Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Powiatowy Zarząd Dróg w Jarosławiu ul. Jana Pawła II nr 17 37-500 Jarosław Numer identyfikacyjny REGON 650903227 AKTYWA Stan na początek roku BILANS jednostki budżetowej i samorzadowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień: 2018-12-31 Stan na koniec roku PASYWA Adresat: ZARZĄD POWIATU JAROSŁAWSKIEGO UL. JANA PAWŁA II NR 17 37-500 JAROSŁAW Stan na początek roku Stan na koniec roku A. Aktywa trwałe 239 704 965,53 257 945 137,22 A. Fundusze 238 976 258,05 257 920 055,12 Wartości niematerialne i prawne Fundusz jednostki 255 543 254,69 275 891 192,40 Rzeczowe aktywa trwałe 239 704 965,53 257 945 137,22 Wynik finansowy netto (+,-) -16 566 996,64-17 971 137,28 1. Środki trwałe 1.1. Grunty 1.1.1 Grunty stanowiące własność jedsnotki samorządu terytorialnego, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom 238 668 511,05 252 466 607,52 1. Zysk netto (+) 2. Strata netto (-) -16 566 996,64-17 971 137,28 I Odpisy z wyniku finansowego (nadwyżka środków obrotowych) (-) 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 238 596 993,51 252 372 601,05 IV. Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny 1.4. Środki transportu 1.5. Inne środki trwałe 33 942,33 15 928,34 37 575,21 78 078,13 B. Fundusze placówek C. Państwowe fundusze celowe D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 995 382,21 386 259,34 Zobowiązania długoterminowe 2. Środki trwałe w budowie (inwestycje) 1 036 454,48 5 478 529,70 Zobowiązania krótkoterminowe 995 382,21 386 259,34 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) 1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 647 034,93 I Należności długoterminowe 2. Zobowiązania wobec budżetów 201,00 4 835,80 3. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i IV. Długoterminowe aktywa finansowe 15 624,69 15 867,85 innych świadczeń 1. Akcje i udziały 2. Inne papiery wartościowe 4. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 80 497,49 83 250,14 5. Pozostałe zobowiązania 3. Inne długoterminowe aktywa finansowe V. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek 6. Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) 7. Rozliczenia z tytułu środków ma wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych 232 182,98 269 365,10 telefon rok m-c dzień Kierownik jednostki / Przewodniczący Zarządu Strona 1 z 2
B. Aktywa obrotowe 266 674,73 361 177,24 8. Fundusze specjalne 19 841,12 12 940,45 Zapasy 8.1. Zakładowy Fundusz Świadczeń 8 866,80 9 347,72 19 841,12 12 940,45 Socjalnych 2. Półprodukty i produkty w toku 8.2. Inne fundusze 1. Materiały 8 866,80 9 347,72 I Rezerwy na zobowiązania 3. Produkty gotowe IV. Rozliczenia międzyokresowe 4. Towary Należności krótkoterminowe 9 533,83 69 063,17 1. Należności z tytułu dostaw i usług 2. Należności od budżetów 3. Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń 4. Pozostałe należności 9 533,83 69 063,17 5. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych I Krótkoterminowe aktywa finansowe 248 274,10 282 766,35 1. Środki pieniężne w kasie 2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych 3. Środki pieniężne państwowego funduszu celowego 248 274,10 282 766,35 4. Inne środki pieniężne 5. Akcje lub udziały 6. Inne papiery wartościowe 7. Inne krótkoterminowe aktywa finansowe IV. Rozliczenia międzyokresowe Suma aktywów 239 971 640,26 258 306 314,46 Suma pasywów 239 971 640,26 258 306 314,46 telefon rok m-c dzień Kierownik jednostki / Przewodniczący Zarządu Strona 2 z 2
Informacja dodatkowa Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, obejmuje w szczególności: 1. 1.1 nazwę jednostki 1.2 siedzibę jednostki 1.3 adres jednostki POWIATOWY ZARZĄD DRÓG W JAROSŁAWIU Jarosław Ul. Jana Pawła II 17, 37-500 Jarosław 1.4 podstawowy przedmiot działalności jednostki 2. wskazanie okresu objętego sprawozdaniem Ustawa o drogach publicznych 01.01.2018-31.12.2018 3. wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne Dane jednostkowe 4. omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji) Polityka Rachunkowości wprowadzona Zarządzeniem Dyrektora PZD nr 7/2017, plan kont 5. inne informacje Dodatkowe informacje i objaśnienia obejmują w szczególności: 1. 1.1. szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku
amortyzowanego - podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia Tabela 1 i 2 1.2. aktualną wartość rynkową środków trwałych, w tym dóbr kultury o ile jednostka dysponuje takimi informacjami 1.3. kwotę dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych odrębnie dla długoterminowych aktywów niefinansowych oraz długoterminowych aktywów finansowych 1.4. wartość gruntów użytkowanych wieczyście 1.5. wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu 1.6. liczbę oraz wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji i udziałów oraz dłużnych papierów wartościowych 1.7. dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) Stan początkowy: 3 881,26 zł 1.8. dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym 1.9. podział zobowiązań długoterminowych o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty:
a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat 1.10. kwotę zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego 1.11. łączną kwotę zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń 1.12. łączną kwotę zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń 1.13. wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie 1.14. łączną kwotę otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie 1.15. kwotę wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze
34 028,25 zł 1.16. inne informacje 2. 2.1. wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów 2.2. koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym 2.3. kwotę i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie 2.4. informację o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych 2.5. inne informacje 3. Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki......... (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki)
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Powiatowy Zarząd Dróg w Jarosławiu ul. Jana Pawła II nr 17 37-500 Jarosław Numer identyfikacyjny REGON 650903227 Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na dzień: 2018-12-31 Adresat: ZARZĄD POWIATU JAROSŁAWSKIEGO UL. JANA PAWŁA II NR 17 37-500 JAROSŁAW Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej 1 122 723,02 1 294 666,76 Przychody netto ze sprzedaży produktów Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) I Koszt wytworzenia produktu na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 2 022,67 3 457,19 V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej V Przychody z tytułu dochodów budżetowych 1 120 700,35 1 291 209,57 B. Koszty działalności operacyjnej 17 696 833,15 19 268 248,06 Amortyzacja 13 356 601,01 13 862 363,25 Zużycie materiałów i energi 198 543,78 159 592,44 I Usługi obce 2 738 527,44 3 721 162,05 IV. Podatki i opłaty 82,00 V. Wynagrodzenia 1 122 847,09 1 234 223,40 V Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników 256 716,63 267 689,20 V Pozostałe koszty rodzajowe 23 515,20 23 217,72 VI Wartość sprzedanych towarów i materiałów IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu X. Pozostałe obciążenia C. D. I Zysk (strata) z działalności podstawowej (A-B) Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne -16 574 110,13-17 973 581,30 5 205,91 445,16 5 205,91 445,16 E. Pozostałe koszty operacyjne Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku Pozostałe koszty operacyjne telefon rok m-c dzień Kierownik jednostki / Przewodniczący Zarządu Strona 1 z 2
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) -16 568 904,22-17 973 136,14 G. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach 1 907,58 1 998,86 Odsetki 1 907,58 1 998,86 I Inne H. Koszty finansowe Odsetki Inne Zysk (strata) brutto (F+G-H) -16 566 996,64-17 971 137,28 J. K. Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L. Zysk (strata) netto (I-J-K) -16 566 996,64-17 971 137,28 telefon rok m-c dzień Kierownik jednostki / Przewodniczący Zarządu Strona 2 z 2
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Powiatowy Zarząd Dróg w Jarosławiu ul. Jana Pawła II nr 17 37-500 Jarosław Numer identyfikacyjny REGON 650903227 Zestawienie zmian w funduszu jednostki sporządzony na dzień: 2018-12-31 Adresat: ZARZĄD POWIATU JAROSŁAWSKIEGO UL. JANA PAWŁA II NR 17 37-500 JAROSŁAW Wysłać bez pisma przewodniego Stan na koniec roku poprzedniego Stan na koniec roku bieżącego Fundusz jednostkowy na początek okresu (BO) 256 130 825,17 255 543 254,69 1 Zwiększenie funduszu (z tytułu) 16 558 040,96 38 974 937,23 1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe 14 188 086,42 37 793 070,69 1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich 1.4. Środki na inwestycje 1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych 1.6. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne 2 369 954,54 1 181 686,04 1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek 1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia 1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący 1.10. Inne zwiększenia 180,50 2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 17 145 611,44 18 626 999,52 2.1. Strata za rok ubiegły 16 007 060,42 16 566 996,64 2.2. Zrealizowane dochody budżetowe 1 128 780,96 1 238 206,44 2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły 2.4. Dotacje i środki na inwestycje 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. Aktualizacja wyceny środków trwałych Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia Inne zmniejszenia Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) 815 510,64 9 770,06 6 285,80 255 543 254,69 275 891 192,40 telefon rok m-c dzień Kierownik jednostki / Przewodniczący Zarządu Strona 1 z 2
I I1. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) zysk netto (+) -16 566 996,64-17 971 137,28 I2. strata netto (-) -16 566 996,64-17 971 137,28 I3 nadwyżka środków obrotowych IV. Fundusz (poz. II +,- III) 238 976 258,05 257 920 055,12 telefon rok m-c dzień Kierownik jednostki / Przewodniczący Zarządu Strona 2 z 2