Załącznik do Uchwały Nr 34 /12 Zarządu Powiatu w Trzebnicy z dnia 28 marca 2012 r Sprawozdanie z wykonania budżetu Powiatu Trzebnickiego za 2011 rok Budżet Powiatu Trzebnickiego na 2011 rok uchwalony przez Radę Powiatu dnia 9 lutego 2011 r zamykał się kwotą 65.285.455 zł po stronie dochodów oraz kwotą 68.806.955 zł po stronie wydatków. W planowanych dochodach 10,6% tj. kwotę 6.894.835 zł stanowiły dochody majątkowe, a w planowanych wydatkach 20,9% tj. kwotę 14.345.165 zł stanowiły wydatki majątkowe. Planowany deficyt budżetowy wynosił 3.521.500 zł. Jako źródła pokrycia planowanego deficytu przyjęto przychody z pożyczki z NFOŚiGW w kwocie 1.119.500 zł, przychody z wpływów ze sprzedaży obligacji komunalnych 528.000 zł oraz przychody z wolnych środków z rozliczeń wyemitowanych obligacji z lat ubiegłych 1.874.000 zł. Na rok 2011 zaplanowane zostały również rozchody budżetu w kwocie 3.322.000 zł na wykup części obligacji wyemitowanych w latach 2008-2010. Na wykup obligacji zaplanowane zostały przychody w tej kwocie z emisji nowych obligacji. Łącznie na 2011 rok zaplanowane zostały przychody z emisji obligacji w kwocie 3.850.000 zł. Planowana na 2011 rok nadwyżka operacyjna (różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi) stanowiła kwotę 3.928.830 zł. W okresie roku budżet powiatu uległ znacznej zmianie. Planowane dochody zwiększyły się o kwotę 1.187.291 zł, przy czym planowane dochody bieżące zwiększyły się o kwotę 1.792.813 zł a planowane dochody majątkowe zmniejszyły się o kwotę 605.522 zł. Natomiast planowane wydatki zwiększyły się o kwotę 4.004.793 zł, przy czym wydatki bieżące o kwotę 1.701.202 zł a wydatki majątkowe o kwotę 2.303.591 zł. Zmiany w planowanych dochodach i wydatkach zwiększyły planowany deficyt do kwoty 6.339.002 zł. Zmianie uległy również planowane źródła pokrycia deficytu: 2.311.002 zł wolnymi środkami wynikającymi z rozliczeń z wyemitowanych obligacji w latach ubiegłych a 4.028.000 zł przychodami z emisji nowych obligacji. Planowana nadwyżka operacyjna na koniec roku zwiększyła się do kwoty 4.020.441 zł. 1
Na zmianę planowanych dochodów wpłynęły z jednej strony zwiększenia dochodów o kwotę 5.802.173 zł, z drugiej zaś zmniejszenia o kwotę 4.614.882 zł. Zwiększenia planowanych dochodów to: 1. Środki pozyskane na wydatki bieżące na programy i projekty z udziałem środków unijnych 377.555 zł - POKL Wsparcie osób zagrożonych wykluczeniem społecznym w Powiecie Trzebnickim (r.85218) 317.253 zł - POKL Profesjonalna kadra edycja II (r.85333) 33.463 zł - POKL Język angielski w zasięgu ręki (r.85415) 530 zł - PROW Ginące zawody (r.85495) 14.472 zł - PROW Powiatowe Dni Kultury (r.92105) 11.837 zł 2. Dodatkowe dotacje z budżetu państwa na zadania własne 3.355.951 zł - środki na tzw. schetynówkę (r.60014) 2.088.327 zł - środki na wyposażenie sali operacyjnej szpitala (r.85111) 975.000 zł - środki na działalność bieżącą DPS Oborniki (r. 85202) 284.098 zł - środki na dodatki dla pracowników socjalnych PCPR (r.85218) 7.200 zł - środki na komisje egzaminacyjne nauczycieli (r.80195) 1.326 zł 3. Dodatkowe dotacje z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej 120.303 zł - zakup pieca c.o. i wymianę sprzętu teleinformatycznego dla PSP Trzebnica (r.75411) 52.100 zł - utrzymanie zasobów Skarbu Państwa (r.70005) 36.827 zł - działalność zespołu ds. orzekania (r.85321) 16.000 zł - działalność PINB (r.71015) 15.376 zł 4. Pozyskane środki z funduszy celowych 131.257 zł - z WFOŚiGW na zakup motopompy dla PSP (r.75478) 58.849 zł - z PFRON na zakup samochodu dla DPS (r.85202) 72.408 zł 5. Dodatkowe środki na utrzymanie dróg wojewódzkich (r.60013) 79.204 zł 6. Środki pomocy finansowej gmin na wydatki drogowe (r.60014) 509.546 zł - z Gminy Trzebnica 171.416 zł - z Gminy Żmigród 338.130 zł 2
7. Wprowadzenie do budżetu pozostałości środków po zlikwidowanym Funduszu Geodezyjnym(r.71012) 444.666 zł 8. Zwiększenie subwencji ogólnej dla powiatu (dz. 758) 405.227 zł 9. Dochody z odpłatności pensjonariuszy DPS(r.85202) 200.000 zł 10. Środki z MPiPS na realizację dwóch projektów (r.85295) 24.400 zł 11. Środki z darowizn (r.85201 i 85295) 34.400 zł 12. Niewykorzystane środki na niewygasły z roku 2010 (r.92601) 119.664 zł Zmniejszenie planowanych dochodów nastąpiło w związku z: 1. Niezrealizowaniem sprzedaży działki na ul. Milickiej(r.70005) 3.500.000 zł 2. Wyłączeniem z dochodów dotacji z NFOŚiGW w związku z przesunięciem terminu termomodernizacji bud.ośw.(dz.801) 570.000 zł 3. Zmniejszeniem Środków na projekt unijny RPO Rozbudowa Szpitala (r.85111) 400.000 zł 4. Zmniejszeniem dotacji z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej 144.882 zł - na wydatki bieżące PSP (r.75411) 64.072 zł - na składki zdrowotne za bezrobotnych (r.85156) 75.334 zł - na wydatki związane z kwalifikacją wojskową (r.75045) 5.476 zł Zmniejszenie dochodów wyszczególnionych w pkt 2-4 spowodowało również zmniejszenie wydatków w tym zakresie na łączną kwotę 1.114.882 zł, natomiast planowane dochody ze sprzedaży działki w kwocie 3.500.000 zł zastąpione zostały dodatkowymi przychodami z emisji obligacji. Planowane wydatki w okresie roku zwiększone zostały o kwotę 4.004.793 zł, przy czym zmniejszone zostały wydatki, o których mowa wyżej, na kwotę 1.114.882 zł oraz wydatki na termomodernizację budynków oświatowych planowane do pokrycia przychodami z pożyczki w kwocie 1.119.500 zł, a zwiększone zostały planowane wydatki z pozyskanych 3
dochodów w kwocie 5.802.173 zł oraz z wolnych środków wynikających z rozliczeń z wyemitowanych obligacji w latach poprzednich w kwocie 437.002 zł. Dodatkowe planowane dochody zwiększyły planowane wydatki na zadania, na jakie zostały pozyskane, natomiast wolne środki Rada przeznaczyła na: - budowę hali sportowej przy PZS Nr 1 w Trzebnicy (r.80120) 434.000 zł - dofinansowanie projektu POKL Język angielski (r.85415) 3.002 zł Do dyspozycji Zarządu w budżecie na 2011 rok przewidziana została rezerwa budżetowa w wysokości 200.000 zł, w tym: - ogólna 100.000 zł - celowa na zadania z zakresu zarządzania kryzysowego 100.000 zł Z rezerwy ogólnej Zarząd Powiatu uruchomił kwotę 89.046 zł przeznaczając ją na: - świadczenie z tyt. ugody z byłym najemcą mieszkania na ul. Leśnej (r.70005) 18.467 zł - remont w Zespole Szkół Specjalnych w Żmigrodzie (r.80134) 25.000 zł - dofinansowanie wydatków Domu Dziecka (r.85201) 25.000 zł - dofinansowanie działalności zespołu ds. orzekania (r.8532) 10.000 zł - komisje egzaminacyjne (r.80995) 364 zł - zadania w zakresie kultury fizycznej (r.92605) 10.000 zł - działalność ośrodka metodycznego (r.80143) 215 zł Z rezerwy celowej Zarząd Powiatu nie rozdysponował żadnej kwoty. W wyniku dokonanych zmian planowane dochody budżetowe na koniec roku wyniosły 66.472.746 zł, w tym dochody bieżące 60.183.433 zł a dochody majątkowe 6.289.313 zł. Realizację planowanych dochodów przedstawia załącznik nr 1 do sprawozdania. Planowane dochody ogółem zrealizowane zostały w 97,85 %, w tym dochody bieżące w 100,04% a dochody majątkowe w 76,90%. W ramach dochodów bieżących największymi kwotowo niezrealizowanymi w stosunku do planu dochodami były: - wpływy z opłat geodezyjnych (dz. 710 0830) 47.850 zł - wpływy z opłaty komunikacyjnej (dz. 756 0420) 97.580 zł - odsetki bankowe od lokat (dz.756 0920) 17.898 zł - wpływy z różnych opłat w jedn. oświatowych (dz.801 0970) 24.415 zł - wpływy z odpłatności pensjonariuszy DPS (dz.852 0830) 35.515 zł - planowane przez PCPR i DD wpływy z darowizn (dz.852 0960) 24.750 zł - dotacje z innych powiatów za koszty pobytu dzieci w domu dziecka i rodzinach zastępczych na terenie naszego powiatu 112.252 zł 4
Ponadto z dochodów zwrócona została Przedsiębiorstwu Transportowemu LECHO-TRANS Ryczywół kwota 122.357 zł tytułem powstałej nadpłaty za rekultywację gruntów z 2007 r w związku z niewydaniem w terminie decyzji przez Regionalnego Dyrektora Ochrony Środowiska we Wrocławiu (dz.900 0920 i 0970). Niezrealizowane dochody pokryte zostały ponadplanowymi środkami uzyskanymi m.in. z: - różnych dochodów zrealizowanych przez ZDP (dz.600 0970) 19.840 zł - prowizji za gospodarowanie Skarbem Państwa (dz.700 2360) 28.256 zł - rozliczeń z lat ubiegłych dot. mienia powiatu (dz. 700 0970) 33.098 zł - udziału w podatku od osób fizycznych (dz. 756 0010) 188.657 zł - udziału w podatku od osób prawnych (dz. 756 0020) 82.142 zł - wpływów za zajęcie pasa drogowego (dz.756 0690) 68.224 zł - kar za nieterminową realizację zadań (dz.801 i 851 058) 77.615 zł - refundacji wydatków na programy unijne 2010 r (dz.921 2007) 37.195 zł Ponadplanowe dochody skompensowały ubytek dochodów niezrealizowanych i zamknęły realizację dochodów bieżących kwotą 25.327 zł ponad plan. Niezrealizowane jednak - w stosunku do planu - dochody majątkowe to kwota 1.452.767 zł. Największą pozycję w tej kwocie stanowią nieprzekazane w formie refundacji środki na projekt unijny Rozbudowa Szpitala im. Św. Jadwigi Śl. (dz. 851 6207), mimo że inwestycja została zakończona. Jest to kwota 1.033.018 zł. Nie zostały również osiągnięte dochody ze sprzedaży mienia. Sprzedana została tylko jedna działka w Żmigrodzie za kwotę 71.000 zł (dz.700 0770). Niezrealizowane w tym zakresie dochody to kwota 429.000 zł. Nie zostały również przekazane środki w wysokości 80.000 zł z tytułu pomocy finansowej Gminy Żmigród na zadanie Przebudowa drogi Garbce-Chodlewo (dz.600 6300). Pozyskane zostały natomiast dochody majątkowe, nieplanowane w budżecie, m.in. ze sprzedaży konstrukcji metalowych (złom) przejętych z Województwa Dolnośląskiego wraz z nieruchomością na ul. Leśnej (dz.750 0870) w wysokości 113.178 zł oraz środki w formie refundacji na projekt unijny zrealizowany w 2010 r pn. Modernizacja Schroniska Młodzieżowego w Kuraszkowie w kwocie 26.783 zł (dz.854 6207). Na koniec roku należności z tytułu dochodów budżetowych wynosiły 260.734 zł, w tym należności wymagalne 221.750 zł. W kwocie należności wymagalnych 46.889 zł stanowią naliczone odsetki a 174.861 zł należności główne. Największą pozycję wymagalnych należności głównych stanowią kary naliczone wykonawcom za nieterminowe wykonanie robót inwestycyjnych. Jest to kwota 64.940 zł. Drugą pozycję 38.218 zł stanowią 5
należności z tytułu opłat za zajęcie pasa drogowego, trzecią 30.378 zł odpłatności rodziców biologicznych za pobyt dzieci w placówkach opiekuńczych i rodzinach zastępczych a czwartą 20.162 zł należności z gmin za pobyt pensjonariuszy w domach pomocy społecznej. Planowane wydatki budżetu po zmianach na koniec roku wyniosły 70.495.018 zł, w tym wydatki bieżące 55.481.512 zł a wydatki majątkowe 15.013.506 zł. Realizację planu wydatków przedstawia załącznik nr 2 do sprawozdania. Wydatki ogółem zrealizowane zostały w 96,82% w stosunku do planu, przy czym wydatki bieżące w 98,79% a wydatki majątkowe w 90,18%. Wydatki majątkowe w roku 2011 stanowiły 21,3% ogólnych wydatków budżetu. Na planowaną kwotę 16.648.756 zł wydatkowano 15.013.506 zł. W ramach tych środków realizowane były również inwestycje wynikające z programów wieloletnich. Były to: 1. Budowa chodnika w m. Węglewo, Barkowo, Barkówko. Zadanie realizowane od 2008 r w roku 2011 zostało zakończone. Łączny koszt realizacji zadania to kwota 2.246.089 zł, w tym w roku 2011 783.512 zł 2. Przebudowa budynku administracyjnego przy ul.leśnej Inwestycja realizowana od 2007 roku z udziałem środków PFGZGiK i PFOŚiGW. Przebudowa samego budynku zakończona została w 2010 roku. W roku 2011 kontynuacja inwestycji polegała głównie na zagospodarowaniu terenu wokół (parking) i pracach wykończeniowych. Łączny koszt inwestycji wniósł 3.668.665 zł, z tego w roku 2011 607.306 zł 3. Budowa hali sportowej przy PZS Nr 1 w Trzebnicy Przygotowania do inwestycji rozpoczęły się w 2007 r. Z uwagi na protesty sąsiadujących mieszkańców prace rozpoczęte zostały dopiero w 2010 r z przewidywanym terminem zakończenia w 2011 r. Ze względu na przesunięcie terminu zakończenia ustalono dla tej inwestycji wydatki niewygasające w kwocie 1.450.000 zł. Łączny koszt inwestycji wyniósł 3.889.856 zł w tym w roku 2011 3.714.150 zł 4. Termomodernizacja budynków oświatowych (ZSS w Żmigrodzie i PZS Nr 2 w Trzebnicy). Zadanie to realizowane jest w ramach 6
dużego zadania termomodernizacyjnego w partnerstwie z innymi jednostkami samorządu terytorialnego z udziałem środków NFOŚiGW. W roku ubiegłym odbyły się negocjacje przedstawicieli samorządów z NFOŚiGW, w wyniku których ustalono terminy przekazania przez Fundusz dotacji i udzielenia pożyczki w 2012 r. W związku z tym termin realizacji zadania przesunął się na 2012 rok. W ramach zadań inwestycyjnych wieloletnich dwa zadania realizowane były z udziałem środków unijnych. Były to: 1. Rozbudowa Szpitala im. Św.Jadwigi Inwestycja została zakończona i oddana do użytku. Całkowity koszt inwestycji wyniósł 12.866.102 zł z czego dofinansowanie ze środków unijnych w wys. 60,52% wydatków kwalifikowanych stanowi kwotę 6.076.537 zł. Kwota ta może ulec jeszcze zmianie, gdyż Instytucja Zarządzająca RPO nie dokonała jeszcze rozliczenia końcowego wniosku o płatność. Wydatki poniesione w roku 2011 stanowiły kwotę 1.385.185 zł 2. Informatyzacja i wdrożenie e-usług Projekt realizowany wspólnie z powiatem milickim i gminami Oborniki Śl, Milicz, Cieszków i Prusice w roku 2011 został zakończony. Łączny koszt inwestycji dla naszego powiatu wyniósł 612.263 zł, z czego dofinansowanie ze środków unijnych 515.010 zł. Zadanie zostało rozliczone. Wydatki poniesione w roku 2011 53.202 zł Oprócz inwestycji wieloletnich realizowane były również wydatki inwestycyjne jednoroczne, w ramach których: 1. Przebudowano drogę powiatową nr 1371D Krzyżanowice- Cienin-Skarszyn z udziałem dotacji z budżetu państwa tzw. schetynówki w wys. 2.088.327 zł. Łączny koszt inwestycji 4.287.610 zł 2. Przebudowano drogę powiatową w Pęgowie wraz z budową odwodnienia przy ul. Stawowej na łączną wartość 291.555 zł 3. Wykonano roboty dodatkowe sfinansowane przez Gminę Żmigród na inwestycji realizowanej w 2010 r Przebudowa drogi Garbce-Chodlewo. Wysokość dofinansowania 100.000 zł 4. Wykonano przebudowę chodnika w m. Brzyków w ramach środków przekazanych przez Gminę Trzebnica w wysokości 160.000 zł 5. Opracowano dokumentację projektową na przebudowę drogi 7
powiatowej Pęgów-Lubnów wartości 35.055 zł 6. Zakończono budowę boiska Orlik 2012 w m. Skokowa. Zadanie realizowane było w 2010 r z planowanym zakończeniem w ramach wydatków niewygasających w 2011 r. Jednakże niedotrzymanie terminu realizacji spowodowało, że kwota 140.356 zł wydatkowana została z budżetu roku ubiegłego. 7. Zakupiono sprzęt do Sali operacyjnej do zabiegów Mikrochirurgicznych Pododdziału Replantacji Kończyn i Chirurgii Ręki Szpitala im. Św. Jadwigi w Trzebnicy. 80% wydatków tj. 936.560 zł pokryte zostało środkami dotacji budżetu państwa. Łączny koszt wyposażenia sali to kwota 1.170.700 zł 8. Dla Domu Pomocy Społecznej w Obornikach Śl. zakupiono przy 50-cio procentowym udziale środków PFRON mikrobus przystosowany do przewozu osób niepełnosprawnych za 144.200 zł 9. Dla Starostwa Powiatowego zakony został: - sprzęt nagłaśniający do sali konferencyjnej za kwotę 11.562 zł - oprogramowanie do publikacji mapy numerycznej wartości 11.499 zł 10. Dla Komendy Powiatowej PSP ze środków dotacji budżetu państwa wymieniono piec c.o. i sprzęt teleinformatyczny na łączną wartość 52.096 zł oraz ze środków WFOŚiGW motopompę 58.849 zł 11 Dom Pomocy Społecznej zakupił również dwa kotły warzelne elektryczne za kwotę 19.978 zł Zgodnie z Uchwałami Rady Powiatu udzielono w 2011 roku pomocy finansowej dwóm gminom tj. Żmigród i Prusice, w łącznej wysokości 20.000 zł na przebudowę dróg gminnych w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych oraz przekazano dotację dla Gminy Wisznia Mała na realizację powierzonego zadania Przebudowa drogi Wisznia Mała- Strzeszów. Dotacje zostały rozliczone. W budżecie powiatu na 2011 rok przewidziana została kwota 600.000 zł na dotację dla Szpitala im. Św. Jadwigi Śl. w Trzebnicy na dofinansowanie wkładu własnego do realizowanego przez Szpital projektu z udziałem środków unijnych Rozbudowa i remont Szpitalnego Oddziału Ratunkowego oraz zakup sprzętu medycznego dla potrzeb oddziału. Kwota dotacji stanowi nie więcej niż 10 % kosztów kwalifikowanych tj. 461.165 zł. W roku 2011 przekazano dotację w wysokości 48.962 zł. Ponieważ termin zakończenia projektu przesunięty został na I półrocze 2012 roku, pozostałe środki ustalono jako niewygasające z upływem roku. 8
Spośród 26 pozycji w wykazie zadań i zakupów inwestycyjnych oraz innych wydatków majątkowych przyjętych przez Radę w budżecie na 2011 rok, nie zostało zrealizowane jedno. Nie dokonano zakupu macierzy dyskowej dla Powiatowego Ośrodka Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej, gdyż ujęte w budżecie środki w kwocie 15.000 zł okazały się niewystarczające. W 2011 roku realizowanych było 11 projektów z udziałem środków unijnych. Wykaz projektów zawiera załącznik nr 3 do sprawozdania. Spośród jedenastu realizowanych projektów siedem było kontynuacją projektów rozpoczętych w latach wcześniejszych a na cztery nowe pozyskano środki w wysokości 377.025 zł na 2011 rok. Na realizowane projekty wydatkowano ogółem 3.223.667 zł z czego: - środki do refundacji z funduszy unijnych 1.562.321 zł - dotacje z budżetu państwa 148.572 zł - środki własne powiatu 1.495.783 zł - środki Funduszu Pracy 16.991 zł W środkach własnych powiatu największą pozycję stanowią wydatki niekwalifikowane 1.367.335 zł na projekt Rozbudowa Szpitala im. Św. Jadwigi Śląskiej, które w całości miały być pokryte środkami własnymi pochodzącymi z refundacji wydatków poniesionych na to zadanie w roku 2010. Środki te jednak nie zostały powiatowi przekazane w całości. Na rok 2012 pozostaje kwota do przekazania ponad 1 mln zł. Nie zostały również zrefundowane wydatki na projekty realizowane w 2011 r w ramach PROW. Z jedenastu realizowanych projektów osiem zostało zakończonych. Kontynuowane w roku 2012 będą dwa projekty realizowane przez Powiatowy Urząd Pracy oraz jeden przez Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie. Wydatki bieżące w budżecie stanowiły 78,7% wydatków ogółem. Zrealizowane zostały w 98,8% planu. Niepełna realizacja planu nastąpiła: - w dz. 020 rozdz. 02002 41,63% - nie zostały opracowane nowe uproszczone plany urządzania lasów, na które przewidziana była w budżecie kwota 32.000 zł. Na wniosek Nadleśnictw plany nie zostały sporządzone, - w dz. 851 rozdz. 85195 47,5% - z uwagi na brak ofert w konkursie nie udzielono dotacji, - w dz. 852 rozdz. 85295 22,67% - wydatki planowane przez PCPR do sfinansowania z darowizn. Darowizny nie zostały przekazane. - w dz. 926 rozdz. 92601 40,99% - wydatki na bieżące utrzymanie Orlika w Skokowej były w połowie refundowane przez Gminę Prusice. 9
W wydatkach powiatu kwotę 6.294.422 zł stanowiły wydatki na realizację zadań z zakresu administracji rządowej. Na zadania te powiat otrzymał dotacje z budżetu państwa i wydatkował je zgodnie z przeznaczeniem według zestawienia zawartego w załączniku nr 4 do sprawozdania. W środkach dotacji 52.096 zł stanowiły dotacje na zakupy majątkowe dla Komendy Powiatowej PSP. Środki dotacji zostały rozliczone. Dotacje na zadania rządowe, zwłaszcza na zadania z zakresu nadzoru budowlanego i na działalność zespołu ds. orzekania są niewystarczające. W roku ubiegłym powiat dofinansował działalność zespołu ds. orzekania o niepełnosprawności kwotą 28.506 zł. W wydatkach bieżących zabezpieczone były środki na obsługę długu w wysokości 1.443.754 zł, w tym na obsługę długu powiatu 1.400.000 zł a na zabezpieczenie ewentualnych wypłat z tytułu poręczeń kredytów dla szpitali 43.754 zł. Płatności z tytułu poręczeń kredytów nie wystąpiły, gdyż Szpital Rehabilitacyjny w Żmigrodzie na bieżąco regulował należności wobec banku a Szpital im. Św. Jadwigi Śl. w Trzebnicy w roku 2011 korzystał z karencji w spłacie kredytów. Na koniec roku wartość ewentualnych, niewymagalnych zobowiązań powiatu z tytułu udzielonych poręczeń wynosi 6.744.279 zł, w tym 98.446 zł tytułu poręczenia kredytu Szpitalowi Rehabilitacyjnemu w Żmigrodzie a 6.645.833 zł z tytułu poręczenia kredytów Szpitalowi im. Św. Jadwigi Śl. w Trzebnicy. Na obsługę długu powiatu wydatkowana została kwota 1.314.709 zł. Siedem jednostek oświatowych powiatu w 2011 roku prowadziło wyodrębnione rachunki dochodów i wydatków nimi finansowanych. Wykaz jednostek zawiera załącznik nr 5 do sprawozdania. Dochodami tych rachunków były przede wszystkim wpływy z najmu i darowizny. Na rachunkach dochodów jednostki zgromadziły kwotę 354.151 zł, z czego wydatkowały 315.014 zł. Na koniec roku pozostała kwota 39.137 zł, którą jednostki zobowiązane były przekazać do budżetu powiatu w terminie do 5 stycznia. Ogólną realizację budżetu powiatu za 2011 rok z uwzględnieniem planowanych dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów na początek roku i wielkości po wprowadzonych zmianach w ciągu roku, przedstawia zestawienie zawarte w załączniku nr 6 do sprawozdania. 10
Zrealizowanie dochodów w wysokości 65.045.306 zł i wydatków w wysokości 70.495.018 zł zamknęło rok budżetowy deficytem w wysokości 5.449.712 zł przy planowanym deficycie 6.339.002 zł. Natomiast osiągnięcie dochodów bieżących w kwocie 60.208.760 zł i zrealizowanie wydatków bieżących w kwocie 55.481.512 zł stanowi, że osiągnięta została nadwyżka operacyjna w kwocie 4.727.248 zł, która była jednym ze źródeł finansowania inwestycji. W roku 2011 zrealizowane zostały przychody w kwocie 9.610.257 zł, w tym: - z emisji obligacji w kwocie 7.150.000 zł - z wolnych środków wynikających z rozliczeń wyemitowanych obligacji w latach poprzednich w kwocie 2.460.257 zł Zaplanowane rozchody w kwocie 3.122.000 zł związane z wykupem obligacji wyemitowanych w latach 2008-2010 również zostały zrealizowane. Osiągnięte przychody w wysokości 9.610.257 zł pozwoliły pokryć deficyt i rozchody w łącznej wysokości 8.571.712 zł pozostawiając na koniec roku wolne środki w kwocie 1.038.545 zł. Na koniec roku zadłużenie powiatu wyniosło 27.360.000 zł stanowiąc 42 % w stosunku do osiągniętych dochodów. Całość zadłużenia wynika z emisji obligacji w latach 2008-2011. Wykup obligacji następować będzie sukcesywnie do 2022 roku. Mimo wielu trudności, jednostki organizacyjne powiatu zachowały płynność finansową a rok budżetowy zamknął się bez wymagalnych zobowiązań. Za Zarząd Powiatu Przewodniczący Zarządu Trzebnica, marzec 2012 Robert Adach 11