skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny FIZ-Q-E za 2 kwartał 2019 roku obejmujący okres od 2019-04-01 do 2019-06-30 podstawa prawna: 60 ust. 1 pkt 1 - kwartalne sprawozdanie finansowe FIZ_E Data przekazania: 2019-07-30 IPOPEMA BENEFIT 3 FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH (skrócona nazwa funduszu) 00-107 WARSZAWA (pełna nazwa funduszu) IPOPEMA TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A. (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) PRÓŻNA 9 (ulica) ( numer) (22) 236-93-00 (22) 236-93-90 tfi@ipopema.pl (telefon) (fax) (e-mail) 1070041861 381941894 www.ipopema.pl (NIP) (REGON) (WWW) KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz podstawowy: Fundusz portfelowy: Fundusz powiązany: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis WYBRANE DANE FINANSOWE na dzień yrażona w w EURO I. Przychody z lokat 524 122 II. Koszty funduszu netto 0 0 III. Przychody z lokat netto 524 122 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 0 0 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 0 0 VI. Wynik z operacji 524 122 VII. Zobowiązania 58 14 VIII. Aktywa 19 970 4 697 IX. Aktywa netto 19 912 4 683 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 192 139 0 XI. aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 103,63 24,37 1
XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 2,73 0,64 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 2 kwartał 1 kwartał 2019 roku 2019 roku w edług w yceny na według ceny dzień nabycia w Procentowy udział w aktyw ach według ceny nabycia w w edług w yceny na dzień Procentowy udział w aktyw ach Wartośc według ceny nabycia w rok w edług w yceny na dzień Procentowy udział w aktyw ach 1. Akcje 2. Warranty subskrypcyjne 3. Praw a do akcji 4. Praw a poboru 5. Kw ity depozytow e 6. Listy zastaw ne 7. Dłużne papiery w artościow e 13 500 13 691 68,56 8 250 8 499 61,80 8. Instrumenty pochodne 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 10. Jednostki uczestnictw a 11. Certyfikaty inw estycyjne 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 14. Weksle 15. Depozyty 16. Waluty 17. Nieruchomości 18. Statki morskie 19. Inne TABELE UZUPEŁNIAJĄCE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania nominalna Liczba 1. O terminie wykupu do 1 roku: 11 736 a) Obligacje 11 736 - WESTA PSF SP. Z O.O. SERIA 001 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy WESTA PSF SP. Z O.O. Polska 2020-06-06 11,7500 (STALY) 50 000,00 36 - EFAKTOR S.A. SERIA C1 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy EFAKTOR S.A. Polska 2019-07-15 10,5000 (STALY) 1 000,00 2 800 - FAKTORAMA CAPITAL 1 SP. Z O.O. SERIA B Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy FAKTORAMA CAPITAL 1 SP. Z O.O. Polska 2019-10-24 11,0000 (STALY) 1 000,00 1 450 - EFAKTOR S.A. SERIA C2 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy EFAKTOR S.A. Polska 2020-03-05 10,5000 (STALY) 1 000,00 3 800 - MONEVIA SP. Z O.O. SERIA DW Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy MONEVIA SP. Z O.O.Polska 2020-03-27 11,0000 (STALY) 1 000,00 2 400 - FAKTORAMA CAPITAL 1 SP. Z O.O. SERIA C Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy FAKTORAMA CAPITAL 1 SP. Z O.O. Polska 2020-03-28 11,0000 (STALY) 1 000,00 1 250 b) Bony skarbowe 0 c) Bony pieniężne 0 d) Inne 0 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: 0 a) Obligacje 0 b) Bony skarbowe 0 c) Bony pieniężne 0 d) Inne 0 INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba według według wyceny na dzień I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 0 0 0 II. Niewystandaryzowane instrumenty pochodne 0 0 0 2
0 kwartał według ceny nabycia w roku w edług w yceny na dzień Procentowy udział w aktyw ach według według Procentowy udział 13 500 13 691 68,56 13 500 13 691 68,56 1 800 1 800 9,01 2 800 2 934 14,69 1 450 1 479 7,41 3 800 3 825 19,16 2 400 2 402 12,03 1 250 1 251 6,26 Procentowy udział w aktywach 0,00 0,00 3
UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ 1. WESTA PSF SP. Z O.O. 2. FAKTORAMA CAPITAL 1 SP. Z O.O. Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby Liczba spółki według według Procentowy udział WESTA PSF SP. WARSZAWA Z O.O. Polska 1 FAKTORAMA CAPITAL 1 SP. Z WARSZAWA Polska 1 O.O. JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba według według Procentowy udział I. Jednostki uczestnictwa 0,0000 II. Certyfikaty inwestycyjne 0 DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta według Warunki oprocentowania danej walucie według według według Procentowy udział wyceny na dzień danej walucie I. W walutach państw należących do OECD II. W walutach państw nienależących do OECD WALUTY Państwo według na dzień danej walucie według Procentowy udział I. W walutach państw należących do OECD II. W walutach państw nienależących do OECD NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Obciążenia Służebności według I. Prawa własności nieruchomości: 0 1. Budynki 0 2. Lokale 0 a) 0 3. Grunty 0 4. Inne 0 II. Prawa współwłasności nieruchomości: 0 1. Budynki 0 2. Lokale 0 3. Grunty 0 4. Inne 0 III. Użytkowanie wieczyste: 0 1. Budynki 0 2. Lokale 0 3. Grunty 0 4. Inne 0 BILANS 2 kwartał 1 kwartał 0 kwartał rok 2019 roku 2019 roku roku I. Aktywa 19 970 13 752 0 0 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 6 219 5 196 0 0 2. Należności 60 57 0 0 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 4
według Procentowy udział 5
- dłużne papiery wartościowe 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 13 691 8 499 0 0 - dłużne papiery wartościowe 13 691 8 499 0 0 6. Nieruchomości 7. Pozostałe aktywa II. Zobowiązania 58 3 336 0 0 III. Aktywa netto (I-II) 19 912 10 416 0 0 IV. Kapitał funduszu 19 388 10 147 0 0 1. Kapitał wpłacony 19 388 10 147 0 0 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane 524 269 0 0 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 524 269 0 0 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) 19 912 10 416 0 0 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 192 139 101 495 0 0 aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 103,63 102,63 0,0 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 192 139 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 103,63 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: IPBNT00018 54 646,000 IPBNT00026 46 849,000 IPBNT00034 45 254,000 IPBNT00042 45 390,000 aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie 103,630 bieżącego Okres roku RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od 2019-04-01 do 2019-06-30 0 0 2019 2018-10-22 2019-06-30 I. Przychody z lokat 255 524 0 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 2. Przychody odsetkowe 255 524 0 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 5. Pozostałe II. Koszty funduszu 120 302 0 0 1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 3. Opłaty dla depozytariusza 8 23 0 0 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 6 13 0 0 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 6. Usługi w zakresie rachunkowości 23 64 0 0 7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 8. Usługi prawne 24 86 0 0 9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 6
10. Koszty odsetkowe 11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 12. Ujemne saldo różnic kursowych 13. Pozostałe 59 116 0 0 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 120 302 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) 255 524 0 0 VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: - z tytułu różnic kursowych 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: - z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji 255 524 0 0 Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 1,33 2,73 0,0 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 1,33 2,73 0,0 bieżącego Okres roku ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO 1. aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego od 2019-04-01 do 2019-06-30 0 0 2019 2018-10-22 2019-06-30 10 416 0 0 0 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: 255 524 0 0 a) przychody z lokat netto 255 524 0 0 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 255 524 0 0 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) a) z przychodów z lokat netto b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat c) z przychodów ze zbycia lokat 5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: 9 241 19 388 0 0 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) 9 241 19 388 0 0 b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym 9 496 19 912 0 0 7. aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 19 912 19 912 0 0 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 16 691 10 966 0 0 a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 181 288 329 632 0 0 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 90 644 137 493 0 0 c) saldo zmian 90 644 192 139 0 0 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 329 632 329 632 0 0 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 137 493 137 493 0 0 f) saldo zmian 192 139 192 139 0 0 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 192 139 192 139 0 0 10. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 102,63 100,0 0,00 103,63 103,63 0,0 0,0 0,0 102,72 99,95 0,0 - data wyceny 2019-04-30 2018-10-31 14. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 103,63 103,63 0,0 - data wyceny 2019-06-30 2019-06-30 15. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 103,63 103,63 0,0 - data wyceny 2019-06-30 2019-06-30 16. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 103,63 103,63 0,0 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 2,88 3,99 0,0 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 0,0 0,0 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,0 0,0 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,19 0,3 0,00 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,14 0,17 0,0 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,55 0,85 0,0 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,0 0,0 7
bieżącego Okres roku RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od 2019-04-01 do 2019-06-30 2018-10-22 2019-06-30 0 0 2 019 0 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -4 938-13 229 0 0 I. Wpływy 2 712 2 733 0 0 1. Z tytułu posiadanych lokat 312 333 0 0 2. Z tytułu zbycia składników lokat 2 400 2 400 0 0 3. Pozostałe II. Wydatki 7 650 15 962 0 0 1. Z tytułu posiadanych lokat 2. Z tytułu nabycia składników lokat 7 650 15 900 0 0 3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 0 60 0 0 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 1 2 0 0 6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości -1 0 0 0 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 10. Z tytułu usług prawnych 11. Z tytułu posiadania nieruchomości 12. Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 5 961 19 448 0 0 I. Wpływy 5 961 19 448 0 0 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 5 961 19 448 0 0 2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 5. Odsetki 6. Pozostałe II. Wydatki 1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 5. Z tytułu wypłaty przychodów 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 7. Odsetki 8. Pozostałe C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) 1 023 6 219 0 0 E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego 5 196 0 0 0 F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) 6 219 6 219 0 0 NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Plik I153-PRAFU.pdf Opis Polityka rachunkowości NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2 kwartał 2019 roku 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 60 8
NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2 kwartał 2019 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 56 13. Pozostałe zobowiązania 2 INFORMACJA DODATKOWA Plik I153-INFDO.pdf Opis Infomacja dodatkowa PODPISY PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH FUNDUSZ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2019-07-30 Jarosław Wikaliński Prezes Zarządu 2019-07-30 Katarzyna Westfeld Członek Zarządu 2019-07-30 Marcin Winnicki Członek Zarządu 2019-07-30 Piotr Włudarczyk Członek Zarządu Vistra Fund Services Poland Sp. z o.o. 9