Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść Opis firmy dem 1.0 Cel dkumentu 3 2.0 Wewnątrzwspólntwe nabycie twarów 3 2.1 Faktura d dstawcy 3 2.2 Przyjęcie dstawy 3 2.3 Faktura wewnętrzna WNT 4 3.0 Wewnątrzwspólntwa dstawa twarów 4 4.0 Rejestry VAT w prcesie rejestracji WNT i WDT 5 5.0 Świadczenie usług pza terytrium Plski 6 5.1 Wewnątrzwspólntwe świadczenie usługi 6 5.2 Wewnątrzwspólntwa dstawa twarów i wewnątrzwspólntwe świadczenie usługi, wykazane na jednej fakturze 7 5.3 Świadczenie kilku różnych usług d kraju unijneg, wykazane na jednej fakturze 9 5.4 Świadczenie usługi pza terytrium UE 11 6.0 Imprt usług 12 6.1 Faktura d dstawcy usługi 12 6.2 Faktura wewnętrzna VAT 13 7.0 Dstawa twarów, dla której pdatnikiem jest nabywca 15 7.1 Faktura d dstawcy 15 7.2 Faktura wewnętrzna VAT 15 8.0 Zakup i sprzedaż z dwrtnym bciążeniem 16 8.1 Dkument sprzedaży, gdzie pdatnikiem jest nabywca (FVS) 17 8.2 Dkument specjalny zakupu z sampdatkwaniem (DS) 18 9.0 Rejestrwanie krekty zmniejszającej pdatek naliczny - strn czerwne 21 10.0 Dkument specjalny sprzedaży krajwej w walucie bcej DSwW 22 11.0 Imprt twarów zgdnie z art. 33a ustawy VAT 25 12.0 Usługi turystyczne 26 13.0 Szczególne faktury 26 13.1 Faktury zaliczkwe sprzedaży 26 13.2 Faktury VAT RR 26
13.3 Faktury wewnętrzne 27 14.0 Faktury sprzedaży i zakupu jak faktury uprszczne 27 15.0 Rzliczenia wielwalutwe 28 16.0 Okresy warunkwe VAT dla sprzedaży 28 17.0 Obsługa zatrów płatniczych 29 18.0 Obsługa przelewów elektrnicznych 30 18.1 Rachunek bankwy bsługiwany elektrnicznie 30 18.2 e-przelewy 31 18.3 Rzrachunki z e-przelewami 32 19.0 Imprt elektrnicznych faktur zakupu 32 20.0 Imprt elektrnicznych faktur sprzedaży 33 21.0 Szablny numeracji 33 22.0 Kntrla bizneswa 34 23.0 Raprty Graficzne 36 23.1 Obrty knt księgwych 36 23.2 Zapisy na kntach księgwych 37 23.3 Rzrachunki 38 23.4 Wiekwanie należnści i zbwiązań 40 23.5 Rejestry VAT 43 Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 2
1.0 Cel dkumentu Dla zaprezentwania mżliwści prgramu Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść przygtwan dłączaną d prgramu firmę demnstracyjną. Firma demnstracyjna t przykład mżliwści prgramu, któreg nie należy traktwać jak jedynie słuszneg wzru księgwań peracji. Zaprpnwane w firmie spsby księgwania pwinny być zweryfikwane przez Użytkwnika i dstswane d własnych ptrzeb. 2.0 Wewnątrzwspólntwe nabycie twarów 2.1 Faktura d dstawcy Dla ptrzeb rejestracji faktury d dstawcy z UE w prgramie zdefiniwany jest dkument FWN (Faktura wewnątrzwspólntweg nabycia) bsługiwany jak Faktura nabycia. Operację trzymania faktury należy rejestrwać tym typem dkumentu. W nagłówku dkumentu zmieszczna jest infrmacja kntrahencie. Dkument pzwala na rejestrację w walucie bcej i PLN. Przykładwe dkumenty mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: W rku 2008 w księgach: FWN 1 FWN 2 W rku 2009 w księgach: FWN 1 FWN 2 W rku 2012 w bufrze: FWN 1 2.2 Przyjęcie dstawy Dla ptrzeb rejestracji przyjęcia twarów d dstawcy z UE, d których Użytkwnik będzie stswał prcedurę nabycia twarów, w prgramie zdefiniwany jest dkument PWN (przyjęcie wewnątrzwspólntweg nabycia) bsługiwany jak Przyjęcie wewnątrzwspólntweg nabycia. Operacje przyjęcia dstawy należy rejestrwać tym typem dkumentu. W nagłówku dkumentu zmieszczna jest infrmacja kntrahencie. Dkument pzwala na rejestrację w walucie bcej i PLN. Przykładwy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: PWN 1 w rku 2008 w księgach PWN 1 w rku 2012 w bufrze. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 3
2.3 Faktura wewnętrzna WNT Dla ptrzeb rejestracji (ewidencji w księgach rachunkwych) faktury wewnętrznej dtyczącej wewnątrzwspólntweg nabycia, która w myśl ustawy ma być stswana d bliczenia pdatku należneg i naliczneg d transakcji WNT, w prgramie zdefiniwany jest: Otwórz kn Dkumenty/Definiwanie Tam zdefiniwany jest dkument Faktura wewnętrzna WNT bsługiwany jak Faktura wewnętrzna WNT Zawsze włączna jest pcja Pkaż klumnę UE. Dkument ten wystawia sam pdatnik na pdstawie zarejestrwanych uprzedni dstaw nabytych twarów lub faktur kntrahentów, a następnie rejestruje g w prgramie finansw-księgwym. W nagłówku dkumentu zamieszczna jest infrmacja kntrahencie raz drugim kntrahencie w sytuacji gdy dana transakcja realizwana jest w prcedurze uprszcznej tzw. Transakcje trójstrnne. Użytkwnicy mgą stswać rzmaite spsby dekretacji, w firmie demnstracyjnej wprwadzn trzy przykładwe. Przykładwe dkumenty: W rku 2008 w księgach: WNT 2 WNT 3 WNT 4 W rku 2012 w bufrze: WNT 1 3.0 Wewnątrzwspólntwa dstawa twarów Dla ptrzeb rejestracji faktury sprzedaży dla dstawcy z UE w prgramie zdefiniwan dkument WDT (Wewnątrzwspólntwa dstawa twarów) bsługiwany jak Wewnątrzwspólntwa dstawa twarów: Otwórz kn Dkumenty/Definiwanie Tam zdefiniwany jest dkument Wewnątrzwspólntwa dstawa twarów, bsługiwany jak Wewnątrzwspólntwa dstawa twarów Zawsze włączna jest pcja Pkaż klumnę UE. W nagłówku dkumentu zamieszczna jest infrmacja kntrahencie raz drugim kntrahencie w sytuacji gdy dana transakcja realizwana jest w prcedurze uprszcznej tzw. transakcje trójstrnne. By pdatnik mógł zastswać stawkę VAT 0% przy tej sprzedaży musi psiadać ptwierdzenie trzymania dstawy d kntrahenta. Jeżeli brak ptwierdzenia t sprzedawca zbwiązany jest d zastswania stawki krajwej. Zapewne nie będzie jednak czekał z wystawieniem faktury d czasu trzymania ptwierdzenia d dbircy, ale wystawi dkument sprzedaży wcześniej ze stawką 0% i będzie musiał skrygwać sprzedaż w sytuacji gdy ptwierdzenie nie dtrze na czas. W przykładwych dkumentach zaprpnwan trzy rzwiązania tej sytuacji: W rku 2008 w księgach: WDT 2 dekretacja przy VAT 0% Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 4
WDT 3 krekta (zmniejszenie przychdu ze sprzedaży, dekretacja VAT należneg) w knsekwencji zmiany stawki w rejestrach WDT 4 krekta (zaliczenie VAT należneg w kszty, dekretacja VAT należneg) w knsekwencji zmiany stawki w rejestrach WDT 5 krekta (zwiększenie należnści d kntrahenta, dekretacja VAT należneg) w knsekwencji zmiany stawki w rejestrach W rku 2012 w bufrze WDT 3 wewnątrzwspólntwa dstawa twarów z dekretacją przy stawce VAT 0%. Aby w rejestrze VAT móc rejestrwać kwty w walucie bcej raz walutę i kurs, dkument dla WDT należy zdefiniwać w taki spsób, jak dkument WDT2: Otwórz kn Dkumenty/Definiwanie Tam zdefiniwany jest dkument WDT2 - WDT z rejestrem VAT walutwym, bsługiwany jak Faktura walutwa VAT. 4.0 Rejestry VAT w prcesie rejestracji WNT i WDT Dla ptrzeb ujmwania w rejestrach VAT transakcji typu WNT w prgramie zdefiniwane są dwa rejestry: w grupie rejestrów sprzedaży rejestr należny WNT, w grupie rejestrów zakupu rejestr naliczny WNT. Dla ptrzeb ujmwania w rejestrach VAT transakcji typu WDT w prgramie zdefiniwany jest rejestr: w grupie rejestrów sprzedaży rejestr należny WDT. Ddawanie sbnych rejestrów nie jest knieczne, ale ułatwia bieżącą kntrlę pprawnści rzliczeń pdatku. Dlateg mżna w dwlnej ilści zdefiniwać klejne rejestry, z takimi samymi parametrami, jak te predefiniwane. Ddatkw, aby WDT i WNT zstał prawidłw wykazane na deklaracjach VAT-7 raz VAT-UE, w definicji dkumentów włączna jest zawsze pcja Pkaż klumnę UE (jak pisan pwyżej). Dzięki temu, pdczas rejestracji danych w rejestrze VAT, mżna znaczyć rejestry znacznikiem UE. Tak znaczne dane zstaną wykazane we właściwych plach na deklaracjach. Dla dkumentów bsługiwanych jak Wewnątrzwspólntwa Dstawa Twarów, prgram autmatycznie pdpwiada znacznik UE dla rejestrów ze stawką 0% raz niepdatkwane Dla WNT prgram autmatycznie pdpwiada znacznik UE dla wszystkich rejestrów użytych na dkumencie. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 5
5.0 Świadczenie usług pza terytrium Plski 5.1 Wewnątrzwspólntwe świadczenie usługi Załóżmy, że świadczymy usługę d kraju UE. Zgdnie z nwelizacją ustawy VAT, bwiązującą d 1 stycznia 2010r., taka sprzedaż musi być wykazana: Rejestr VAT Na deklaracji VAT-7 w pzycji Dstawa twarów raz świadczenie usług pza terytrium kraju, w tym świadczenie usług, których mwa w art. 100 ust. 1 pkt. 4 ustawy Na deklaracji VAT-UE jak wewnątrzwspólntwe świadczenie usług Na wydruku Rejestru Sprzedaży VAT, z znaczeniem nazwy i wartści sprzedanej usługi. Dla ptrzeb ujmwania w rejestrach VAT, należy w prgramie zdefiniwać rejestry VAT w parciu następujące parametry: W knie Rejestry/Definiwanie ddać nwy rejestr Sprzedaż usług d UE: Typ: Sprzedaż Rdzaj: Dstawa twarów i świadczenie usług pza terytrium kraju Wartści ewidencjnwane w tych rejestrach będą prawidłw uwzględniane na deklaracjach VAT-7, VAT-7K i VAT-7D. Dkument D zaksięgwania wewnątrzwspólntwe świadczenia usług mżna użyć dwlneg dkumentu sprzedaży bsługiwaneg jak: Faktura VAT Sprzedaż, Sprzedaż usług d UE (SPUE), Rachunek uprszczny sprzedaż, Wewnątrzwspólntwa Dstawa Twaru, Faktura walutwa VAT. Zalecane jest użycie dkumentu SPUE bsługiwany jak Rachunek uprszczny sprzedaż. Pdczas definiwania dkumentu w knie Dkumenty / Definiwanie należy zaznaczyć pcje: Pkaż klumnę UE Pkaż klumnę Usługa. Tak zdefiniwany dkument i rejestr VAT mżna wykrzystać d ewidencji sprzedaży usług d kraju unijneg. Pdczas ewidencji rejestru VAT, należy znaczyć znaczniki UE i Usługa. Tak znaczny rejestr zstanie prawidłw wykazany na deklaracji VAT-UE jak wewnątrzwspólntwe świadczenie usług. Pamiętaj, że kntrahent użyty na dkumencie musi psiadać prawidłwy NIP-UE (znaczenie VIES) wpisany d kartteki, aby sprzedaż d teg kntrahenta zstała wykazana na deklaracji VAT-UE. Jeżeli w jednym rejestrze VAT ewidencjnwana jest sprzedaż różnych usług, wówczas mżna d rejestru ddać pzycje z nazwami tych usług i ich wartścią bez pdatku VAT. Spsób ewidencji VAT ilustruje rysunek pniżej: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 6
Ewidencja rejestru VAT dla wewnątrzwspólntwe świadczenia usługi. Przykładwy dkument mżna również bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: SPUE 1, w rku 2010 w bufrze: Aby w rejestrze VAT móc rejestrwać kwty w walucie bcej raz walutę i kurs, dkument dla Wewnątrzwspólntweg Świadczenia Usług należy zdefiniwać w taki spsób, jak dkument SPU2: Otwórz kn Dkumenty / Definiwanie Tam zdefiniwany jest dkument SPU2 - SPUE z rejestrem VAT w walucie, bsługiwany jak Faktura walutwa VAT 5.2 Wewnątrzwspólntwa dstawa twarów i wewnątrzwspólntwe świadczenie usługi, wykazane na jednej fakturze Załóżmy, że sprzedajemy d kraju UE twar wraz z usługą. Zgdnie z nwelizacją ustawy VAT, bwiązującą d 1 stycznia 2010r., taka sprzedaż musi być wykazana: Sprzedaż usługi WDT na deklaracji VAT-7 w pzycji Dstawa twarów raz świadczenie usług pza terytrium kraju, w tym świadczenie usług, których mwa w art. 100 ust. 1 pkt. 4 ustawy na deklaracji VAT-UE jak wewnątrzwspólntwe świadczenie usług na deklaracji VAT-7 w pzycji Wewnątrzwspólntwa dstawa twarów na deklaracji VAT-UE jak wewnątrzwspólntwa dstawa twarów Na wydruku Rejestru Sprzedaży VAT, z znaczeniem nazwy i wartści sprzedanej usługi Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 7
Rejestry VAT Dla ptrzeb ujmwania w rejestrach VAT transakcji, należy w prgramie zdefiniwać rejestry VAT w parciu następujące parametry: Dkument Dla WDT Typ: Sprzedaż Rdzaj: Zwykły Stawka dmyślna: 0% Dla sprzedaży usługi Sprzedaż usług d UE: Typ: Sprzedaż Rdzaj: Dstawa twarów i świadczenie usług pza terytrium kraju (Dzięki temu wartść z rejestru zstanie prawidłw wykazana na deklaracji VAT-7, VAT-7K i VAT-7D) Stawka dmyślna NP. D zaksięgwania WDT i sprzedaży usług na terytrium UE na jednym dkumencie mżna użyć dwlneg dkumentu sprzedaży bsługiwaneg jak: Faktura VAT Sprzedaż, Rachunek uprszczny sprzedaż, Wewnątrzwspólntwa Dstawa Twaru, Faktura walutwa VAT. Zalecane jest użycie dkumentu Wewnątrzwspólntwa Dstawa Twaru WDT. Pdczas definiwania dkumentu w knie Dkumenty / Definiwanie należy zaznaczyć pcje: Pkaż klumnę UE Pkaż klumnę Usługa Tak zdefiniwany dkument i rejestry VAT mżna wykrzystać d ewidencji: WDT pdczas ewidencji rejestru VAT należy znaczyć znacznik UE Wewnątrzwspólntweg świadczenia usług pdczas ewidencji rejestru VAT należy znaczyć znaczniki UE i Usługa. Tak znaczne rejestry zstaną prawidłw wykazane: WDT na deklaracji VAT-7 raz na deklaracji VAT-UE jak WDT Sprzedaż usług d kraju UE na deklaracji VAT-UE jak wewnątrzwspólntwe świadczenie usług raz na deklaracji VAT-7. Pamiętaj, że kntrahent użyty na dkumencie musi psiadać prawidłwy NIP-UE (znaczenie VIES) wpisany d kartteki, aby sprzedaż d teg kntrahenta zstała wykazana na deklaracji VAT-UE. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 8
Spsób ewidencji VAT ilustruje rysunek pniżej: Ewidencja rejestru VAT dla WDT i wewnątrzwspólntweg świadczenia usługi. Przykładwy dkument mżna również bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: WDT 1, w rku 2010 w bufrze WDT 4, w rku 2012 w bufrze. Aby w rejestrze VAT móc rejestrwać kwty w walucie bcej raz walutę i kurs, dkument dla wyżej pisanych transakcji należy zdefiniwać w taki spsób, jak dkument SPU2: Otwórz kn Dkumenty / Definiwanie Tam zdefiniwany jest dkument SPU2 - SPUE z rejestrem VAT w walucie, bsługiwany jak Faktura walutwa VAT 5.3 Świadczenie kilku różnych usług d kraju unijneg, wykazane na jednej fakturze Załóżmy, że sprzedajemy usługi, które: Usługa 1 ma być wykazana na VAT-UE Usługa 2 nie ma być wykazana na VAT-UE (zgdnie z art. 100 ust. 1 pkt. 4 ustawy VAT) Zgdnie z nwelizacją ustawy VAT, bwiązującą d 1 stycznia 2010r., taka sprzedaż musi być wykazana: Świadczenie usługi pdatkwanej: na deklaracji VAT-7 w pzycji Dstawa twarów raz świadczenie usług pza terytrium kraju, w tym świadczenie usług, których mwa w art. 100 ust. 1 pkt. 4 ustawy na deklaracji VAT-UE w części wewnątrzwspólntwym świadczeniu usług na wydruku Rejestru Sprzedaży VAT, z znaczeniem nazwy i wartści sprzedanej usługi Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 9
Rejestry VAT Świadczenie usługi zwlninej (lub pdatkwanej stawką 0%) na deklaracji VAT-7 w pzycji Dstawa twarów raz świadczenie usług pza terytrium kraju na wydruku Rejestru Sprzedaży VAT, z znaczeniem nazwy i wartści sprzedanej usługi Dla ptrzeb ujmwania w rejestrach VAT, należy w prgramie zdefiniwać rejestry VAT w parciu następujące parametry: W knie Rejestry / Definiwanie ddać nwy rejestr: Typ: Sprzedaż Rdzaj: Dstawa twarów i świadczenie usług pza terytrium kraju Wartści ewidencjnwane w tych rejestrach będą prawidłw uwzględniane na deklaracjach VAT-7, VAT-7K i VAT-7D. Dkument D zaksięgwania sprzedaży usług na terytrium UE mżna użyć dwlneg dkumentu sprzedaży bsługiwaneg jak: Faktura VAT Sprzedaż, Rachunek uprszczny sprzedaż, Wewnątrzwspólntwa Dstawa Twaru, Faktura walutwa VAT. Zalecane jest jednak użycie dkumentu Rachunek uprszczny sprzedaż. Pdczas definiwania dkumentu w knie Dkumenty/Definiwanie należy zaznaczyć pcje: Pkaż klumnę UE Pkaż klumnę Usługa Tak zdefiniwany dkument i rejestry VAT mżna wykrzystać d ewidencji: Usługa 1 pdczas ewidencji rejestru VAT znacz znaczniki UE i Usługa tak znaczny rejestr zstanie prawidłw wykazany na deklaracji VAT-UE jak wewnątrzwspólntwe świadczenie usług i na deklaracji VAT-7. Usługa 2 pdczas ewidencji rejestru VAT znacz znacznik Usługa (bez znacznika UE rejestr nie zstanie wykazany na deklaracji VAT-UE ani na VAT-7) Pamiętaj, że kntrahent użyty na dkumencie musi psiadać prawidłwy NIP-UE (VIES) wpisany d kartteki, aby sprzedaż d teg kntrahenta zstała wykazana na deklaracji VAT-UE. Jeżeli w jednym rejestrze VAT ewidencjnwana jest sprzedaż różnych usług, wówczas mżna d rejestru ddać pzycje z nazwami tych usług i ich wartścią bez pdatku VAT. Spsób ewidencji VAT ilustruje rysunek pniżej: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 10
Ewidencja rejestru VAT dla sprzedaży usług d kraju UE, pdatkwych w Plsce i zwlninych z VAT w Plsce Przykładwy dkument mżna również bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: SPUE 2, w rku 2010 w bufrze. Aby w rejestrze VAT móc rejestrwać kwty w walucie bcej raz walutę i kurs, dkument dla wyżej pisanych transakcji należy zdefiniwać w taki spsób, jak dkument SPU2: Otwórz kn Dkumenty / Definiwanie Tam zdefiniwany jest dkument SPU2 - SPUE z rejestrem VAT w walucie, bsługiwany jak Faktura walutwa VAT 5.4 Świadczenie usługi pza terytrium UE Załóżmy, że świadczymy usługę pza terytrium UE. Taka sprzedaż musi być wykazana: Rejestry VAT Na deklaracji VAT-7 w pzycji Dstawa twarów raz świadczenie usług pza terytrium kraju Na wydruku Rejestru Sprzedaży VAT, z znaczeniem nazwy i wartści sprzedanej usługi Dla ptrzeb ujmwania w rejestrach VAT, należy w prgramie zdefiniwać rejestry VAT w parciu następujące parametry: Typ: Eksprt (lub Sprzedaż) Rdzaj: Dstawa twarów i świadczenie usług pza terytrium kraju Wartści ewidencjnwane w tym rejestrze będą prawidłw uwzględniane na deklaracjach VAT- 7, VAT-7K i VAT-7D. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 11
Dkument D zaksięgwania sprzedaży usług pza terytrium UE mżna użyć dkumentu bsługiwaneg jak: Dkument eksprtwy (lub Rachunek uprszczny sprzedaż). Pdczas definiwania dkumentu w knie Dkumenty/Definiwanie należy zaznaczyć pcję: Pkaż klumnę Usługa Tak zdefiniwany dkument i rejestr VAT mżna wykrzystać d ewidencji sprzedaży usług pza terytrium UE. Pdczas ewidencji rejestru VAT należy znaczyć znacznik Usługa. Tak znaczny rejestr będzie mógł być wydrukwany na zestawieniach rejestrów VAT. Jeżeli w jednym rejestrze VAT ewidencjnwana jest sprzedaż różnych usług, wówczas mżna d rejestru ddać pzycje z nazwami tych usług i ich wartścią bez pdatku VAT. Spsób ewidencji VAT ilustruje rysunek pniżej: Ewidencja rejestru VAT dla sprzedaży usługi pza terytrium UE Przykładwy dkument mżna również bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: DEX 1, w rku 2010 w bufrze. 6.0 Imprt usług 6.1 Faktura d dstawcy usługi Dla ptrzeb rejestracji faktury d dstawcy spza terytrium Plski, należy w prgramie zdefiniwać dkument w parciu następujące parametry: W knie Dkumenty/Definiwanie Ddać nwy dkument bsługiwany jak Faktura nabycia Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 12
Przykładwe dkumenty mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: W rku 2009: IUF 1 w księgach IUF 2 - w bufrze W rku 2012 w bufrze: IUF 1 6.2 Faktura wewnętrzna VAT Dkument Dla ptrzeb rejestracji (ewidencji w księgach rachunkwych) faktury wewnętrznej dtyczącej imprtu usług, która w myśl ustawy ma być stswana d bliczenia pdatku należneg i naliczneg, należy w prgramie zdefiniwać dkument, w parciu następujące parametry: W knie Dkumenty/Definiwanie Ddać nwy dkument bsługiwany jak Faktura wewnętrzna VAT Pdczas definiwania dkumentu zaznaczyć pcję Pkaż klumnę UE (pcja ta jest knieczna, jeżeli imprt usług dbywa się z krajów Unii Eurpejskiej) Dkument ten wystawia sam pdatnik na pdstawie zarejestrwanych uprzedni faktur kntrahentów, a następnie rejestruje g w prgramie finansw-księgwym. W nagłówku dkumentu zamieszczna jest infrmacja kntrahencie. Przykładwe dkumenty mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: W rku 2010 w bufrze: IUV 2 IUV 3 W rku 2010 IUV 1 w księgach W rku 2012 IUV 1 w bufrze. Rejestry VAT dla Imprtu usług Dla ptrzeb ujmwania w rejestrach VAT transakcji typu Imprt usług, należy w prgramie zdefiniwać rejestry VAT w parciu następujące parametry: W knie Rejestry / Definiwanie ddać nwy rejestr Dla VAT należny ustawić: Typ: Imprt Rdzaj: Imprt usług VAT należny Dla VAT naliczny ustawić: Typ: Zakup Rdzaj: Zwykły Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 13
Tak zdefiniwane rejestry należy użyć na dkumencie zdefiniwanym jak w punkcie 9 - Dkument. Ddatkw, jeżeli imprt usług dbywa się z krajów Unii Eurpejskiej, pdczas ewidencji rejestru VAT należneg, należy zaznaczyć znacznik UE. Spsób ewidencji VAT ilustruje rysunek pniżej: Ewidencja rejestru VAT dla imprtu usługi d kntrahenta z UE Wartści ewidencjnwane w tych rejestrach będą prawidłw uwzględniane na deklaracjach VAT-7, VAT-7K i VAT-7D. Jeżeli rejestr będzie psiadał znacznik UE, będzie prawidłw uwzględniny na deklaracjach VAT-7 w punkcie 11a (w tym nabycie d pdatników pdatku d wartści ddanej usług, d której stsuje się art. 28b ustawy). Przykładwe rejestry mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK i nszą nazwę: IUV Rejestr należny IUV Rejestr naliczny Dkumenty wykrzystujące te rejestry również mżna bejrzeć w firmie DemFK: W rku 2010 w bufrze: IUV 2 IUV 3 W rku 2010 IUV 1 w księgach W rku 2012 IUV 1 w bufrze. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 14
7.0 Dstawa twarów, dla której pdatnikiem jest nabywca 7.1 Faktura d dstawcy Dla ptrzeb rejestracji faktury d dstawcy twaru spza terytrium Plski, należy w prgramie zdefiniwać dkument w parciu następujące parametry: W knie Dkumenty / Definiwanie Ddać nwy dkument bsługiwany jak Faktura nabycia Przykładwy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: DTF 1 w rku 2009 w księgach DTF 1 w rku 2012 w bufrze. 7.2 Faktura wewnętrzna VAT Dkument Dla ptrzeb rejestracji (ewidencji w księgach rachunkwych) peracji dtyczącej dstawy twarów, dla której pdatnikiem jest nabywca, która w myśl ustawy ma być stswana d bliczenia pdatku należneg i naliczneg, należy w prgramie zdefiniwać dkument, w parciu następujące parametry: W knie Dkumenty / Definiwanie Ddać nwy dkument bsługiwany jak Faktura wewnętrzna VAT lub Dkument imprtwy Dkument ten wystawia sam pdatnik na pdstawie zarejestrwanych uprzedni faktur kntrahentów, a następnie rejestruje g w prgramie finansw-księgwym. W nagłówku dkumentu zamieszczna jest infrmacja kntrahencie. Przykładwy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: DTV 1 w rku 2009 w księgach, DTV 1 w rku 2012 w bufrze, DIM 1 w rku 2015 w bufrze. Rejestry VAT dla Dstawy twarów, dla której pdatnikiem jest nabywca Dla ptrzeb ujmwania w rejestrach VAT ww. transakcji, należy w prgramie zdefiniwać rejestry VAT w parciu następujące parametry: W knie Rejestry/Definiwanie ddać nwy rejestr Dla VAT należny ustawić: Typ: Imprt Rdzaj: Dstawa twarów, dla której pdatnikiem jest nabywca Wartści ewidencjnwane w tym rejestrze będą uwzględniane na deklaracjach: VAT-7(15), VAT-7K(9) i VAT-7D(6) w plu 32 i 33 - (Dstawa twarów, dla których pdatnikiem jest nabywca, których jest mwa w art. 17 ust. 1 pkt 5 ustawy). Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 15
Dla VAT naliczny ustawić: Typ: Zakup Rdzaj: Zwykły Tak zdefiniwane rejestry należy użyć na dkumencie zdefiniwanym jak w punkcie 11 - Dkument. Wartści ewidencjnwane w tych rejestrach będą uwzględniane na deklaracjach VAT- 7, VAT-7K i VAT-7D. Przykładwe rejestry mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK i nszą nazwę: DTV Rejestr należny DTV Rejestr naliczny Dkument wykrzystujący te rejestry również mżna bejrzeć w firmie DemFK: DTV 1 w rku 2009 w księgach, DTV 1 w rku 2012 w bufrze, DIM 1 w rku 2015 w bufrze. 8.0 Zakup i sprzedaż z dwrtnym bciążeniem Zgdnie z nwelizacją Ustawy pdatku d twarów i usług z dnia 01.10.2013, w przypadku brtu złmem, dpadami lub stalą pmiędzy dwma firmami będącymi płatnikami VAT, rzliczenie pdatku VAT z tytułu transakcji spczywa na nabywcy. Dla ptrzeb ewidencji w księgach rachunkwych faktury dtyczącej wyżej pisanych transakcji, przeprwadznych w PLN lub walucie bcej, dla których pdatnikiem jest nabywca, należy zdefiniwać w prgramie dkumenty, które w myśl ustawy mają zastswanie d pdatku należneg i naliczneg: ewidencja księgwa u sprzedawcy dkument sprzedaży z dwrtnym bciążeniem ewidencja księgwa u nabywcy dkument specjalny zakupu z dwrtnym bciążeniem zakup z sampdatkwaniem. Pniżej przedstawin przykład zaewidencjnwania w księgach rachunkwych transakcję brtu złmem. Firma Nwak Jan (dstawca) sprzedała firmie Jan Kwalski (dbirca) twary na kwty brutt: zużyte akumulatry za 4 920 zł złm stalwy za 1 200 zł. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 16
8.1 Dkument sprzedaży, gdzie pdatnikiem jest nabywca (FVS) Definicja rejestru VAT Dla ptrzeb ujmwania w rejestrach VAT ww. transakcji, w firmie zdefiniwan rejestr VAT w parciu następujące parametry: W knie Rejestry/Definiwanie ddan nwy rejestr Sprzedaż z dwrtnym pdatkwaniem Typ: Sprzedaż Rdzaj: Dstawa twarów, dla której pdatnikiem jest nabywca Dmyślna stawka VAT: NP (nie pdlega). Tak zdefiniwany rejestr użyt na dkumencie sprzedaży (FVS). Wartści ewidencjnwane w tym rejestrze będą uwzględniane na deklaracjach: VAT-7(15), VAT-7K(9) i VAT-7D(6) w plu 31 - (Dstawa twarów raz świadczenie usług, dla których pdatnikiem jest nabywca zgdnie z art. 17 ust. 1 pkt. 7 lub 8 ustawy). Dkumenty sprzedażwe ewidencjnwane w tym rejestrze będą wykazywane na deklaracji VAT- 27. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 17
Pwyższy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: FVS 1 i FVS 2 w rku 2015 w bufrze. 8.2 Dkument specjalny zakupu z sampdatkwaniem (DS) Definicja dkumentu Dla ptrzeb ewidencji w księgach rachunkwych faktury zakupu z sampdatkwaniem, w firmie zdefiniwan dkument w parciu parametry: W knie Dkumenty / Definiwanie Ddan nwy dkument charakterze Dkumentu specjalneg Wybran rdzaj transakcji: Zakup z sampdatkwaniem Dmyślny rejestr VAT: Naliczny - naliczny Należny - Sprzedaż z dwrtnym pdatkwaniem. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 18
Definicja rejestru VAT Dla ptrzeb ujmwania w rejestrach VAT ww. transakcji, w firmie zdefiniwan rejestr VAT w parciu następujące parametry: W knie Rejestry/Definiwanie ddan nwy rejestr Sprzedaż z dwrtnym pdatkwaniem Typ: Sprzedaż Rdzaj: Dstawa twarów, dla której pdatnikiem jest nabywca Dmyślna stawka VAT: 23%. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 19
Tak zdefiniwany rejestr użyt na dkumencie Dkument specjalny (DS). Wartści ewidencjnwane w tym rejestrze będą uwzględniane na deklaracjach VAT-7(15), VAT- 7K(9) i VAT-7D(6) w plach: 34 i 35 (Dstawa twarów raz świadczenie usług, dla których pdatnikiem jest nabywca, którym jest mwa w art. 17 ust. 1 pkt 7 lub 8 ustawy) VAT należny 43 i 44 (Nabycie twarów i usług pzstałych) VAT naliczny Pwyższy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: DS 5 w rku 2015 w bufrze. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 20
9.0 Rejestrwanie krekty zmniejszającej pdatek naliczny - strn czerwne Dla ptrzeb ewidencji w księgach rachunkwych faktu dknania krekty pdatku naliczneg, należy w knie Dkumenty/Definiwanie przygtwać dwa typy dkumentów, w parciu następujące parametry: Dla pmniejszenia pdatku naliczneg z tytułu niezapłacneg zbwiązania należy ddać nwy dkument bsługiwany jak Rachunek krygujący zakup Wprwadzając dkument pmniejszający pdatek naliczny z tytułu niezapłacneg zbwiązania, należy w rejestrze VAT, prócz wartści w pszczególnych stawkach, wypełnić ple Kwta niewchdząca d rejestru. Jeśli krekta ma być zaksięgwana na kntach księgwych strnem czerwnym, w plu Kwta niewchdząca d rejestru należy pdać ddatnią wartść dpwiadającą sumie wartści nett. Wartść w plu d zapłaty musi wynsić tyle, ile ma być zaksięgwane na kntach. P przejściu z kna rejestru d dkumentu, należy usunąć zapisy prpnujące księgwanie kwty nett i brutt, pzstawiając tylk kwtę VAT. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 21
Przykładwy dkument PKZO 1 znajduje się w bufrze w 2015 rku. 10.0 Dkument specjalny sprzedaży krajwej w walucie bcej DSwW Kntrahentwi plskiemu wystawin fakturę VAT w walucie Eur. Na fakturze widnieją następujące wartści: Data dkumentu: 2013-11-28 Data peracji gspdarczej: 2013-11-28 Wartść Nett: 200,00 Eur Wartść Brutt: 246,00 Eur VAT 23%: 46 Eur, czyli 840,70 PLN Kurs p jakim przeliczn VAT: 4,2035. D dekretacji takiej transakcji należy zdefiniwać w prgramie Dkument specjalny sprzedaży krajwej w walucie bcej DSwW charakterze dkumentu specjalneg, jak na brazku pniżej: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 22
W trakcie ewidencji danych księgwych, w dkumencie należy wypełnić nagłówek (daty i dane kntrahenta) zgdnie z danymi z faktury. Dla ułatwienia i autmatyzacji wyliczeń, dekretację najlepiej rzpcząć d wprwadzenia danych d rejestru VAT. Wówczas prgram pdpwie najlepszy spsób rzbicia kwt. W rejestrze VAT należy: Wybrać walutę: Eur Wybrać kurs VAT: 4,2035 Wybrać kurs CIT/PIT (mże być t inny kurs niż ten dla VAT, w niektórych przypadkach będzie t kurs z dnia pprzedzająceg dzień peracji gspdarczej): np. 4,1983 Wybrać rejestr VAT (ple Nazwa) i wprwadzić kwty. Wprwadzanie mżna rzpcząć d nett w walucie lub brutt w walucie. Prgram przeliczy wszystkie kwty na PLN p kursie dla VAT. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 23
P przejściu na dkument prgram autmatycznie rzbije kwty z rejestru wg następujących zasad: Kwty nett i brutt zapisze w walucie i w PLN, przy czym przeliczy je na PLN p kursie dla CIT/PIT Kwtę VAT zapisze w walucie i w PLN, przy czym przeliczy ją na PLN p kursie dla VAT Pnieważ dekret musi się bilanswać w PLN, dlateg prgram dda ddatkwy zapis tylk w PLN, bilansujący cały dekret. W ten zapis prgram wstawi knt księgwe, zgdnie z ustawieniem w knie Knta specjalne knt księgwania bilansująceg dekret (na brazku pniżej jest t knt 759 Kszty finanswe). Autmatyczne rzbicie kwt na dkumencie specjalnym sprzedaży w walucie bcej, p pwrcie z rejestru VAT Przykładwy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 24
DSwW 1 w rku 2013 w bufrze DSwW 2 w rku 2013 w bufrze. Spsób zdefiniwania dkumentu d dekretacji dkumentu specjalneg w walucie bcej krygująceg sprzedaż, mżna bejrzeć w bazie Dem: Otwórz kn Dkumenty/Definiwanie Tam zdefiniwany jest dkument FKSW - Faktura krygująca DSwW, charakterze Dkumentu specjalneg, z dmyślnym rejestrem VAT: Krekta pdatku należneg. 11.0 Imprt twarów zgdnie z art. 33a ustawy VAT Art. 33a Ustawy pdatku d twarów i usług, wybranym pdatnikm pzwala na rzliczanie VAT należneg z tytułu imprtu twarów w deklaracjach VAT. Aby prawidłw zarejestrwać taką transakcję w prgramie, należy: Zdefiniwać dkument W knie Dkumenty / Definiwanie Obsługiwany jak Dkument imprtwy Zdefiniwać rejestry VAT: W knie Rejestry / Definiwanie VAT należny: Typ Imprt, Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 25
Rdzaj Imprt twarów z uprszczną prcedurą celną VAT należny VAT naliczny: Typ Imprt, Rdzaj Zwykły. Wartści ewidencjnwane w tych rejestrach będą prawidłw uwzględniane na deklaracjach VAT-7, VAT-7K i VAT-7D. Przykładwe rejestry mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK i nszą nazwę: IT Rejestr należny IT Rejestr naliczny Dkument księgujący imprt twarów z uprszczną prcedurą celną wraz z rejestrami VAT, również mżna bejrzeć w firmie dem, w rku 2009 w bufrze IT 1. 12.0 Usługi turystyczne Dla ptrzeb zarejestrwania sprzedaży usługi turystycznej (pdatkwanie marży) mżna wykrzystać w prgramie zwykłą fakturę sprzedaży. Sprzedaż teg rdzaju zakłada pdatkwanie jedynie marży, której ustalenie dbywa się pza prgramem FK. Pdstawę naliczenia VAT należy znać w mmencie wystawienia faktury. Specyfika rejestracji plega na wybrze specjalnej stawki bez pdziału w zwykłym rejestrze sprzedaży dla kwty pzstałej p dliczeniu kwty marży. Liczymy d wartści brutt, którą płaci klient. Kwtę nett pdstawę d wyliczenia marży mżna zarejestrwać jak sbną pzycję w rejestrze VAT. Wart wydzielić sbny rejestr VAT dla rejestracji pdatku d teg rdzaju sprzedaży jak rejestr VAT nie pdlegający dliczeniu. Przykładwy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: FVS 7 w rku 2008 w księgach FVS 3\FVS\4\12 w rku 2012 w bufrze. 13.0 Szczególne faktury 13.1 Faktury zaliczkwe sprzedaży Dla ptrzeb zarejestrwania sprzedaży wystawinej w knsekwencji trzymania zaliczki, mżna wykrzystać w prgramie zwykłą fakturę sprzedaży. Przykładwe dkumenty mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: FVS 8 - w rku 2008 w księgach FVS 9 - w rku 2008 w księgach FVS 10 - w rku 2008 w księgach FVS 4\FVS\4\12 w rku 2012 w bufrze. 13.2 Faktury VAT RR Szczególne zasady pdatkwania zakładają, że pdatek VAT w nietypwej stawce 6% nalicza nabywca, wystawiając w zastępstwie dstawcy fakturę samemu sbie. Nie ulęgają zmianie Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 26
zasadnicze zasady rejestracji i dliczenia VAT z takich faktur. W definicjach typu dkumentu przeznaczneg d rejestracji Faktur VAT RR należy wybrać jak dmyślną stawkę 6%. Wart wydzielić sbny rejestr VAT dla rejestracji pdatku naliczneg d teg rdzaju zakupów. Przykładwy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: FRR 1 w rku 2008 w księgach FRR 1 w rku 2012 w bufrze. 13.3 Faktury wewnętrzne W myśl ustawy VAT faktury wewnętrzne służą d dkumentwania różnrdnych czynnści, w efekcie których pwstaje bwiązek pdatkwy np. trzymaniu dtacji, przekazaniu darwizny itd. Faktury wewnętrzne mżna rejestrwać jak dkumenty sprzedaży. Aby móc rejestrwać faktury wewnętrzne, należy utwrzyć dkumenty bsługiwane jak Rachunek uprszczny sprzedaż lub Faktura VAT sprzedaż, pwiązany z rejestrem VAT należneg. Przykładwe dkumenty mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: W rku 2008 w księgach: FWV 1 faktura wewnętrzna związana z przekazaniem twarów (darwizna) FWV 2 faktura wewnętrzna związana z trzymaniem dtacji FWV 3 faktura wewnętrzna związana z przekazaniem twarów bez faktury. W rku 2012 w bufrze: FWV 1 faktura wewnętrzna związana z trzymaniem dtacji 14.0 Faktury sprzedaży i zakupu jak faktury uprszczne Ustawa pdatku d twarów i usług z późniejszymi zmianami dpuszcza wprwadzenie na fakturze zakupu i sprzedaży kwty pdatku VAT i kwty brutt (faktura uprszczna). Na pdstawie tych kwt, prgram wylicza kwtę nett. W bazie DEMOFK wprwadzna jest stawka Oblicz %, która mże być wykrzystana przy wystawianiu faktur sprzedaży i zakupu, jak faktur uprszcznych. Jeżeli dkument księgwy dtyczy twarów i usług pdatkwanych tą samą stawką VAT, w plu Stawka w knie wprwadzania dkumentu zstanie wyliczna i pdana stawka VAT. Jeżeli dkument jest wystawiny na twary i usługi pdatkwane różnymi stawkami, wówczas w plu Stawka pzstanie zapis Oblicz %. Użytkwnik jest wówczas zbwiązany d wskazania stawki VAT. W bazie DEMOFK zdefiniwan rejestr ze stawką Oblicz % W knie Rejestry / Definiwanie Typ Zwykły, Rdzaj Zwykły. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 27
Na rysunku pniżej widczny jest przykładwy rejestr na frmularzu nwej faktury zakupu ze stawką Oblicz%, wystawinej z wykrzystaniem zdefiniwaneg rejestru Oblicz %. 15.0 Rzliczenia wielwalutwe W prgramie mżliwe jest rzliczanie transakcji w walucie, rzliczeniem w innej walucie. Przykładwe rzliczenia mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK w rku 2009 w bufrze: WB 1 pzycje na wyciągu zarejestrwane zstały w Eur, a rzliczają transakcje w walucie chińskiej (CNY) raz w funtach brytyjski (GBP). RKR <bufr> - autmatycznie wyliczne różnice kurswe pwstałe z pwyższych rzliczeń. 16.0 Okresy warunkwe VAT dla sprzedaży W prgramie istnieje mechanizm, umżliwiający przypisanie rejestru VAT sprzedaży w mmencie zapłaty faktury lub w terminie X dni d dnia wyknania usługi / wydania twaru (20, 30, 60, 90, 120 lub 180 dni). Przepis taki pjawia się w ustawie VAT w art. 19, m.in. w ust. 10 i 13. Przykładwy rejestr mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK pd nazwą: Należny 30 dni Tak zdefiniwany rejestr należy użyć pdczas rejestracji peracji sprzedaży. Od 1 stycznia 2013 mali pdatnicy rzliczający się metdą kaswą, wystawiając faktury sprzedaży d biernych pdatników mgą stswać rejestr warunkwy 180 dni. W przypadku braku uregulwania należnści przez dłużnika, czas na rzliczenie pdatku VAT jest graniczny d 180 dni d daty wydania twaru lub wyknania usługi. W bazie DEMOFK zdefiniwany jest rejestr Sprzedaż metda kaswa 180 dni: W knie Rejestry / Definiwanie VAT należny: Typ Sprzedaż, Rdzaj z knfigurwalnym kresem Okres warunkwy: 180 dni d daty peracji gspdarczej. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 28
Na jeg pdstawie zdefiniwany jest dkument Sprzedaż metda kaswa SMK: W knie Dkumenty / Definiwanie Obsługiwany jak: Faktura VAT Sprzedaż, Dmyślny rejestr Sprzedaż metda kaswa 180 dni. Przykładwy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: SMK 1 w rku 2013 w bufrze. 17.0 Obsługa zatrów płatniczych W zakresie pdatku dchdweg dłużnik ma bwiązek pdwyższyć pdstawę pdatkwania kwty niezapłacnych zbwiązań. Jest również zbwiązany d prwadzenia ewidencji, z której wynika, dlaczeg dknał pdwyższenia pdstawy pdatkwania. P dknaniu zapłaty ma praw pnwnie bniżyć pdstawę pdatkwania kwtę wynikającą z zapłacnych zbwiązań. W tym przypadku nie pwstaje żaden dkument księgwy, ale dłużnik musi prwadzić ewidencję zbwiązań, które wpłynęły na bniżenie pdstawy pdatkwania. W prgramie bsługa zatrów płatniczych jest wspmagana przez funkcjnalnść rzrachunków. W knie wyszukiwania rzrachunków mżna wybrać transakcje przeterminwane kreślny czas. Mżna również mnitrwać ilść dni d zapłaty transakcji wprwadzając dpwiednie kryteria wyszukiwania rzrachunków. W bazie DEMOFK mżna sprządzić z wprwadznych dkumentów listę rzrachunków według kryteriów Użytkwnika. W menu Operacje na liście rzrachunków widczne jest plecenie Wstaw d EDP. Służy n d wstawiania d ewidencji danych pdatkwych wyjątków, krygujących pdstawę pdatkwania, jak kszty -. Kwta wyjątków t suma zapisów na kntach wynikwych w dkumencie. Plecenie Krekta wyjątku EDP wybierane jest również z menu Operacje. Plecenie służy d wprwadzania wyjątków rzliczających w całści lub części zapisy, które uprzedni zstały wprwadzne jak wyjątki (brak zapłaty) d ewidencji danych pdatkwych. Wyjątki wprwadzne jak krekta, są ewidencjnwane jak kszty + i skutkują bniżeniem pdstawy pdatkwania, c wynika z zapłacenia części lub całści daneg zbwiązania. W bazie DEMOFK w rku 2012 wprwadzn przykładwe wyjątki d EDP z listy rzrachunków. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 29
W knie Dkumenty / Przeglądanie / Bufr Nazwa FVZ 12 W knie Ewidencja danych pdatkwych widczny jest wpis kszty -, na kwtę 269,00 zł. Na liście rzrachunków w klumnie EDP w wierszu transakcji, widczna jest ikna kreślająca status transakcji wysłanej d ewidencji danych pdatkwych. Jest t Iknka znaczająca, że płatnść za transakcję nie zstała uregulwana. W knie Dkumenty / Przeglądanie / Bufr Nazwa FVZ 13 W knie Ewidencja danych pdatkwych widczny jest wpis kszty, na kwtę 4 521,00 zł. P częściwym rzliczeniu zaległści przelewem elektrnicznym na kwtę 3 000 zł, pdstawa pdatkwania zstała skrygwana pleceniem Krekta wyjątku EDP i w knie ewidencji danych pdatkwych widczny jest również wpis kszty +w kwcie 2 439,02 zł. Przelew elektrniczny rzliczający część zaległści zaewidencjnwany jest jak DP 7 i widczny jest na liście dkumentów w bufrze. Na liście rzrachunków w klumnie EDP w wierszu transakcji widczna jest ikna kreślająca status transakcji wysłanej d ewidencji danych pdatkwych. Jest t Iknka znaczająca, że transakcja zstała skrygwana w EDP częściwą płatnścią (kszty +). W knie Dkumenty / Przeglądanie / Bufr Nazwa FVZ 14 W knie Ewidencja danych pdatkwych widczny jest wpis kszty -, na kwtę 1 650,00 zł. P całkwitym rzliczeniu zaległści przelewem elektrnicznym na kwtę 2 029,50 zł, pdstawa pdatkwania zstała skrygwana pleceniem Krekta wyjątku EDP i w ewidencji danych pdatkwych widczny jest również wpis kszty +, w kwcie 1 650,00 zł. Przelew elektrniczny rzliczający całść zaległści zaewidencjnwany jest jak DP 9 i widczny jest na liście dkumentów w bufrze. Na liście rzrachunków w klumnie EDP w wierszu transakcji widczna jest ikna kreślająca status transakcji wysłanej d ewidencji danych pdatkwych. Jest t iknka znaczająca, że transakcja zstała skrygwana w EDP spłatą całej zaległej płatnści (kszty +). 18.0 Obsługa przelewów elektrnicznych 18.1 Rachunek bankwy bsługiwany elektrnicznie W prgramie mżna zdefiniwać, które rachunki bankwe są bsługiwane elektrnicznie. Funkcjnalnść ma na celu wspmżenie bsługi przelewów elektrnicznych. Przykładwy rachunek mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK w rku 2012 pd nazwą BWZ Bank Wschdni-Zachdni. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 30
Pdane w bazie DEMOFK rachunki bankwe są fikcyjne. W knie Kartteki / Rachunki Symbl: BWZ Numer: RRRRRRRRRRRRRRR Nazwa: Bank Wschdni-Zachdni Obsługiwany elektrnicznie. 18.2 e-przelewy Elektrniczny przelew pjedynczy mżna sprządzić z dwóch miejsc w prgramie: w knie Dkumenty / Przelewy, w knie Rzrachunki / Operacje / e-przelew pjedynczy. Przelew zbirczy mżna wystawić wyłącznie w knie Rzrachunki / Operacje / e-przelew zbirczy. W knie plecenia przelewu pjedynczeg należy pdać dane pdmitu zlecająceg raz dane kntrahenta. Niektóre pla na frmularzu (nazwa i dane adreswe dłużnika raz data przelewu) są wypełniane autmatycznie, ale mżna je zmienić. Plami bligatryjnymi d wprwadzenia są nazwa i numer rachunku dłużnika, nazwa i numer rachunku wierzyciela raz kwta Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 31
P wybraniu przycisku: Knt Ma mżna wskazać w knie planu knt numer knta, z któreg będzie przelewana kwta. Numer knta mżna także wpisać bezpśredni d pla edycyjneg. Bank pcja przejścia d kna kartteki rachunków bankwych firmy. P wskazaniu numeru rachunku i nazwy banku należy wybrać przycisk Użyj a dpwiednie infrmacje zstaną autmatycznie umieszczne w plach kna. Dane te zstaną zapamiętane i będą wyświetlane, jak prpzycja pdczas następneg definiwania plecenia przelewu. Wierzyciel w bszarze należy skmpletwać dane firmy, na rzecz której będzie wystawiane plecenie przelewu. P wybraniu przycisku Knt Wn mżna wybrać numer knta wierzyciela. Wprwadź dkument d bufra - ple wybru umżliwia wprwadzenie d bufra dkumentu przeksięgwująceg pdczas peracji wystawiania przelewu, kwtę przelewu na wskazane knta. Wystaw wybranie przycisku pwduje wystawienie plecenia przelewu elektrniczneg i jeżeli zstała zaznaczna pcja Wprwadź dkument d bufra, ddatkw w bufrze pjawi się dkument przelewu jak dkument prsty DP. Przykładwy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: DP 3 w rku 2012 w bufrze DP 5 w rku 2012 w bufrze. 18.3 Rzrachunki z e-przelewami Rzrachunki, z których zstały wystawine plecenia przelewu, są znaczane w klumnie e-p na liście w knie Rzrachunków iknką. Przykładwy dkument mżna bejrzeć w bazie firmy DEMOFK: DP 6 w rku 2012 w bufrze na liście dkumentów Fakturę zakupu: FVZ 4, nr dkumentu 124/11/2012, na liście rzrachunków, znaczny iknką w klumnie e-p. 19.0 Imprt elektrnicznych faktur zakupu W prgramie Finanse i Księgwść mżliwy jest imprt e-faktur zakupu z prgramu e-dkumenty. Dstępne są dwie pcje takieg imprtu: Imprt grupwy dstępny z menu Firma / Imprt e-faktur z EDS. Umżliwia zaimprtwanie wielu e-faktur jedncześnie bezpśredni z prgramu e-dkumenty. W czasie imprtu d bufra zapisywane są dkumenty wypełnine danymi na pdstawie danych z imprtwanych e-faktur. Imprt pjedynczej e-faktury zakupu dstępny bezpśredni w knie wprwadzania dkumentu d bufra. P wybraniu peracji Imprtuj, prgram umżliwia wybranie dkumentu, który ma zstać zaimprtwany d bufra prgramu Finanse i Księgwść. P wybraniu e-faktury, w knie wprwadzania w FKP wypełniane są autmatycznie dane m.in. kntrahenta, lub inne, jeśli są znane. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 32
W bazie DEMOFK, na liście dkumentów w bufrze w rku 2012 widczny jest przykładwy dkument: FVZ 10 faktura zakupu bębna d pralki. W klumnie e-f widczna jest ikna znaczająca, że dkument psiada dłączną e-fakturę. P twarciu dkumentu, p wybraniu przycisku Pdgląd mżna bejrzeć fakturę w frmacie.pdf, a p wybraniu przycisku Szczegóły jej szczegóły w knie Szczegóły: Dkumenty zakupu. 20.0 Imprt elektrnicznych faktur sprzedaży e-faktury sprzedaży wystawine w prgramie Handel mżna przesłać d prgramu Finanse i Księgwść pprzez integrację lub p zapisaniu w dpwiednim katalgu mżna je przesłać d FKP eksprtem specjalnym. Faktury te pjawią się w knie Dkumenty / Przeglądanie / Bufr, jak faktury sprzedaży z klejnym numerem ewidencyjnym. Jeżeli d dkumentu sprzedażweg zaimprtwaneg d prgramu Finanse i Księgwść z prgramu HMP nie jest pdpięta istniejąca e-faktura, t w klumnie e-f na liście dkumentów w bufrze pjawi się iknka. Natmiast, jeżeli w klumnie e-f widczna jest ikna, znacza t, że dany dkument psiada pdpiętą e-fakturę sprzedaży. Klikając w iknę mżna twrzyć pdgląd dkumentu, na przykład w frmacie.pdf. W bazie DEMOFK, na liście dkumentów w bufrze w rku 2012 widczne są przykładwe dkumenty: FVS 6\FVS\4\12 faktura sprzedaży, która nie psiada pdpiętej e-faktury FVS 7\FVS\4\12 faktura sprzedaży z pdpiętą e-fakturą. 21.0 Szablny numeracji W prgramie użytkwnik mże zdefiniwać szablny numeracji dkumentów. Pszczególne typy dkumentów mają nadawane numery ewidencyjne według zdefiniwanych szablnów. Jeżeli użytkwnik nie zdefiniuje szablnów numeracji, wówczas system sam nadaje dkumentm klejne numery (numeracja sekwencyjna). Dstępne są następujące makra, które mżna wykrzystać definiując szabln: #n numer klejny #d numer dnia miesiąca bez uzupełnienia zerem #D uzupełniany zerem dwucyfrwy numer dnia miesiąca #m numer miesiąca bez uzupełnień zerem #M uzupełniany zerem dwucyfrwy numer miesiąca Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 33
#r dwucyfrwy skrót numeru rku #R cztercyfrwy numer rku #k numer klejny kwartału rku #K uzupełniany zerami dwucyfrwy numer klejny kwartału Dwlne znaki, np. /, \, nazwa typu dkumentu, itd. Maksymalna długść szablnu numeracji t 32 znaki. W bazie DEMOFK przykładw zstały zdefiniwane w rku 2012 szablny numeracji dla dkumentów: W knie Dkumenty / Szablny numeracji DIM jak #n\dim\#r FVS jak #n\fvs\#k\#r TE jak #n\te#m\#r WB jak #n\wb\#k\#r WDT2 jak #6\#r cyfra p znaku # wskazuje na ilść znaków, które będą widczne jak liczba prządkwa w numerze, np. 000001\12. Na pdstawie zdefiniwanych szablnów numeracji, jak przykładwe dkumenty w rku 2012 zstały wystawine dkumenty widczne w bufrze: DIM 1\DIM\12 FVS 3\FVS\4\12 WB 2\WB\4\12 WDT2 000001\12. 22.0 Kntrla bizneswa Prgram zawiera zestawienie pzwalające przedstawić przebieg transakcji zapisanych na fakturach sprzedaży i zakupu i pwiązanych z nimi fakturach krygujących, dkumentach płatnści raz ntach dsetkwych. Narzędzie t, będące zestawieniem wyknywanym dla wybranych dkumentów z bufra lub ksiąg, mże być wykrzystane na ptrzeby analityczne, jak również w przypadku kntrli przeprwadzanych przez Urząd Skarbwy lub audytrów. W bazie DEMOFK sprządzn zestawienie Kntrla Bizneswa zawierające dkumenty zakupu i sprzedaży. Zestawienie zstał sprządzne z dkumentów wprwadznych d bufra bazy w rku 2012. W knie Dkumenty / Przeglądanie / Bufr Faktura VAT sprzedaży FVS 5\FVS\4\12, znaczna znacznikiem D Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 34
Faktura krygująca sprzedaż FKS 1, pwiązana z fakturą FVS 5\FVS\4\12, znaczna znacznikiem D, z pdpiętą ntatką. W knie Dkumenty / Przeglądanie / Bufr Faktura VAT zakupu FVZ 14, znaczna znacznikiem F, transakcja z faktury wprwadzna d ewidencji danych pdatkwych z kna listy rzrachunków, Dkument prsty DP 9, wystawiny na pdstawie plecenia przelewu elektrniczneg, będący zapłatą za FVZ 11, znaczny znacznikiem E, transakcja zapłaty wprwadzna d ewidencji danych pdatkwych z kna listy rzrachunków. W knie Dkumenty / Przeglądanie / Bufr Faktura VAT zakupu FVZ 12, znaczna znacznikiem F, transakcja z faktury wprwadzna d ewidencji danych pdatkwych z kna listy rzrachunków, W knie Dkumenty / Przeglądanie / Bufr Faktura VAT zakupu FVZ 13, znaczna znacznikiem F, transakcja z faktury wprwadzna d ewidencji danych pdatkwych z kna listy rzrachunków, Dkument prsty DP 7, wystawiny na pdstawie plecenia przelewu elektrniczneg, będący zapłatą za FVZ 13, znaczny znacznikiem E, transakcja zapłaty wprwadzna d ewidencji danych pdatkwych z kna listy rzrachunków. P zaznaczeniu pwyższych dkumentów w knie Dkumenty / Przeglądanie / Bufr, wybraniu przycisku Drukwanie i wybraniu raprtu Kntrla Bizneswa, wyknan zestawienie widczne na rysunku pniżej: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 35
23.0 Raprty Graficzne Funkcjnalnści wprwadzne w bszarze finanswym (np. Finanse i Księgwść) i handlwym (np. Handel) pzwalają na dknywanie analiz bieżącej sytuacji przedsiębirstwa raz czytelną prezentację wyników analiz w pstaci wykresów. Wykresy są graficznym przedstawieniem danych dstępnych w tabeli przestawnej. W zależnści d rdzaju analizwanych danych, mżna trzymać zestaw wymiarów i wartści w bszarach: Obrty knt księgwych, Zapisy na kntach księgwych. Rzrachunki, Wiekwanie transakcji, Rejestry VAT, Oprócz zestawień predefiniwanych, w bazie dem zstały przygtwane przykładwe wykresy w każdym z bszarów, prezentujące mżliwści dstswania wykresów d własnych ptrzeb. Wykresy użytkwnika psiadają na listach przedrstek (U). Zestawienia i graficzną reprezentację danych uzyskuje się: z paska narzędziweg pleceniem Wskaźniki, wybraniem grupy wykresów a następnie wskazaniem zestawienia pleceniem Wyknaj w menu Wskaźniki >> Zarządzanie wykresami, twierającym kn Lista wykresów, p wybraniu grupy wykresów i wskazaniu zestawienia pprzez wskazanie zestawienia w knie rzrachunków z menu Wykresy z kna rzrachunków z menu Wykresy >> Lista wykresów, twierającym kn Lista wykresów p wybraniu plecenia Wyknaj na wskazanym zestawieniu. 23.1 Obrty knt księgwych Zestawienia dają mżliwść prównywania wartści brtów wybranych knt na dwlnych pzimach analitycznych raz analizy tych danych w czasie na przestrzeni rku brachunkweg, w ujęciu miesięcznym, kwartalnym, narastając bądź za wybrany kres, z uwzględnieniem bufra księgweg, bilansu twarcia, brtów rzpczęcia lub przeksięgwań kńca rku. W bazie DEMOFK sprządzn zestawienie (U) Obrty na kncie kasy 100-1 w 2013. Zestawienie zstał sprządzne z dkumentów zasięgwych i wprwadznych d bufra bazy w rku 2013 raz z uwzględnieniem bilansu twarcia. W knie Wykresy / Obrty / (U) Obrty na kncie kasy 100-1 w 2013 Zstaje twarte kn Wybór, w którym zaznaczne są parametry: Okres d 01.01.2013 d kńca listpada 2013 Uwzględnij BO Uwzględnij bufr Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 36
Wybrane zespły: nr 1. Wynikiem filtrwania danych jest tabela przestawna z danymi: Graficzna prezentacja danych w pstaci wykresu Użytkwnika (U) Obrty na kncie kasy 100-1 w 2013 rku: 23.2 Zapisy na kntach księgwych Zestawienia dają mżliwść prezentacji zapisów na kntach księgwych lub z parametryzacją danych, np. agregwania danych p treści zapisu, numerze dkumentu lub wybranych kresach czy datach. Obszar zapisów psiada też mżliwść agregwania danych na dwlnym pzimie analitycznym z uwzględnieniem bufra księgweg, bilansu twarcia, brtów rzpczęcia lub przeksięgwań kńca rku. Istnieje mżliwść zestawiania zapisów wybranych knt łącznie na jednym zestawieniu. W bazie DEMOFK sprządzn zestawienie (U) Zapisy na bieżącym rachunku bankwym 130-1. Zestawienie zstał sprządzne z dkumentów zasięgwych i wprwadznych d bufra bazy raz z uwzględnieniem bilansu twarcia. W knie Wykresy / Zapisy / (U) Zapisy na bieżącym rachunku bankwym 130-1 Zstaje twarte kn Wybór, w którym zaznaczne są parametry: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 37
Okres d 01.01.2013 d kńca listpada 2013 Uwzględnij BO Uwzględnij bufr Wybrane zespły: nr 1. Wynikiem filtrwania danych jest tabela przestawna z danymi: Graficzna prezentacja danych w pstaci wykresu Użytkwnika (U) Zapisy na bieżącym rachunku bankwym 130-1: 23.3 Rzrachunki Zestawienia przedstawiają stan rzrachunków z mżliwścią parametryzacji danych według kntrahentów, stanu transakcji, terminu płatnści i knt księgwych. Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 38
Zestawienia dają mżliwść wyszukiwania rzrachunków w kntekście przepisów związanych z ulgą na złe długi raz zatrami płatniczymi. Okn parametrów wykresów nie jest wywływane, gdy zestawienie wyknywane jest bezpśredni z kna rzrachunków. W takim przypadku wykres jest generwany dla listy wyświetlnych pzycji. W bazie DEMOFK sprządzn zestawienia: 1. W knie Wykresy / Rzrachunki / (U) Kntrahent nr 9 NP. - Zestawienie prezentuje transakcje dla rzrachunków z wybranym kntrahentem, nierzliczne przeterminwane z pdaniem ilści dni raz numerami ewidencyjnymi dkumentów księgwych. Wynikiem filtrwania danych jest tabela przestawna z danymi: Graficzna prezentacja danych w pstaci wykresu Użytkwnika (U) Kntrahent nr 9 NP: 2. W knie Wykresy / Rzrachunki / (U) Najwięksi dstawcy. - Zestawienie prezentuje transakcje z kntrahentami psrtwane według kwty transakcji, z nazwami kntrahentów i dpwiadającym im numerami pzycji w karttece kntrahentów stałych. Wynikiem filtrwania danych jest tabela przestawna z danymi: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 39
Graficzna prezentacja danych w pstaci wykresu Użytkwnika (U) Najwięksi dstawcy: 23.4 Wiekwanie należnści i zbwiązań Zestawienia generwane są na pdstawie zaewidencjnwanej w systemie infrmacji stanie rzrachunków. Umżliwia n prezentwanie transakcji zgrupwanych w brębie zdefiniwanych przedziałów przeterminwania. Funkcjnalnść daje mżliwść ujęcia danych według między innymi kntrahentów, rdzaju rzrachunków czy stanu transakcji. Istnieje również mżliwść samdzielneg definiwania zakresu kresów przeterminwania raz agregwania danych wg terminu płatnści lub daty dkumentu. Zestawienia dają mżliwść wyszukiwania rzrachunków w kntekście przepisów związanych z ulgą na złe długi raz zatrami płatniczymi. W bazie DEMOFK sprządzn zestawienia: 1. W knie Wykresy / Wiekwanie / (U) Wiekwanie należnści - kntrahenci. - Zestawienie prezentuje transakcje z kntrahentami w pdziale na kresy przeterminwania. Wynikiem filtrwania danych jest tabela przestawna z danymi: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 40
Graficzna prezentacja danych w pstaci wykresu Użytkwnika (U) Wiekwanie należnści - kntrahenci: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 41
2. W knie Wykresy / Wiekwanie / (U) Wiekwanie zbwiązań - kntrahenci. - Zestawienie prezentuje transakcje z kntrahentami w pdziale na kresy przeterminwania. Wynikiem filtrwania danych jest tabela przestawna z danymi: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 42
Graficzna prezentacja danych w pstaci wykresu Użytkwnika (U) Wiekwanie zbwiązań - kntrahenci: 23.5 Rejestry VAT Zestawienia dają mżliwść prezentacji danych z rejestrów VAT w pdziale na rdzaj pdatku, według stawek VAT lub typ ABCD. Pprzez parametryzację danych mżna trzymać zestawienia zakupwe raz sprzedażwe według kntrahentów w różnych kresach prównawczych. W bazie DEMOFK sprządzn zestawienie (U) Rejestry VAT sprzedaży. Zestawienie zstał sprządzne dla 2013 rku z dkumentów zasięgwych i wprwadznych d bufra bazy. Przedstawia pszczególne rejestry w pdziale na stawki VAT i kwty Nett, Brutt i VAT. Wynikiem filtrwania danych jest tabela przestawna z danymi: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 43
Graficzna prezentacja danych w pstaci wykresu Użytkwnika (U) Rejestry VAT sprzedaży: Sage Symfnia 2.0 Finanse i Księgwść - Opis firmy dem 44