MIEJSKI OŚRODEK POMOCY SPOŁECZNEJ W WADOWICACH Informacja dodatkowa za 2018r. I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, obejmuje w szczególności: 1. 1.1 nazwę jednostki MIEJSKI OŚRODEK POMOCY SPOŁECZNEJ URZĄD MIEJSKI W WADOWICACH 1.2 siedzibę jednostki MIEJSKI OŚRODEK POMOCY SPOŁECZNEJ 1.3 adres jednostki UL.E.i K.WOJTYŁÓW 4, 34-100 WADOWICE 1.4 podstawowy przedmiot działalności jednostki Wynikające z ustawy o pomocy społecznej oraz wynikające z innych ustaw : ustalanie i wypłacanie świadczeń rodzinnych, świadczeń wychowawczych, świadczeń Dobry Start; prowadzenie zadań związanych z postępowaniem wobec dłużników alimentacyjnych oraz przyznawaniem świadczeń z funduszu alimentacyjnego; ustalanie i wypłacanie dodatków mieszkaniowych i energetycznych; udzielanie oparcia społecznego wynikającego z ustawy o ochronie zdrowia psychicznego; prowadzenie zadań związanych z przeciwdziałaniem przemocy w rodzinie; wspieranie rodziny przezywającej trudności w wypełnianiu funkcji opiekuńczo-wychowawczych; wykonywanie zadań wynikających z ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych w zakresie wydawania decyzji dla osób nie mających ubezpieczenia; prowadzenie zadań związanych z postępowaniem w sprawie jednorazowego zasiłku przewidzianego ustawą o szczególnych rozwiązaniach związanych z usuwaniem skutków powodzi. 2. wskazanie okresu objętego sprawozdaniem 01.01.2018-31.12.2018 3. wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne
4. omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji) Zarządzeniem Nr 17 Kierownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Wadowicach z dnia 18.06.2012r.wraz z kolejnymi Aneksami aktualizującymi; w sprawie : Wprowadzenia w życie instrukcji obiegu i kontroli dokumentów oraz polityki rachunkowości w oparciu o art.10 ust.1 i 2 ustawy o rachunkowości wprowadzono zasady rachunkowości, które stosuje się w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów, ustala się wynik finansowy i sporządza sprawozdania finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. Przyjęte zasady rachunkowości są zgodne z zapisami ustawy o rachunkowości oraz rozporządzenia w sprawie rachunkowości raz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczpospolitej Polskiej. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne umarza się i amortyzuje jednorazowo, przy zastosowaniu stawek określonych w przepisach o podatku dochodowym od osób prawnych. W jednostce dokonywane są odpisy aktualizujące wartość należności na podstawie art.35b ustawy o rachunkowości. Wycena aktywów i pasywów następuje na odstawie art.28 ust.1 pkt.1 ustawy o rachunkowości. 5. inne informacje nie konieczne II. Dodatkowe informacje i objaśnienia obejmują w szczególności: 1. 1.1. szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, zawierający tych aktywów na początek obrotowego, zwiększenia i a z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz końcowy, a dla majątku amortyzowanego - podobne przedstawienie ów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia początkowy zwiększeni (+) Zwiększenia/(-) a w trakcie (przekwalifikowani e do wyposażenia) (korekta) (likwidacja) końcowy 011 Środki trwałe 2 378 700,27 0,00 (-) 839,99 0,00 0,00 2 377 860,28
Grupa 1 2 315 592,30 0,00 0,00 0,00 0,00 2 315 592,30 Grupa 4 14 293,99 0,00 (-) 839,99 0,00 0,00 13 454,00 Grupa 6 6 578,04 0,00 0,00 0,00 0,00 6 578,04 Grupa 8 42 235,94 0,00 0,00 0,00 0,00 42 235,94 013 Pozostałe środki trwałe 399 505,10 27 762,12 (+) 839,99 1 168,50 1 416,29 425 522,42 020 Wartości niematerialne i prawne 23 389,25 3 554,02 0,00 10 902,26 0,00 16 041,01 911 Obce środki trwałe 2 938,56 24 772,20 0,00 0,00 0,00 27 710,76 początkowy zwiększeni (+) Zwiększenia/(-) a w trakcie (przekwalifikowani e do wyposażenia) (korekta) (likwidacja) końcowy 072 Umorzenie pozostałych środków trwałych, wartości niematerialnyc h i prawnych oraz zbiorów bibliotecznych 422 894,35 31 316,14 (+) 839,99 12 070,76 1 416,29 441 563,43 071 Umorzenie środków trwałych oraz wartości niematerialnyc h i prawnych 423 900,59 64 480,81 (-) 839,99 0,00 0,00 487 541,41 Grupa 1 380 118,45 57 889,81 0,00 0,00 0,00 438 008,26 Grupa 4 8 508,39 2 196,60 (-) 839,99 0,00 0,00 9 865,00 Grupa 6 4 056,46 657,80 0,00 0,00 0,00 4 714,26 Grupa 8 31 217,29 3 736,60 0,00 0,00 0,00 34 953,89 1.2. aktualną wartość rynkową środków trwałych, w tym dóbr kultury o ile jednostka dysponuje takimi informacjami 1.3. kwotę dokonanych w trakcie obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych odrębnie dla długoterminowych aktywów niefinansowych oraz długoterminowych aktywów finansowych 1.4. wartość gruntów użytkowanych wieczyście
1.5. wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu - 2.938,56 (wartość wyposażenia na podstawie umowy użyczenia od Ministerstwa Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej) - 24.772,20 (wartość wyposażenia na podstawie umowy użyczenia od Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych) - powierzchnia 23,50 m 2 oraz 27 m 2 wspólnej części w przyziemiu budynku przy ul.e.i K.Wojtyłów 4 w Wadowicach (umowa użyczenia Nr GG.6850.2.2016 z Urzędem Miejskim w Wadowicach) 1.6. liczbę oraz wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji i udziałów oraz dłużnych papierów wartościowych 1.7. dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem u na początek obrotowego, zwiększeniach, wykorzyiu, rozwiązaniu i ie na koniec obrotowego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego ( pożyczek zagrożonych) Stan początkowy odpisów zwiększenie odpisów w trakcie wysokość wykorzyyc h wcześniej utworzonych odpisów wysokość rozwiązanych odpisów w związku z uiem przyczyny utraty wartości końcowy odpisów dot.funduszu Alimentacyjnego 12 059 012,66 13 085 941,56 0,00 12 059 012,66 13 085 941,56 dot.zaliczki Alimentacyjnej 917 547,11 882 000,50 0,00 917 547,11 882 000,50 dot.zwrotów nieznależnych świadczeń/zasiłkó w 42 190,23 18 661,66 5 309,61 19 096,42 36 445,86 Razem 13 018 750,00 13 986 603,72 5 309,61 12 995 656,19 14 004 387,92 1.8. dane o ie rezerw według celu ich utworzenia na początek obrotowego, zwiększeniach, wykorzyiu, rozwiązaniu i ie końcowym
1.9. podział zobowiązań długoterminowych o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty: a) powyżej 1 do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat 1.10. kwotę zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego 1.11. łączną kwotę zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń 1.12. łączną kwotę zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń 1.13. wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów owiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie Rodzaj przychodu Stan początkowy przychodów przyszłych okresów zwiększenie a końcowy przychodów przyszłych okresów zwrot odpłatności za Domy Pomocy Społecznej 0,00 68,89 0,00 68,89
odpłatności za usługi opiekuńcze 2 615,88 2 556,90 2 615,88 2 556,90 Razem 2 615,88 2 625,79 2 615,88 2 625,79 1.14. łączną kwotę otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie 1.15. kwotę wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze - 52.704,00 odprawy emerytalne - 46.024,41 nagrody jubileuszowe 1.16. inne informacje brak 2. 2.1. wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów 2.2. koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w obrotowym nie wystąpiły 2.3. kwotę i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie - 916,01 wynagrodzenie płatnika - 16.911,40 rozwiązanie odpisu aktualizującego należności (należność główna) - 69,60 koszty upomnienia przypisane do zwrotu - 2.508,82 umorzenie nienależnych świadczeń przypisanych do zwrotu - 15.176,26 odpis aktualizujący należności 2.4. informację o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych 2.5. inne informacje
brak 3. Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki brak MONIKA KACZYŃSKA 16.04.2019 KAMILA MIARKA-SMOLEC (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki)