa i zakres usługi kontroli/audytu zewnętrznego), nazwa projektu, który był kontrolowany lub audytowany wraz z podaniem numeru Priorytetu PO KL, w ramach którego był realizowany) Wartość usługi (brutto w zł) Daty wykonania usługi Rozpoczęcie (dd/mm/rrrr) Zakończenie (dd/mm/rrrr) Odbiorca usługi (nazwa i adres) Doświadczenie własne/innego podmiotu 2 3 UWAGA: Do każdej z wyżej wymienionych przez Wykonawcę usług, należy załączyć dokument/-y potwierdzające, że dana usługa została wykonana należycie. Zamawiający wymaga, aby Wykonawca wskazał, czy doświadczenie na które się powołuje jest jego własnym doświadczeniem, czy doświadczeniem innych podmiotów niezależnie od charakteru prawnego łączących go z nimi stosunków i udowodnić Zamawiającemu, iż będzie dysponował zasobami niezbędnymi do realizacji zamówienia, w szczególności przedstawiając w tym celu pisemne zobowiązanie tych podmiotów do oddania mu do dyspozycji niezbędnych zasobów na okres korzystania z nich przy wykonaniu zamówienia.... (data, imię i nazwisko oraz podpis upoważnionego przedstawiciela Wykonawcy) SIWZ- Postępowanie nr DE-WZP-JJ-321-29/12 Strona 23 z 31