RAPORT KWARTALNY Z DZIAŁALNOŚCI CALESCO S.A. za I KWARTAŁ 2015 r. od 01.01.2015 r. do 31.03.2015 r. 1
SPIS TREŚCI 1. INFORMACJE OGÓLNE...3 2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNAWCZE...4 2.1. Bilans na dzień 31.03.2015 r. oraz dane porównawcze 4 2.2. Rachunek wyników 2.2.1.Rachunek wyników za I kwartał 2015 roku oraz dane porównawcze. 5 2.2.2.Rachunek wyników na dzień 31.03.2015 roku oraz dane porównawcze..6 2.3. Rachunek przepływów na dzień 31.03.2015 r.7 2.5. Zestawienie w kapitale własnym na dzień 31.03.2015 r..7 3. POLITYKA RACHUNKOWOŚCI......7 4. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE.....8 5. PROGNOZY WYNIKÓW....8 6. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ PODEJMOWAŁ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM W OBSZARZE PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI..9 7. WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM....9 8. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU SPÓŁKI CALESCO S.A. NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU....9 9. INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY...10 2
1. INFORMACJE OGÓLNE. Firma Spółki Calesco S.A. Siedziba ul. Tczewska 32, 70-850 Szczecin Telefon +48 914690875 Fax +48 914712115 Adres poczty elektronicznej rgryczka@calesco.pl Adres strony internetowej www.calesco.pl Sąd Rejestrowy Sąd Rejonowy Szczecin Centrum w Szczecinie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego KRS 0000324475 Data rejestracji w KRS 27/02/2009 Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy wynosi 272 347,10 zł i dzieli się na akcje: Serii A 1 250 000 sztuk Serii B 1 250 000 sztuk Serii C 6 400 sztuk Serii D 217 071 sztuk -------------------------------- Razem 2 723 471 sztuk o wartości nominalnej 0,10 zł NIP 955-19-57-514 Regon 811964109 Zarząd Animator Rynku Autoryzowany Doradca Zakres działalności Krzysztof Dokowski Prezes Zarządu Renata Gryczka - Członek Zarządu Beskidzki Dom Maklerski S.A. Doradztwo Ekonomiczne Dariusz Zarzecki Adres strony internetowej: www.zarzecki.pl Adres poczty elektronicznej : biuro@zarzecki.pl Głównym obszarem działalności Calesco S.A. jest kompleksowa obsługa kotłowni. Do podstawowych usług świadczonych przez Calesco S.A. należy: obsługa serwisowa kotłowni - SERWIS 24 h, montaż i uruchomienia systemów grzewczych, nadzór nad spalarniami, doradztwo w zakresie optymalizacji kotłowni, wykonywanie audytów energetycznych, projektowanie kotłowni w tym systemów kogeneracji i trigeneracji PKD 2007 43,22 Z, 46,71 Z 3
2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ORAZ DANE PORÓWNAWCZE. 2.1.Bilans na dzień 31.03.2015 r. oraz dane porównawcze. BILANS Stan na 31.03.2015 r. Stan na 31.03.2014 r. AKTYWA A. Aktywa trwałe I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe III Należności długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe I Zapasy II Należności krótkoterminowe III Inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe PASYWA A Kapitał własny I Kapitał podstawowy II Należne wpłaty na kapitał podstawowy III Udziały własne IV Kapitał zapasowy V Kapitał z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały rezerwowe VII Zysk z lat ubiegłych VIII Zysk netto IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania I Rezerwy na zobowiązania II Zobowiązania długoterminowe III Zobowiązania krótkoterminowe IV Rozliczenia międzyokresowe 4 074 722,07 2 671 477,81 31 808,94 2 113 414,87 520 00 6 254,00 1 403 244,26 258 592,64 975 024,18 109 291,29 60 336,15 4 074 722,07 2 068 360,45 272 347,10 1 256 481,88 464 112,48 2 006 361,62 48 846,00 984 249,10 933 651,52 39 615,00 3 513 416,20 2 628 321,00 32 709,40 2 088 339,32 492 677, 28 14 595,00 885 095,20 122 930,89 611 431,88 89 174,17 61 558,26 3 513 416,20 1 639 516,73 272 347,10 1 150 953,71 187 232,30 1 873 899,47 49 307,00 1 207 708,37 577 449,10 39 435,00 4
2.2.1. Rachunek wyników za I kwartał 2015 roku oraz dane porównawcze. A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, tym: I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Zmiana stanu produktów III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby IV Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk ze sprzedaży D. Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów II Dotacje III Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości niefinansowych aktywów III Inne koszty operacyjne F. Zysk z działalności operacyjnej G. Przychody finansowe I Dywidendy II Odsetki III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H. Koszty finansowe I Odsetki II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Pozostałe koszty finansowe I. Zysk ( strata ) z działalności gospodarczej J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto L. Podatek dochodowy I część bieżąca podatku dochodowego II część odroczona podatku dochodowego M. Pozostałe obowiązki zmniejszenia zysku N. Zysk (strata/netto) I kwartał 2015 od 01.01.2015 r. do 31.03.2015 1 397 590,40 1 547 079,44-149 489,04 1 327 654,97 46 616,79 465 480,59 149 667,91 9 508,49 469 779,69 79 615,00 106 986,50 69 935,43 25 352,33 25 352,33 4 484,98 2 909,18 1 575,80 90 802,78 211,97 211,97 15 595,76 15 595,76 I kwartał 2014 od 01.10.2014 r. do 31.12.2014 991 519,13 962 302,72 29 216,41 938704,56 42 065,37 252 891,77 117 230,02 10 321,45 374 172,02 49 393,71 93 630,22 52 814,57 7 179,13 5 00 2 179,13 9 937,59 9 937,59 50 056,11 428,84 428,84 21 501,33 21 501,33 5
2.2.2 Rachunek wyników na dzień 31.03.2015 r. i dane porównawcze. Rachunek zysków i strat A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, tym: I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Zmiana stanu produktów III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby IV Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii III Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk ze sprzedaży D. Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych II Dotacje III Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości niefinansowych aktywów III Inne koszty operacyjne F. Zysk z działalności G. Przychody finansowe I Dywidendy II Odsetki III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H. Koszty finansowe I Odsetki II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Pozostałe koszty finansowe I. Zysk ( strata ) z działalności gospodarczej J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto L. Podatek dochodowy I część bieżąca podatku dochodowego II część odroczona podatku dochodowego M. Pozostałe obowiązki zmniejszenia zysku N. Zysk (strata/netto) I kwartał narastająco od 01.01.2015 do 31.12.2015 1 397 590,40 1 547 079,44-149 489,04 1 327 654,97 46 616,79 465 480,59 149 667,91 9 508,49 469 779,69 79 615,00 106 986,50 69 935,43 25 352,33 25 352,33 4 484,98 2 909,18 1 575,80 90 802,78 211,97 211,97 15 595,76 15 595,76 I kwartał narastająco od 01.01.2014 do 31.12.2014 991 519,13 962 302,72 29 216,41 938 704,56 42 065,37 252 891,77 117 230,02 10 321,45 374 172,02 49 393,71 93 630,22 52 814,57 7 179,13 5 00 2 179,13 9 937,59 9 937,59 50 056,11 428,84 428,84 21 501,33 21 501,33 6
2.3. Rachunek przepływów na 31.03.2015 r. Rachunek przepływów pieniężnych Stan na 31.03.2015 Stan na 31.03.2014 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto II Korekty razem III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej I Wpływy II Wydatki III Przepływy pieniężne z działalności finansowej D. Przepływy pieniężne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu -130 007,80-54 588,81-2 398,27-2 398,27 60 057,83-36 088,93 23 968,90-33 018,18-33 018,18 142 309,47 109 291,29-61 347,83-32 364,21-10 713,82-10 713,82-89 517,82-89 517,82-132 595,85-132 595,85 221 770,02 89 174,17 2.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym na dzień 31.03.2015 r. Załącznik nr 1.Zmiany w kapitale własnym na dzień 31.03.2015 r. 3. POLITYKA RACHUNKOWOŚCI. Najważniejsze zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia wybranych danych finansowych: 1. Dane finansowe zostały sporządzone w oparciu o zasady rachunkowości zgodnie z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. 2. Przyjęte zasady polityki rachunkowości zostały szczegółowo omówione w raporcie rocznym za rok 2013 stosowane przez Spółkę zasady rachunkowości nie uległy zmianie w roku 2015. 3. Wszystkie dane zawarte w raporcie za I kwartał 2015 roku w rachunku zysku i strat oraz bilansie są w pełni porównywalne z danymi za okres analogiczny roku ubiegłego. 7
4. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE. Pierwszy kwartał 2015 roku dla działalności Calesco S.A. był kolejnym okresem dynamicznego rozwoju. Spółka Calesco S.A. w pierwszych trzech miesiącach 2015 roku osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 1 547 079,44 zł i były one wyższe o 584 776,72 zł od przychodów, które wypracowano w I kwartale 2014 roku ( 962 302,72 zł). 60% wzrost sprzedaży w relacji I Q 2015/ IQ2014 jest głównie wynikiem wzrostu wartości wpływów z umów stałych. Przychody ze sprzedaży zrealizowane w I kwartale 2015 roku stanowią 26% planowanych przychodów ( 6mln) na rok 2015. Biorąc pod uwagę,że w poprzednim roku wartość sprzedaży w I kwartale stanowiła 17% całkowitej wartości przychodów osiągniętych w roku 2014, a w poprzednich latach średnio około 19% w ocenie Zarządu Calesco S.A. nie ma obaw by Spółka nie zrealizowała założonego poziomu przychodów na rok 2015 w wysokości 6 milionów złotych. ( RB 6/2015 z dnia 10.02.2015 r. ). Zysk brutto w I kwartale 2015 roku wyniósł zł i był dwu i półkrotnie wyższy od zysku wypracowanego w analogicznym okresie roku ubiegłego mimo,że od 2015 roku wzrosły obciążenia podatkowe związane ze wzrostem składek ZUS za wynagrodzenia członków rady nadzorczej i obciążenia związane z korzystaniem z samochodów służbowych. Spółka Calesco S.A. w okresie od stycznia do marca 2015 roku dokonała wymiany dwóch samochodów serwisowych i zwiększyła zatrudnienie o dwie osoby w stosunku do stanu na dzień 31.12.2014 roku. Przy czym w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego zatrudnienie zmalało o 1 osobę. Reasumując spółka zamierza kontynuować przyjęta strategię działania opartą o rozwój organiczny. Przy czym główny nacisk zostanie położony na wzrost przychodów w oddziałach, rozpoznawalność marki oraz wysoką rentowność sprzedaży. Podobnie jak w poprzednich okresach Spółka podejmie intensywne działania marketingowe, które doprowadzą do pozyskania większej ilości umów stałych gwarantujących pewność przychodów i bezpieczeństwo działania. 05.01.2015 roku Calesco S.A. znalazła się na piętnastej liście opublikowanej przez Puls Biznes i Caface, najdynamiczniej rozwijających się polskich spółek Gazel Biznesu. 5. POGNOZA WYNIKÓW. Spółka w raporcie okresowym za IV kwartał 2014 roku z dnia 10.02.2015 roku opublikowała prognozę finansową dotyczącą wysokości przychodów za rok 2015. Planowany przychód za rok 2015 6 mln zł. Zarząd Calesco S.A. podtrzymuje wysokość planowanego przychodu. Prognoza dotycząca przychodu jest bardzo ostrożna i będzie zweryfikowana po II kwartale 2015 roku. 8
6. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ PODEJMOWAŁ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI. W pierwszym kwartale 2015 roku Spółka koncentrowała się na działaniach marketingowych,które miały na celu pozyskanie nowych zleceń inwestycyjnych na terenie zachodniej Polski opartych o rozwiązania kogeneracyjne. Jednocześnie prowadzone były rozmowy dotyczące pozyskania kolejnych umów na serwisy. Spółka uczestniczyła również w dorocznych targach branżowych ISH 2015 we Frankfurcie nad Menem w dniach 14-18.03.2015 roku.wiodącym tematem wystawy była efektywność energetyczna,budynki przyszłości i doświadczenie w branży. W pierwszym kwartale 2015 roku Spółka opublikowała sześć raportów bieżących w tym jeden okresowy. 7.WSKAZANIE JEDNOSTEK WCHODZĄCYCH W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENT NA OSTATNI DZIEŃ OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM. Oświadczenie: Zarząd Calesco S.A. oświadcza,że spółka Calesco S.A. nie tworzy grupy kapitałowej i względu nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 8. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU SPÓŁKI CALESCO S.A. NA DZIEŃ ZŁOŻENIA RAPORTU. Struktura akcjonariatu spółki Calesco S.A. Kapitał zakładowy Głosy na WZA Seria A Seria B Seria C Seria D Ilość % Ilość % Jacek Gryczka 362 500 362 500 13,31 725 000 18,25 Maciej Gryczka 312 500 312 500 11,47 625 000 15, 73 Maria Majewska 312 500 312 500 11,47 625 000 15,73 Krzysztof Dokowski 262 500 262 500 9,64 525 000 13,21 Pozostali Akcjonariusze 1 250 000 6 400 217 071 1 473 471 54,10 1 473 471 37,08 Razem 1 250 000 1 250 000 6 400 217 071 2 723 471 100 3 973 471 100 9
9. INFORMACJA DOTYCZĄCA LICZBY OSOB ZATRUNIONYYCH PRZEZ EMITENTA W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY. ROK 31.03. 2015 r. 31.03.2014r. Liczba osób zatrudnionych w Calesco S.A. w przeliczeniu na pełne etaty 23,25 24,25 Krzysztof Dokowski Prezes Zarządu Renata Gryczka Członek Zarządu 10