Sprawozdanie jednostki o której mowa w art. 3 ust. 2 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (...) w złotych Nagłówek sprawozdania finansowego Data początkowa okresu, za który sporządzono sprawozdanie: 2018-01-01 Data końcowa okresu, za który sporządzono sprawozdanie: 2018-12-31 Data sporządzenia sprawozdania finansowego: 2019-03-26 kod sprawozdania: SprFinOpWZlotych kod systemowy: SFJOPZ (1) wersja schemy: 1-0E wariant sprawozdania: 1 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Dane identyfikujące jednostkę - firma, siedziba albo miejsce zamieszkania Nazwa firmy Fundacja Dom Rain Mana Siedziba Województwo: pomorskie Powiat: Sopot Gmina: Sopot Miejscowość: Sopot Adres Kod kraju: PL Województwo: pomorskie Powiat: Sopot Gmina: Sopot Ulica: Kolberga Nr domu: 6B Nr lokalu: 25 Miejscowość: Sopot Kod pocztowy: 81-881 Poczta: Sopot NIP: 5851419351 Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym od: 2018-01-01 do: 2018-12-31 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości Brak okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności Zasady (polityka) rachunkowości Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w zakresie w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru, w Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą o Rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej Ustawą. metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji) a.wartości niematerialne i prawne, środki trwałe Wartości niematerialne i prawne, środki trwałe wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie. Odpisy amortyzacyjne są dokonywane przy zastosowaniu metody liniowej. Wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe o wartości początkowej nie przekraczającej 10 000 zł obciążają koszty działalności jednorazowo w miesiącu oddania ich do użytkowania. b.inwestycje krótkoterminowe Nabyte udziały, akcje oraz inne aktywa krótkoterminowe ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich nabycia lub powstania według ceny nabycia. Na dzień bilansowy aktywa zaliczone do inwestycji krótkoterminowych są wycenione według ceny rynkowej. Skutki zmian wartości inwestycji krótkoterminowych wpływają w pełnej wysokości odpowiednio na przychody lub koszty finansowe. c.zapasy Nabyte lub wytworzone w ciągu roku obrotowego rzeczowe składniki zapasów ujmowane są według ceny zakupu. d.należności i zobowiązania Strona 1
Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie. e.środki pieniężne Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Srodki pieniężne wyrażone w walutach obcych wycenia się według średniego kursu NBP na ostatni dzień okresu sprawozdawczego. f.rozliczenia międzyokresowe kosztów oraz rezerwy na zobowiązania W przypadku ponoszenia wydatków dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych Fundacja dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych. ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego Sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z ustawa o rachunkowości i załącznikiem nr 6 do tej ustawy. Rachunek zysków i strat sporządzany został w wersji kalkulacyjnej. Jednostka nie sporządza zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pienieżnych. Zgodnie z art. 48 ust 3 Ustawy o rachunkowości Jednostka nie sporządza informacji dodatkowej, przedstawi natomiast informacje uzupełniające do bilansu. Informacja uszczegóławiająca, wynikająca z potrzeb lub specyfiki jednostki Aktywa trwałe Fundacja posiada aktywa trwałe - grunt działkę w Kiewkach o wartości 93 020,85 zł Inwestycje krótkoterminowe - Struktura środków pieniężnych Stan środków pieniężnych na 31.12.2018 roku wynosi 764 193,03 zł. Środki pieniężne znajdują się na rachunku bankowym oraz w kasie Strona 2
Bilans Opis Rok bieżący Rok ubiegły AKTYWA RAZEM 857213.88 777296.66 A. AKTYWA TRWAŁE 93020.85 93020.85 I. Wartości niematerialne i prawne 0.00 0.00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 93020.85 93020.85 III. Należności długoterminowe 0.00 0.00 IV. Inwestycje długoterminowe 0.00 0.00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0.00 0.00 B. AKTYWA OBROTOWE 764193.03 684275.81 I. Zapasy 0.00 0.00 II. Należności krótkoterminowe 0.00 27.00 III. Inwestycje krótkoterminowe 764193.03 684248.81 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0.00 0.00 C. Należne wpłaty na fundusz statutowy 0.00 0.00 PASYWA RAZEM 857213.88 777296.66 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 857117.88 777296.66 I. Fundusz statutowy 2000.00 2000.00 II. Pozostałe fundusze 0.00 0.00 III. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0.00 0.00 IV. Zysk (strata) netto 855117.88 775296.66 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 96.00 0.00 I. Rezerwy na zobowiązania 0.00 0.00 II. Zobowiązania długoterminowe 0.00 0.00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 96.00 0.00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0.00 0.00 Strona 3
Rachunek zysków i strat Opis Rok bieżący Rok ubiegły A. Przychody z działalności statutowej 862231.89 780666.98 I. Przychody z nieodpłatnej działalności pożytku publicznego 860399.89 777728.98 II. Przychody z odpłatnej działalności pożytku publicznego 1832.00 2938.00 III. Przychody z pozostałej działalności statutowej 0.00 0.00 B. Koszty działalności statutowej 10344.25 8053.69 I. Koszty nieodpłatnej działalności pożytku publicznego 5882.31 5542.42 II. Koszty odpłatnej działalności pożytku publicznego 3055.84 2257.45 III. Koszty pozostałej działalności statutowej 1406.10 253.82 C. Zysk (strata) z działalności statutowej (A B) 851887.64 772613.29 D. Przychody z działalności gospodarczej 0.00 0.00 E. Koszty działalności gospodarczej 0.00 0.00 F. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (D E) 0.00 0.00 G. Koszty ogólnego zarządu 3941.61 3832.86 H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+F G) 847946.03 768780.43 I. Pozostałe przychody operacyjne 287.06 471.28 J. Pozostałe koszty operacyjne 92.87 85.33 K. Przychody finansowe 6977.66 6130.28 L. Koszty finansowe 0.00 0.00 M. Zysk (strata) brutto (H+I J+K L) 855117.88 775296.66 N. Podatek dochodowy 0.00 0.00 O. Zysk (strata) netto (M N) 855117.88 775296.66 Dodatkowe informacje i objaśnienia Opis: Dodatkowe informacje i objaśnienia Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) Rok bieżący Rok poprzedni Opis (Podstawa prawna) Razem z zysków kapitałowych z innych źródeł przychodów Razem z zysków kapitałowych z innych źródeł przychodów A. Zysk (strata) brutto za 855117.88 0.00 855117.88 775296.66 0.00 775296.66 dany rok B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: ( ) C. Przychody 775296.66 0.00 775296.66 693331.59 0.00 693331.59 niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: wynik lat poprzednich 775296.66 0.00 775296.66 693331.59 0.00 693331.59 ( ) D. Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym: ( ) Strona 4
E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w ( ) F. Koszty nieuznawane za 23.14 0.00 23.14 0.00 0.00 0.00 koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: różnice kursowe - 23.14 0.00 23.14 0.00 0.00 0.00 wycena bilansowa G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: ( ) H. Strata z lat ubiegłych, w tym: za rok nie więcej niż 50% I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: -79844.36 0.00-79844.36-81965.07 0.00-81965.07 Dochody organizacji -79844.36 0.00-79844.36-81965.07 0.00-81965.07 pożytku publicznego wolne na podstawie art. 17 ust. 1 pkt 6c ustawy, w części przeznaczone na działalność statutową J. Podstawa opodatkowania podatkiem K. Podatek dochodowy Strona 5