Skonsolidowany raport kwartalny MENNICA SKARBOWA S.A. za I kwartał 2019 roku obejmujący okres od 1 stycznia do 31 marca 2019 roku Warszawa, 15 maja 2019 roku
SPIS TREŚCI PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE... 3 DANE REJESTROWE EMITENTA... 3 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA... 3 WŁADZE EMITENTA... 5 RADA NADZORCZA EMITENTA... 5 ZARZĄD EMITENTA... 5 PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ... 5 DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 5 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 6 WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 6 STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ... 6 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI... 6 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY... 8 WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2019 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA I KWARTAŁ 2018 R.... 8 KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ... 11 INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE.... 13 JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM... 13 INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU... 13 INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ... 14 INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE... 14 SPIS TABEL... 14 2
PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE DANE REJESTROWE EMITENTA Nazwa (firma): Siedziba: Kraj: Mennica Skarbowa Spółka Akcyjna Warszawa Polska Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1 Telefon: 48 22 188 11 66 Fax: 48 22 188 11 67 Email: Adres strony internetowej: biuro@mennicaskarbowa.pl www.mennicaskarbowa.pl REGON 142951136 NIP: 701-03-07-347 Numer KRS: 0000391546 Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA Mennica Skarbowa S.A. to jeden z największych dealerów złota inwestycyjnego, a także innych metali i kamieni szlachetnych na polskim rynku. Zajmuje się sprzedażą, skupem i przechowaniem produktów inwestycyjnych oraz doradztwem w zakresie dywersyfikacji portfela inwestycyjnego. Spółka od początku stawia wyłącznie na produkty najwyższej jakości. Oferowane za jej pośrednictwem sztabki i monety pochodzą z najsłynniejszych mennic świata, zrzeszonych w London Bullion Market Association (LBMA). Znajdujące się w ofercie Mennicy Skarbowej S.A. diamenty posiadają certyfikaty najbardziej cenionych instytutów gemmologicznych świata, jak GIA, HRD czy IGI. Spółka może poszczycić się licznymi nagrodami i wyróżnieniami, w tym przyznawanymi przez Puls Biznesu: Gazelą Biznesu 2018, 2017 i 2016 oraz e-gazelą Biznesu 2018, 2017, 2016, 2015 i 2014. Od początku swojej działalności Spółka posiada status Rzetelnej Firmy. 3
Od sierpnia 2016 roku Spółka może pochwalić się własną marką biżuterii Tesori d oro, co pozwala na zwiększenie uzyskiwanych marż. Co więcej, działalność ta umożliwia dywersyfikację źródeł osiąganych przychodów, co uniezależnia Spółkę od popytu na złoto. Od kwietnia 2017 roku Mennica Skarbowa S.A. posiada status autoryzowanego dystrybutora Perth Mint, jednej z najstarszych i najsłynniejszych mennic świata. Nowe kontakty handlowe pozwalają na obniżenie kosztów zakupu towarów, przyspieszenie realizacji zamówień oraz zwiększenie atrakcyjności oferty. Wraz z rozwojem Spółki, powiększa się także ogólnopolska sieć jej oddziałów (Punktów Obsługi Klienta). Emitent na dzień sporządzenia raportu posiada 12 oddziałów, zlokalizowanych w następujących miastach: Emitent zarządza kilkoma serwisami internetowymi, działając jednocześnie pod kilkoma markami. www.mennicaskarbowa.pl www.skup.zlota.pl www.sklepmennicy.pl Spółka posiada również szereg innych domen internetowych przekierowujących ruch na główny serwis internetowy www.mennnicaskarbowa.pl. Od maja 2012 roku Mennica Skarbowa S.A. jest notowana na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. na rynku NewConnect, co podkreśla jej najwyższą wiarygodność i transparentność. 4
Działalność firmy regulowana jest prawem dewizowym. W 2011 roku Spółka została wpisana do rejestru działalności kantorowej w zakresie sprzedaży i zakupu złota dewizowego oraz platyny dewizowej, prowadzonego przez Narodowy Bank Polski pod numerem 9571/2011. Potencjałem Spółki jest wiedza i wieloletnie doświadczenie na rynku finansowym posiadane przez kadrę menedżerską. Zespół Emitenta składa się ze specjalistów łączących doświadczenie wyniesione zarówno z rynku kapitałowego, jak i doradztwa inwestycyjnego. WŁADZE EMITENTA RADA NADZORCZA EMITENTA Rada Nadzorcza na dzień 31.03.2019 i dzień sporządzenia raportu składa się z pięciu Członków: Ewa Żołędowska - Przewodnicząca Rady Nadzorczej, Bartosz Wsół - Członek Rady Nadzorczej, Wiktor Ostrowski - Członek Rady Nadzorczej, Anna Żołędowska - Członek Rady Nadzorczej, Maciej Krasiński - Członek Rady Nadzorczej. ZARZĄD EMITENTA Zarząd Emitenta na dzień 31.03.2019 i dzień sporządzenia raportu składa się z dwóch Członków: Jarosław Żołędowski - pełniący funkcję Prezesa Zarządu, Agnieszka Libner - pełniąca funkcję Członka Zarządu. PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ Nazwa (firma): MS Metale Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Siedziba: Warszawa Kraj: Polska Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1 Telefon: 48 22 188 11 66 Fax: 48 22 188 11 67 Email: biuro@mennicaskarbowa.pl 5
Adres strony internetowej: www.mennicaskarbowa.pl REGON 146065450 NIP: 701-03-37-503 Numer KRS: 0000415700 Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ Działalność Spółki zależnej koncentruje się na sprzedaży srebra, produktów numizmatycznych oraz diamentów w kanale hurtowym oraz detalicznym. Prowadzi również działalność w zakresie logistyki dostaw dla całej Grupy Kapitałowej. Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym dnia 26.03.2012 r., pod numerem 0000415700. WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ Zarząd Spółki zależnej składa się z jednego Członka Zarządu: Jarosław Żołędowski - pełniący funkcję Prezesa Zarządu. W spółce nie ma Rady Nadzorczej. STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ Jedynym udziałowcem spółki MS Metale Sp. z o.o. jest spółka Mennica Skarbowa S.A., która posiada wszystkie udziały Spółki, tj. 4.000 (cztery tysiące) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (sto złotych) każdy, o łącznej wartości nominalnej 400.000,00 zł (czterysta tysięcy złotych) i pokryła je w całości wkładem pieniężnym. POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Informacje przyjęte podczas sporządzania danych finansowych zamieszczonych w skonsolidowanym raporcie kwartalnym Dane finansowe obejmujące okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 marca 2019 r. zostały sporządzone w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości Emitenta, a w szczególności zgodnie z zasadami rachunkowości, przedstawionymi w Ustawie o Rachunkowości. W niniejszym raporcie przedstawiono również dane porównywalne obejmujące I kwartał 2018r. Dane finansowe przedstawione w niniejszym raporcie kwartalnym nie były badane przez Biegłego Rewidenta. Dane finansowe są wyrażone w walucie polskiej (PLN). Rokiem obrotowym Emitenta jest rok kalendarzowy. 6
Spółka posiada dokumentację opisującą przyjęte przez nią zasady polityki rachunkowości, w szczególności dotyczącą: określenia roku obrotowego, metod wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, sposobu prowadzenia ksiąg rachunkowych, systemu ochrony danych i ich zbiorów. Dokumentacja polityki rachunkowości została opracowana zgodnie z Ustawą o Rachunkowości i zatwierdzona do stosowania. Przyjęte zasady rachunkowości stosowane są w sposób ciągły. Zasady konsolidacji zostały sporządzone metodą pełnej konsolidacji zgodnie z wymogami art. 60 Ustawy o Rachunkowości. Mennica Skarbowa S.A. jest spółka dominująca i posiada 100% udziału w spółce zależnej MS Metale sp. z o.o. Ewidencję kosztów prowadzi się według układu rodzajowego stosując porównawczy rachunek wyników. Środki pieniężne w walucie obcej wycenione zgodnie z kursem Narodowego Banku Polskiego. Układ sprawozdania finansowego dostosowany został do wymogów i wzorców ustalonych w ustawie o rachunkowości i sporządzany jest na początek i na koniec roku obrachunkowego. Plan kont uwzględnia wymogi ustawy, jednostka jest zobowiązana do sporządzania zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym. Zgodnie z zasadami wyceny składników majątkowych: środki trwałe brutto według cen nabycia, środki trwałe o wartości początkowej równej lub niższej niż 3.500,00 zł są traktowane jako materiały. Środki trwałe o wartości od 3.500,00 zł amortyzowane są sukcesywnie metodą liniową w oparciu o plan amortyzacyjny z możliwością zastosowania amortyzacji degresywnej według indywidualnych decyzji Zarządu Spółki. Towary wyceniane są w bilansie według ceny ich nabycia. Rozchód zapasów według metody FIFO. Dla ustalania podstaw wyceny aktywów netto w wartościach godziwych oraz rozliczania wartości firmy lub ujemnej wartości firmy stosowane są zasady określone w art. 28 Ustawy o rachunkowości. Ewidencja księgowa prowadzona jest w oparciu o system komputerowy Comarch CDN Optima. Systemy posiadają zabezpieczenia hasłowe przed dostępem osób nieuprawnionych. Dokumentacja systemu przetwarzania danych zawiera między innymi wykaz stosowanych programów. Dokumentacja spełnia wymogi art. 10 ustawy o rachunkowości. Księgi prowadzone są przy użyciu systemu spełniają wymogi art. 14 ust. 4 ustawy o rachunkowości. Bilans otwarcia, wynika z zatwierdzonego sprawozdania finansowego za poprzedni rok obrotowy i został on poprawnie wprowadzony do ksiąg rachunkowych badanego okresu. Księgi rachunkowe, dowody księgowe, dokumentację przyjętego sposobu prowadzenia rachunkowości oraz zatwierdzone sprawozdania finansowe spółki są przechowywane zgodnie z rozdziałem 8 Ustawy o Rachunkowości. 7
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2019 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA I KWARTAŁ 2018 R. Na skonsolidowane wyniki finansowe składają się dane finansowe Emitenta oraz dane finansowe Spółki zależnej MS Metale Sp. z o.o. Tabela 1. Skrócone skonsolidowane dane finansowe z bilansu: Pozycje z Bilansu (w zł) Stan na dzień 31.03.2019 Stan na dzień 31.03.2018 AKTYWA A. Aktywa trwałe 642603 824753 I. Wartości niematerialne i prawne 595 1615 II. Rzeczowe aktywa trwałe 445748 560812 III. Należności długoterminowe 113226 159966 IV. Inwestycje długoterminowe - - V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 83034 102360 B. Aktywa obrotowe 13943870 12700925 I. Zapasy 5977295 8221088 II. Należności krótkoterminowe 2832504 1373233 III. Inwestycje krótkoterminowe 5124633 3066326 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9438 40277 AKTYWA RAZEM 14586473 13525678 PASYWA A. Kapitał (fundusz) własny 3678056 3322805 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 208020 208020 II. Kapitał (fundusz) zapasowy 3479054 3022615 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny - - IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - - V. Różnice kursowe z przeliczenia - - VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych -360927 115543 VII. Zysk (strata) Netto 351909-23373 VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-) - - B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10908417 10202873 I. Rezerwy na zobowiązania 29206 59933 II. Zobowiązania długoterminowe - 321519 III. Zobowiązania krótkoterminowe 10879211 9821421 IV. Rozliczenia międzyokresowe - - PASYWA RAZEM 14586473 13525678 8
Tabela 2. Skrócony skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat: Pozycja w RZIS (w zł) I kwartał 2019 (01.03.2019-31.03.2019) I kwartał 2018 (01.03.2018-31.03.2018) A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 51078508 41980376 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 68 164 21 621 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) - - III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki - - IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 51 010 344 41 958 755 B. Koszty działalności operacyjnej 50 671 223 42 014 185 I. Amortyzacja 37 285 35 662 II. Zużycie materiałów i energii 39 862 40 654 III. Usługi obce 539 221 475 798 IV. Podatki i opłaty 114 598 138 301 V. Wynagrodzenia 492 990 433 628 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 35 436 16 565 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 233 343 240 868 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 49 178 488 40 632 710 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) 407 285-33 810 D. Pozostałe przychody operacyjne: 8 526 26 363 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - II. Dotacje - 8 550 III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - - IV. Inne przychody operacyjne 8 526 17 813 E. Pozostałe koszty operacyjne 30 2 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - - III. Inne koszty operacyjne 30 2 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 415 781-7 449 EBITDA (F + amortyzacja B.I.) 453 066 28 213 G. Przychody finansowe 20 070 34 655 I. Dywidendy i udziały w zyskach - - II. Odsetki - - III. Zysk ze zbycia inwestycji - - IV. Aktualizacja wartości inwestycji - - 9
V. inne 20 070 34 655 H. Koszty finansowe 83 942 50 579 I. Odsetki 50 585 50 579 II. Strata ze zbycia inwestycji - - III. Aktualizacja wartości inwestycji - - IV. inne 33 357 - I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) 351 909-23 373 J. Podatek dochodowy - - K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) - - L. Zysk (strata) netto (I - J- K) 351 909-23 373 Tabela 3. Skrócone skonsolidowane Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym: Wyszczególnienie I kwartał 2019 (01.03.2019-31.03.2019) I kwartał 2018 (01.03.2018-31.03.2018) I Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 636 691 3 292 585 II Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 3 678 056 3 322 805 III Kapitał własny na koniec okresu, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku poza kapitały własne 3678056 3322805 10
Tabela 4. Skrócone skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych: POZYCJE Z RACHUNKU PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I kwartał 2019 (01.03.2019-31.03.2019) I kwartał 2018 (01.03.2018-31.03.2018) A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto 351 909-23 373 II Korekty razem -996 875-2 169 270 III B Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) -644966-2192643 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy - - II Wydatki 24 650 - III C Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -24650 - Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 2 040 392 763 659 II Wydatki 452 879 73 478 III D Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1587513 690181 Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III) 917897-1502462 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 2 058 307-1 502 462 F Środki pieniężne na początek okresu 4 206 736 4 568 788 G Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) 5 124 633 3 066 326 KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ Przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej są zależne od popytu na rynku złota. W odniesieniu do sytuacji globalnej wskazać należy, iż grupa krajów "other Europe", do której Word Gold Council zalicza Polskę, odnotowała sprzedaż złotych sztabek i monet na poziomie 5t, czyli o 5% wyżej niż rok wcześniej. Porównanie to dotyczy jednak pierwszego kwartału 2018, który był najsłabszym pierwszym kwartałem w zestawieniu WGC sięgającym 2010 roku. W porównaniu z poprzednim kwartałem natomiast - tj. 4. kwartałem 2018 - sprzedaż fizycznego złota inwestycyjnego w naszej części Europy spadła o 5%. Podobną tendencję prezentują dane dla całej Europy: +10% rok do roku, ale -5% vs. Q4 2018. Pomimo wyżej wskazanych tendencji światowych w I kwartale 2019 roku skonsolidowane przychody Grupy Kapitałowej wyniosły 51,1 mln zł, co stanowi wzrost o 21,7% w porównaniu do analogicznego okresu ubiegłego roku. 11
Przedstawione powyżej zmiany są efektem m.in. działań Zarządu Spółki holdingowej, w obszarze kierunków i form sprzedaży, wprowadzonych w roku 2018 i wynikają, jak wcześniej już wskazywano, ze zmiany modelu handlowego, odejścia od sprzedaży hurtowej i skoncentrowania się na sprzedaży produktów w trybie 24h. Wpłynęło to na prezentowany wynik oraz marżę osiąganą przez Grupę Mennica Skarbowa. Grupa Kapitałowa posiada największą ilość dyspozycyjnego towaru na polskim rynku, czym skutecznie konkuruje z mniejszymi firmami oferującymi niższe ceny, jednak nieposiadającymi zasobów umożliwiających realizację większych zamówień. Jest to szczególnie istotne dla Klientów dokonujących dużych zakupów, dla których kluczowe jest bezpieczeństwo transakcji i zaufanie do marki Mennica Skarbowa S.A. jako Spółki publicznej nadzorowanej przez Komisję Nadzoru Finansowego. Grupa Kapitałowa Mennica Skarbowa oferuje przede wszystkim towar od ręki, bądź z dostawą kilku- lub kilkunastodniową wynikającą z terminarza dostaw, w przeciwieństwie do większości konkurencyjnych firm, często małych i nietransparentnych, które stosują niebezpieczną na rynku złota praktykę oferowania dostawy towaru po kilku tygodniach albo nawet miesiącach od dokonania pełnej zapłaty przez klienta. Nie trzeba tłumaczyć, czym może się to skończyć dla jej Klientów w przypadku nagłego wycofania lub upadku takiej firmy. Wzrost sprzedaży detalicznej Grupy Kapitałowej Mennicy Skarbowej wynika również z rozwijających się 12 oddziałów w Polsce. Zarząd Spółki zaangażował profesjonalnych Doradców, którzy - skoncentrowani na sprzedaży oraz zmotywowani nowym system premiowym - osiągają bardzo dobre wyniki, co bezpośrednio przekłada się na wysokie obroty oraz zwiększoną marżę. W roku bieżącym Zarząd rozważa podjęcie decyzji o otworzeniu kolejnego oddziału. Co istotne, Grupa Kapitałowa zanotowała zwiększenie marży na sprzedaży oferowanych produktów, co wynika z opisanego powyżej modelu sprzedaży, koncentrującego się na zapewnieniu Klientom złota w dostawie natychmiastowej. Koszty działalności operacyjnej w I kwartale 2019 roku wyniosły 50,7 mln zł, a ich wzrost spowodowany jest znacznym wzrostem sprzedaży, jako że aż ok. 97 % całości kosztów operacyjnych stanowi wartość sprzedanych towarów i materiałów, która wyniosła 49,2 mln zł w I kwartale 2019. Wartość tego kosztu wpływa na marżę na sprzedanych towarach. Do istotnych kosztów działalności operacyjnej w Grupie Kapitałowej należą usługi obce, w których duży udział mają usługi związane bezpośrednio ze sprzedażą. Wzrost tego kosztu w I kwartale 2019r. o 13,3% w porównaniu do I kwartału 2018 r. wynika z większej liczby transakcji sprzedaży oraz skupu złota. Wzrost wynagrodzeń o 13,7% w pierwszym kwartale 2019r. (porównując do analogicznego okresu 2018 roku) wynika z rozwoju Spółki oraz zatrudniania osób o wysokich kompetencjach, których zaangażowanie i praca (zarówno w dziale sprzedaży, jak i w tzw. back office) przekładają się na coraz lepsze wyniki finansowe i budowanie marki Spółki. Wzrost wynagrodzeń jest związany również z wyższą sprzedażą i wypłacanymi prowizjami. Wysoka sprzedaż i większe marże na towarach przełożyły się na zysk ze sprzedaży, który w I kwartale 2019 roku wyniósł 407,3 tys. zł, a w I kwartale 2018 roku odnotowano stratę w wysokości 33,8 tys. zł, co stanowi skokowy wzrost o 441 tys. zł. Zysk z działalności operacyjnej wyniósł 415,8 tys. zł, co stanowi wzrost o 423,2 tys. zł w porównaniu do I kwartału 2018 r. EBITDA, rozumiana jako zysk operacyjny powiększony o amortyzację, w prezentowanym okresie sprawozdawczym wyniosła 453,1 tys. zł (w I kwartale 2018 r. wyniosła 28,2 tys. zł). Zysk netto w I kwartale 2019 roku wyniósł 351,9 tys. zł, natomiast w I kwartale 2018 Grupa w ujęciu skonsolidowanym odnotowała stratę w wysokości 23,4 tys. zł. Aktywa Grupy na dzień 31.03.2019 r. wyniosły 14,6 mln zł, co stanowi wzrost o 7,8% w porównaniu do stanu na dzień 31.03.2018 r. Główną pozycję stanowią zapasy, należności krótkoterminowe związane bezpośrednio 12
z działalnością Spółki oraz inwestycje krótkoterminowe, na które składają się środki pieniężne w kasie i na rachunkach oraz inne środki pieniężne. Aktywa obrotowe wzrosły o 1,2 mln zł tj. 9,8%, co wynika z wartości sprzedaży w tym okresie. Zobowiązania Grupy Kapitałowej na dzień 31.03.2019 r. wyniosły 10,9 mln zł i są na podobnym poziomie co w roku ubiegłym w porównywalnym okresie sprawozdawczym to jest 10,2 mln zł. Wzrost jedynie o ok. 6,9%, wynika z ogólnego wzrostu sprzedaży i przychodów Grupy. Kapitał własny wzrósł z 3,3 mln zł do 3,7 mln zł co wynika z przeznaczania zysku na dalszy rozwój Grupy Kapitałowej. INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE. I kwartał 2019 r. upłynął pod znakiem wzmożonej aktywności w kanale online. Spółka przygotowała dla swoich Klientów szereg tematycznych akcji promocyjnych, co bezpośrednio przełożyło się na wyniki sprzedażowe. Ponadto, w omawianym kwartale, Mennica Skarbowa położyła silny nacisk na poszerzanie swojego asortymentu. Oferta Spółki powiększyła się o sztabki typu premium oraz nowe odsłony kultowych monet bulionowych. Odświeżeniu uległ też asortyment diamentów inwestycyjnych - w ofercie Mennicy Skarbowej pojawiło się wiele nowych kamieni dostępnych w dostawie natychmiastowej. To kolejny ważny krok w strategii marketingowej Spółki, którą na tle konkurencji wyróżnia szeroki asortyment towaru dostępnego "od ręki". JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM Zarząd spółki Mennica Skarbowa informuje, iż na dzień 31 marca 2019 r. Grupę Kapitałową Emitenta stanowiły: 1. Mennica Skarbowa S.A. z siedzibą w Warszawie, 2. MS Metale Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Tabela 5. Struktura akcjonariuszy spółki Mennica Skarbowa S.A. na dzień 31 marca 2019 roku: Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ Bafago Sp. z o.o. 522.400 50,23% 50,23% Jarosław Żołędowski 120.731 11,60% 11,60% Aleksander Żołędowski 52.469 5,04% 5,04% Pozostali akcjonariusze 344.500 33,13% 33,13% Razem 1.040.100 100,00% 100,00% 13
INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ GRUPĘ KAPITAŁOWĄ Na dzień 31 marca 2019 r. liczba osób zatrudnionych przez Grupę Kapitałową, w przeliczeniu na pełne etaty wynosiła 35 osób. INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE Zarząd Emitenta informuje, iż niniejszy skonsolidowany raport kwartalny został opracowany zgodnie z Regulaminem ASO, a w szczególności Załącznikiem nr 3 do Regulaminu ASO. Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta wszelkie informacje przekazane w niniejszy raporcie są prawdziwe, rzetelne i zgodne ze stanem faktycznym. SPIS TABEL TABELA 1. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Z BILANSU:... 8 TABELA 2. SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT:... 9 TABELA 3. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM:... 10 TABELA 4. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH:... 11 TABELA 5. STRUKTURA AKCJONARIUSZY SPÓŁKI MENNICA SKARBOWA S.A. NA DZIEŃ PUBLIKACJI RAPORTU:... 13 14