SKONSOLIDOWANY ROZSZERZONY RAPORT KWARTALNY sporządzony zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej za okres od 01-01-2018 do 30-09-2018 Świdnica, listopad 2018 Strona 1 / 16
1. Wybrane dane finansowe WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ SONEL WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych) Za okres Za okres Za okres w tysiącach euro Za okres Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 64 003 63 894 15 047 15 011 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 5 464 3 860 1 285 907 Zysk (strata) brutto 5 676 3 341 1 334 785 Zysk (strata) netto 4 714 2 682 1 108 630 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 5 622 3 710 1 322 872 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -6 233-6 104-1 465-1 434 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 780-1 847 183-434 Przepływy pieniężne netto, razem 169-4 241 40-996 WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej) Stan na dzień 2018-09-30 Stan na dzień 2017-12-31 Stan na dzień 2018-09-30 w tysiącach euro Stan na dzień 2017-12-31 Aktywa, razem 96 929 91 637 22 693 21 971 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 19 650 17 025 4 600 4 082 Zobowiązania długoterminowe 441 1 044 103 250 Zobowiązania krótkoterminowe 13 440 11 737 3 147 2 814 własny 77 279 74 612 18 092 17 889 akcyjny 1 400 1 400 328 336 Liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,34 0,19 0,08 0,05 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,52 5,33 1,29 1,28 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,10 0,25 0,02 0,06 WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SONEL SA WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych) Za okres Za okres Za okres w tysiącach euro Za okres Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 60 727 62 591 14 277 14 704 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 5 298 6 419 1 246 1 508 Zysk (strata) brutto 5 640 5 295 1 326 1 244 Zysk (strata) netto 4 763 4 729 1 120 1 111 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 9 556 6 914 2 247 1 624 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -8 669-7 549-2 038-1 773 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -864-3 598-203 -845 Przepływy pieniężne netto, razem 23-4 233 5-994 WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej) Stan na dzień 2018-09-30 Stan na dzień 2017-12-31 Stan na dzień 2018-09-30 w tysiącach euro Stan na dzień 2017-12-31 Aktywa, razem 95 008 88 409 22 243 21 197 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 16 783 13 548 3 929 3 248 Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe 11 174 9 391 2 616 2 252 własny 78 224 74 861 18 313 17 948 akcyjny 1 400 1 400 328 336 Liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,34 0,34 0,08 0,08 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 5,59 5,39 1,31 1,28 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 0,10 0,25 0,02 0,06 Sposób ustalenia kursów walut do przeliczenia danych finansowych. Sposób ustalenia kursu do przeliczenia Cena 1 euro w złotych Elementy sprawozdania przeliczone wg kursu Kurs średni NBP na 31-12-2017 4,1709 aktywów i pasywów Kurs średni NBP na 30-09-2018 4,2714 aktywów i pasywów Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do września 2017 4,2566 rachunku zysków i strat Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do września 2018 4,2535 rachunku zysków i strat Strona 2 / 16
2. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ SONEL Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30-09-2018 a. Wykaz aktywów BILANS - AKTYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) Wg stanu na dzień: 2018-09-30 2018-06-30 2017-12-31 2017-09-30 A Aktywa trwałe 45 746 44 697 43 795 43 194 I Wartości niematerialne 22 915 21 720 19 835 18 785 1 Wartości niematerialne wytworzone we własnym zakresie 15 415 9 218 9 970 10 291 2 Wartość firmy 2 2 2 2 3 Niezakończone wartości niematerialne wytwarzane we własnym zakresie 5 639 10 615 8 045 6 727 4 Inne wartości niematerialne 1 859 1 885 1 818 1 765 II Rzeczowe aktywa trwałe 22 159 22 320 23 240 23 722 1 Środki trwałe 22 148 21 751 22 668 23 084 a grunty 860 860 860 860 b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 17 563 17 687 17 985 18 133 c urządzenia techniczne i maszyny 2 668 2 039 2 610 2 938 d środki transportu 331 390 457 514 e inne środki trwałe 726 775 756 639 2 Środki trwałe w budowie 11 569 572 638 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 0 0 IV Inwestycje długoterminowe 0 0 0 48 3 Długoterminowe aktywa finansowe 0 0 0 48 V Inne aktywa długoterminowe 672 657 720 639 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 142 120 138 140 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 36 43 88 5 3 Prawo wieczystego użytkowania gruntów 494 494 494 494 B Aktywa obrotowe 51 183 50 982 47 842 45 373 I Zapasy 30 722 32 193 25 858 24 279 1 Materiały 13 030 13 489 11 959 11 513 2 Półprodukty i produkty w toku 7 772 9 604 5 994 5 472 3 Produkty gotowe 9 129 8 330 7 384 7 112 4 Towary 791 770 521 182 5 Zaliczki na dostawy 0 0 0 0 II Należności krótkoterminowe 15 098 15 582 16 691 16 084 1 Należności od jednostek powiązanych 0 0 0 0 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0 0 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 0 0 b inne 0 0 0 0 2 Należności od pozostałych jednostek 15 098 15 475 16 584 16 084 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 14 392 14 584 15 339 15 318 - do 12 miesięcy 14 392 14 456 15 197 15 318 - powyżej 12 miesięcy 0 128 142 0 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i b zdrowotnych oraz innych świadczeń 432 574 902 693 c inne 274 317 343 73 3 Należny zwrot podatku dochodowego od osób prawnych 0 107 107 0 III Inwestycje krótkoterminowe 5 154 2 964 4 912 4 797 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 5 154 2 945 4 886 4 796 b w pozostałych jednostkach 0 0 0 43 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 0 0 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 5 154 2 945 4 886 4 753 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 5 154 2 945 4 886 4 753 - inne aktywa pieniężne 0 0 0 0 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0 18 25 1 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 209 243 381 213 AKTYWA RAZEM 96 929 95 679 91 637 88 567 Strona 3 / 16
b. Wykaz pasywów BILANS - PASYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) Wg stanu na dzień: 2018-09-30 2018-06-30 2017-12-31 2017-09-30 A (fundusz) własny 77 279 75 463 74 612 72 578 I przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej 77 327 75 505 74 652 72 606 1 akcyjny 1 400 1 400 1 400 1 400 4 (fundusz) zapasowy 48 048 48 048 44 445 44 445 w tym kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej 29 404 29 404 29 404 29 404 5 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 23 642 23 642 23 642 23 642 6 ubiegłych -123-223 478 293 7 Zysk niepodzielony - MSR (z lat ubiegłych) 371 371 371 371 8 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych -725-474 -107-227 9 Zysk (strata) netto 4 714 2 741 4 423 2 682 II przypadający akcjonariuszom/ udziałowcom nie sprawującym kontroli -48-42 -40-28 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 19 650 20 216 17 025 15 989 I Rezerwy na zobowiązania 3 366 3 260 1 956 2 655 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 296 317 283 314 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 411 411 840 233 - długoterminowa 222 222 222 84 - krótkoterminowa 189 189 618 149 3 Pozostałe rezerwy 2 659 2 532 833 2 108 - długoterminowe 446 446 604 530 - krótkoterminowe 2 213 2 086 229 1 578 II Zobowiązania długoterminowe 441 674 1 044 1 643 2 Wobec pozostałych jednostek 441 674 1 044 1 643 a kredyty i pożyczki 441 674 0 1 315 c inne zobowiązania finansowe 0 0 0 329 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 1 044 0 powyżej 12 miesięcy 0 0 1 044 0 III Zobowiązania krótkoterminowe 13 440 13 778 11 737 9 208 2 Wobec pozostałych jednostek 13 417 13 580 11 737 9 073 a kredyty i pożyczki 1 426 1 271 1 493 809 c inne zobowiązania finansowe 551 568 632 44 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 7 898 7 295 6 329 5 405 - do 12 miesięcy 7 898 7 295 6 329 5 405 e zaliczki otrzymane na dostawy 419 131 133 180 g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 767 1 582 1 847 1 357 h z tytułu wynagrodzeń 1 232 1 230 1 256 1 256 i inne 124 1 503 47 22 3 Podatek dochodowy od osób prawnych do zapłaty 23 198 0 135 IV Rozliczenia międzyokresowe 2 403 2 504 2 288 2 483 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 2 403 2 504 2 288 2 483 - długoterminowe 2 301 1 861 1 591 1 757 - krótkoterminowe 102 643 697 726 PASYWA RAZEM 96 929 95 679 91 637 88 567 c. Wartość księgowa WARTOŚĆ KSIĘGOWA Wg stanu na dzień: 2018-09-30 2018-06-30 2017-12-31 2017-09-30 Wartość księgowa () 77 279 75 463 74 612 72 578 Liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,52 5,39 5,33 5,18 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,52 5,39 5,33 5,18 Strona 4 / 16
d. Pozycje pozabilansowe Wg stanu na dzień: POZYCJE POZABILANSOWE 2018-09-30 2018-06-30 2017-12-31 2017-09-30 1. Należności warunkowe 0 0 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 0 0 0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0 0 0 Pozycje pozabilansowe, razem 0 0 0 0 Sprawozdanie z całkowitych dochodów e. Składniki zysków i strat SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Składniki zysków i strat (wariant kalkulacyjny) 3 kwartał / 2018 od 2018-07-01 3 kwartały / 2018 3 kwartał / 2017 od 2017-07-01 3 kwartały / 2017 A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 23 939 64 003 22 874 63 894 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 23 069 61 741 22 376 62 424 II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 870 2 262 498 1 470 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 16 795 43 322 17 269 47 547 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 16 635 42 791 16 713 46 268 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 160 531 556 1 279 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 7 144 20 681 5 605 16 347 D Koszty sprzedaży 2 784 7 525 2 546 8 186 R Koszty ogólnego zarządu 2 050 6 832 1 753 4 235 F Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) 2 310 6 324 1 306 3 926 G Pozostałe przychody operacyjne 132 514 290 990 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 3 3 0 0 II Dotacje 59 406 263 790 III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 66 72 16 161 IV Inne przychody operacyjne 4 33 11 39 H Pozostałe koszty operacyjne 92 1 374 71 1 056 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 23 1 261 565 884 III Inne koszty operacyjne 69 113-494 172 I Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) 2 350 5 464 1 525 3 860 J Przychody finansowe -64 440 7 99 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 0 II Odsetki, w tym: 0 57 7 35 III Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 V Inne -64 383 0 64 K Koszty finansowe 136 228-28 618 I Odsetki, w tym: 13 38 7 18 II Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 III Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 IV Inne 123 190-35 600 L Zysk (strata) brutto (I+J-K) 2 150 5 676 1 560 3 341 M Podatek dochodowy 186 972 312 688 I Część bieżąca 238 946 307 724 II Część odroczona -51 27 5-36 N Zysk (strata) netto (L-M) 1 963 4 703 1 248 2 653 O Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej 1 973 4 714 1 261 2 682 P Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom/ udziałowcom nie sprawującym kontroli -10-11 -13-29 Strona 5 / 16
f. Inne całkowite dochody INNE CAŁKOWITE DOCHODY 3 kwartały / 2018 3 kwartały / 2017 Zysk (strata) netto 4 714 2 682 Inne całkowite dochody Pozycje, które mogą być reklasyfikowane do wyniku w późniejszych okresach -547-305 - różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych -547-305 Pozycje, które nie mogą być reklasyfikowane do wyniku w późniejszych okresach 0 0 Inne całkowite dochody netto ogółem -547-305 Łączne całkowite dochody 4 167 2 377 - akcjonariuszom Jednostki Dominującej 4 178 2 406 - udziałowcom / akcjonariuszom nie sprawującym kontroli -11-29 g. Zysk zanualizowany i rozwodnienie ZYSK ZANUALIZOWANY I ROZWODNIENIE 3 kwartały / 2018 3 kwartały / 2017 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 6 454 4 278 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt.) 14 000 000 14 000 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,46 0,31 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (szt.) 14 000 000 14 000 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,46 0,31 Strona 6 / 16
Rachunek przepływów pieniężnych (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) A RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 3 kwartał / 2018 od 2018-07-01 3 kwartały/ 2 018 3 kwartał / 2017 od 2017-07-01 3 kwartały / 2017 I Zysk (strata) netto 1 973 4 714 1 261 2 682 II Korekty razem 3 492 908-1 215 1 028 1 Zyski (straty) mniejszości -6-8 -13-29 2 Amortyzacja 1 394 4 272 1 649 5 113 3 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -98-100 -30-78 4 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 8 30-4 -17 5 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0-3 0 0 6 Zmiana stanu rezerw 106 1 411 920 422 7 Zmiana stanu zapasów 1 471-4 864-1 190-453 8 Zmiana stanu należności 484 1 593-1 718-1 780 9 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -806 32-802 -1 282 10 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -82-221 -200-729 11 Inne korekty 1 021-1 234 173-139 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 5 465 5 622 46 3 710 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 0 0 0 0 I Wpływy 19 36 10 34 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 3 0 0 3 Zbycie aktywów finansowych, w tym: 1 8 10 34 b w pozostałych jednostkach 1 8 10 34 - odsetki 1 8 10 34 4 Inne wpływy inwestycyjne 18 25 0 0 II Wydatki 2 428 6 269 1 215 6 138 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 428 6 269 1 215 6 138 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 0 0 3 Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 0 0 4 Inne wydatki inwestycyjne 0 0 0 0 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 409-6 233-1 205-6 104 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0 0 0 0 I Wpływy 502 3 043-296 2 136 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0 0 0 2 Kredyty i pożyczki 502 2 486-296 2 136 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 4 Inne wpływy finansowe 0 557 0 0 II Wydatki 1 446 2 263 37 3 983 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1 400 1 400 0 3 500 4 Spłaty kredytów i pożyczek 28 801 0 374 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 0 0 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 6 17 32 94 8 Odsetki 11 37 5 15 9 Inne wydatki finansowe 1 8 0 0 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -944 780-333 -1 847 D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) 2 112 169-1 492-4 241 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 2 209 268-1 461-4 163 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 98 100 31 78 F Środki pieniężne na początek okresu 2 945 4 886 6 258 8 960 G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 5 154 5 154 4 797 4 797 - o ograniczonej możliwości dysponowania ZFŚS 0 0 0 0 Strona 7 / 16
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym h. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2018-30.09.2018. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2018-30.09.2018 (dane w tys. zł) zapasowy przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej Pozostałe kapitały rezerwowe ubiegłych ubiegłych MSR Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nie sprawującym kontroli 1. Stan na początek okresu 1 400 44 445 23 642 4 901 371-107 0 74 652-40 74 612 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 1 400 44 445 23 642 4 901 371-107 0 74 652-40 74 612 porównawczych 3. Zwiększenia 0 3 603 0 0 0 27 4 714 8 344 36 8 380 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 3 603 0 0 0 0 0 3 603 0 3 603 c) inne 0 0 0 0 0 27 4 714 4 741 36 4 777 4. Zmniejszenia 0 0 0 5 024 0 645 0 5 669 45 5 714 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 3 603 0 0 0 3 603 0 3 603 c) inne 0 0 0 1 421 0 645 0 2 066 45 2 111 5. Stan na koniec okresu 1 400 48 048 23 642-123 371-725 4 714 77 327-48 77 279 i. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2017-31.12.2017. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2017-31.12.2017 (dane w tys. zł) zapasowy przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej Pozostałe kapitały rezerwowe ubiegłych ubiegłych MSR Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nie sprawującym kontroli 1. Stan na początek okresu 1 400 39 441 23 642 8 882 371 77 0 73 814 1 73 815 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 1 400 39 441 23 642 8 882 371 77 0 73 814 1 73 815 porównawczych 3. Zwiększenia 0 5 004 0 0 0 0 4 423 9 427 0 9 427 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 5 004 0 0 0 0 0 5 004 0 5 004 c) inne 0 0 0 0 0 0 4 423 4 423 0 4 423 4. Zmniejszenia 0 0 0 8 404 0 184 0 8 588 41 8 629 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 5 004 0 0 0 5 004 0 5 004 b) umorzenia akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 0 0 3 400 0 184 0 3 584 41 3 625 5. Stan na koniec okresu 1 400 44 445 23 642 478 371-107 4 423 74 652-40 74 612 Strona 8 / 16
j. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2017-30.09.2017. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2017-30.09.2017 (dane w tys. zł) zapasowy przypadający na akcjonariuszy Jednostki Dominującej Pozostałe kapitały rezerwowe ubiegłych ubiegłych MSR Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nie sprawującym kontroli 1. Stan na początek okresu 1 400 39 441 23 642 8 882 371 77 0 73 814 1 73 815 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych 1 400 39 441 23 642 8 882 371 77 0 73 814 1 73 815 porównawczych 3. Zwiększenia 0 5 004 0 0 0 0 2 682 7 686 0 7 686 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 5 004 0 0 0 0 0 5 004 0 5 004 b) emisji akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 0 0 0 0 0 2 682 2 682 0 2 682 4. Zmniejszenia 0 0 0 8 589 0 305 0 8 894 29 8 923 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 5 004 0 0 0 5 004 0 5 004 b) umorzenia akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 0 0 3 585 0 305 0 3 890 29 3 919 5. Stan na koniec okresu 1 400 44 445 23 642 293 371-227 2 682 72 606-28 72 578 Strona 9 / 16
2. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SONEL SA Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30-09-2018 a. Wykaz aktywów BILANS - AKTYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) Wg stanu na dzień: 2018-09-30 2018-06-30 2017-12-31 2017-09-30 A Aktywa trwałe 47 707 47 536 44 406 44 726 I Wartości niematerialne 22 125 20 903 19 071 18 053 1 Wartości niematerialne wytworzone we własnym zakresie 15 415 9 218 9 970 10 291 3 Niezakończone wartości niematerialne wytwarzane we własnym zakresie 5 573 10 548 7 978 6 727 4 Inne wartości niematerialne 1 137 1 137 1 123 1 035 II Rzeczowe aktywa trwałe 21 671 21 790 22 698 23 075 1 Środki trwałe 21 660 21 221 22 131 22 443 a grunty 860 860 860 860 b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 17 563 17 687 17 985 18 133 c urządzenia techniczne i maszyny 2 236 1 560 2 084 2 329 d środki transportu 293 347 457 514 e inne środki trwałe 708 767 745 607 2 Środki trwałe w budowie 11 569 567 632 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0 0 0 III Należności długoterminowe 0 0 0 0 1 Od jednostek powiązanych 0 0 0 0 2 Od pozostałych jednostek 0 0 0 0 IV Inwestycje długoterminowe 2 842 3 831 1 653 2 367 3 Długoterminowe aktywa finansowe 2 842 3 831 1 653 2 367 a w jednostkach powiązanych 2 842 3 831 1 653 2 367 - udziały lub akcje 386 386 591 797 - udzielone pożyczki 2 456 3 445 1 062 1 570 V Inne aktywa długoterminowe 1 069 1 012 984 1 231 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 572 515 488 732 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 3 3 2 5 3 Prawo wieczystego użytkowania gruntów 494 494 494 494 B Aktywa obrotowe 47 301 46 804 44 003 42 521 I Zapasy 27 969 29 228 23 420 21 822 1 Materiały 13 030 13 490 11 959 11 312 2 Półprodukty i produkty w toku 7 772 9 604 5 994 5 472 3 Produkty gotowe 7 167 6 134 5 467 5 038 4 Towary 0 0 0 0 5 Zaliczki na dostawy 0 0 0 0 II Należności krótkoterminowe 14 038 14 742 15 443 15 847 1 Należności od jednostek powiązanych 1 402 1 164 559 1 038 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 402 1 164 559 1 038 - do 12 miesięcy 1 402 1 164 559 1 038 - powyżej 12 miesięcy 0 0 0 0 b inne 0 0 0 0 2 Należności od pozostałych jednostek 12 636 13 471 14 777 14 809 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 12 293 13 005 14 018 14 210 b - do 12 miesięcy 12 293 13 005 14 018 14 210 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 287 427 744 526 c inne 56 39 15 73 3 Należny zwrot podatku dochodowego od osób prawnych 0 107 107 0 III Inwestycje krótkoterminowe 5 085 2 591 4 759 4 639 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 5 085 2 591 4 759 4 639 a w jednostkach powiązanych 345 198 139 82 - udzielone pożyczki 345 198 139 82 b w pozostałych jednostkach 0 0 0 0 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0 0 0 0 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 4 740 2 393 4 620 4 557 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 4 740 2 393 4 620 4 557 - inne aktywa pieniężne 0 0 0 0 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 209 243 381 213 AKTYWA RAZEM 95 008 94 340 88 409 87 247 Strona 10 / 16
b. Wykaz pasywów BILANS - PASYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej) Wg stanu na dzień: 2018-09-30 2018-06-30 2017-12-31 2017-09-30 A (fundusz) własny 78 224 76 947 74 861 74 587 I akcyjny 1 400 1 400 1 400 1 400 IV (fundusz) zapasowy 48 048 48 048 44 445 44 445 w tym kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej 29 404 29 404 29 404 29 404 V Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 23 642 23 642 23 642 23 642 VII Zysk niepodzielony - MSR (z lat ubiegłych) 371 371 371 371 VIII Zysk (strata) netto 4 763 3 486 5 003 4 729 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 16 783 17 393 13 548 12 660 I Rezerwy na zobowiązania 3 308 3 202 1 897 2 226 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 238 259 224 250 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 411 411 840 233 - długoterminowa 222 222 222 84 - krótkoterminowa 189 189 618 149 3 Pozostałe rezerwy 2 659 2 532 833 1 743 - długoterminowe 446 446 604 530 - krótkoterminowe 2 213 2 086 229 1 213 II Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 III Zobowiązania krótkoterminowe 11 174 11 722 9 391 7 951 1 Wobec jednostek powiązanych 0 0 5 1 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0 0 5 1 - do 12 miesięcy 0 0 5 1 2 Wobec pozostałych jednostek 11 151 11 524 9 386 7 815 c inne zobowiązania finansowe 0 6 17 45 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 7 610 7 165 6 148 4 949 - do 12 miesięcy 7 610 7 165 6 148 4 949 e zaliczki otrzymane na dostawy 419 131 133 180 g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 789 1 578 1 820 1 480 h z tytułu wynagrodzeń 1 232 1 191 1 228 1 140 i inne 101 1 453 40 21 3 Podatek dochodowy od osób prawnych do zapłaty 23 198 0 135 IV Rozliczenia międzyokresowe 2 301 2 469 2 260 2 483 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 2 301 2 469 2 260 2 483 - długoterminowe 1 736 1 861 1 591 1 757 - krótkoterminowe 565 608 669 726 c. Wartość księgowa PASYWA RAZEM 95 008 94 340 88 409 87 247 WARTOŚĆ KSIĘGOWA Wg stanu na dzień: 2018-09-30 2018-06-30 2017-12-31 2017-09-30 Wartość księgowa () 78 224 76 947 74 861 74 587 Liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,59 5,50 5,35 5,33 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 14 000 000 14 000 000 14 000 000 14 000 000 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 5,59 5,50 5,35 5,33 d. Pozycje pozabilansowe Wg stanu na dzień: POZYCJE POZABILANSOWE 2018-09-30 2018-06-30 2017-12-31 2017-09-30 1. Należności warunkowe 0 0 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 0 0 0 0 3. Inne (z tytułu) 0 0 0 0 Pozycje pozabilansowe, razem 0 0 0 0 Strona 11 / 16
Sprawozdanie z całkowitych dochodów e. Składniki zysków i strat SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Składniki zysków i strat (wariant kalkulacyjny) 3 kwartał / 2018 od 2018-07-01 3 kwartały / 2018 3 kwartał / 2017 od 2017-07-01 3 kwartały / 2017 A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 22 849 60 727 22 374 62 591 - od jednostek powiązanych 959 1 793 330 997 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 22 733 60 487 22 212 62 255 II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 116 240 162 336 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 16 621 42 779 16 859 46 758 - jednostkom powiązanym 805 1 479 257 733 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 16 522 42 568 16 725 46 471 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 99 211 134 287 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 6 228 17 948 5 515 15 833 D Koszty sprzedaży 2 586 7 010 2 085 7 550 R Koszty ogólnego zarządu 630 2 875 903 2 316 F Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) 3 012 8 063 2 527 5 967 G Pozostałe przychody operacyjne 193 576 293 992 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 3 0 0 II Dotacje 190 537 263 790 III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych -6 0 16 161 IV Inne przychody operacyjne 9 36 14 41 H Pozostałe koszty operacyjne 1 744 3 341 226 540 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 0 0 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 676 3 229 168 398 III Inne koszty operacyjne 68 112 58 142 I Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) 1 461 5 298 2 594 6 419 J Przychody finansowe -7 582 14 108 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 0 0 II Odsetki, w tym: 59 202 13 44 - od jednostek powiązanych 59 145 7 10 III Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 V Inne -66 380 1 64 K Koszty finansowe 18 240-38 1 232 I Odsetki, w tym: 3 5 2 6 II Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 III Aktualizacja wartości inwestycji 0 206 0 686 IV Inne 15 29-40 540 L Zysk (strata) brutto (I+J-K) 1 436 5 640 2 646 5 295 M Podatek dochodowy - część bieżąca 238 948 307 724 N Podatek dochodowy - część odroczona -79-71 -2-158 O Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (L-M-N) 1 277 4 763 2 341 4 729 P Zysk (strata) z działalności zaniechanej 0 0 0 0 R Zysk (strata) netto (O+P) 1 277 4 763 2 341 4 729 Strona 12 / 16
f. Inne całkowite dochody INNE CAŁKOWITE DOCHODY 3 kwartał / 2018 od 2018-07-01 3 kwartały / 2018 3 kwartał / 2017 od 2017-07-01 3 kwartały / 2017 Zysk (strata) netto 1 277 4 763 2 341 4 729 Inne całkowite dochody: 0 0 0 0 w tym: 0 0 0 0 Całkowite dochody ogółem 1 277 4 763 2 341 4 729 g. Zysk zanualizowany i rozwodnienie ZYSK ZANUALIZOWANY I ROZWODNIENIE 3 kwartały / 2018 3 kwartały / 2017 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 5 037 5 780 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt.) 14 000 000 14 000 000 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,36 0,41 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (szt.) 14 000 000 14 000 000 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,36 0,41 Strona 13 / 16
A 3. Rachunek przepływów pieniężnych (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (sprawozdanie z przepływów pieniężnych) Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 3 kwartał / 2018 od 2018-07-01 3 kwartały / 2018 3 kwartał / 2017 od 2017-07-01 3 kwartały / 2017 I Zysk (strata) netto 1 277 4 763 2 341 4 729 II Korekty razem 5 091 4 793-461 2 185 1 Amortyzacja 1 394 4 225 1 707 5 112 2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -102-242 -1 42 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -54-147 -15-39 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0-3 0 0 5 Zmiana stanu rezerw 106 1 411 559 54 6 Zmiana stanu zapasów 1 258-4 550 146 1 415 7 Zmiana stanu należności 704 1 406-1 829-2 609 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 858 1 798-815 -1 579 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -191-429 -213-840 10 Inne korekty 1 118 1 324 0 629 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 6 368 9 556 1 880 6 914 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 0 0 0 0 I Wpływy 1 11 10 34 1 Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 3 0 0 3 Zbycie aktywów finansowych, w tym: 1 8 10 34 b w pozostałych jednostkach 1 8 10 34 - odsetki 1 8 10 34 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 0 0 II Wydatki 2 719 8 680 3 258 7 583 1 Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 291 6 045 2 511 5 320 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne 0 0 0 0 3 Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 0 500 a w jednostkach powiązanych 0 0 0 500 - nabycie aktywów finansowych 0 0 0 500 b w pozostałych jednostkach 0 0 0 0 4 Inne wydatki inwestycyjne 428 2 635 747 1 763 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -2 718-8 669-3 248-7 549 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0 0 0 0 I Wpływy 0 557 0 0 2 Kredyty i pożyczki 0 0 0 0 4 Inne wpływy finansowe 0 557 0 0 II Wydatki 1 409 1 421 33 3 598 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1 400 1 400 0 3 500 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 0 0 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 5 17 32 94 8 Odsetki 4 4 1 4 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -1 409-864 -33-3 598 D Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) 2 241 23-1 401-4 233 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 2 347 120-1 370-4 155 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 106 97 31 78 F Środki pieniężne na początek okresu 2 393 4 620 5 927 8 712 G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 4 740 4 740 4 557 4 557 - o ograniczonej możliwości dysponowania ZFŚS 0 0 0 0 Strona 14 / 16
4. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym h. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2018-30.09.2018. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2018-30.09.2018 (dane w tys. zł) Wpłaty na kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe ubiegłych ubiegłych MSR Zysk (strata) netto 1. Stan na początek okresu 1 400 0 44 445 23 642 5 003 371 0 74 861 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 400 0 44 445 23 642 5 003 371 0 74 861 3. Zwiększenia 0 0 3 603 0 0 0 4 763 8 366 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 3 603 0 0 0 0 3 603 b) emisji akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 0 0 0 0 0 4 763 4 763 4. Zmniejszenia 0 0 0 0 5 003 0 0 5 003 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 3 603 0 0 3 603 b) umorzenia akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 c) wypłata dywidendy 0 0 0 0 1 400 0 0 1 400 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 48 048 23 642 0 371 4 763 78 224 i. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2017-31.12.2017. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2017-31.12.2017 (dane w tys. zł) Wpłaty na kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe ubiegłych ubiegłych MSR Zysk (strata) netto 1. Stan na początek okresu 1 400 0 39 441 23 642 8 504 371 0 73 358 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 400 0 39 441 23 642 8 504 371 0 73 358 3. Zwiększenia 0 0 5 004 0 0 0 5 003 10 007 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 5 004 0 0 0 0 5 004 b) emisji akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 0 0 0 0 0 5 003 5 003 4. Zmniejszenia 0 0 0 0 8 504 0 0 8 504 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 5 004 0 0 5 004 b) umorzenia akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 c) wypłata dywidendy 0 0 0 0 3 500 0 0 3 500 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 44 445 23 642 0 371 5 003 74 861 Strona 15 / 16
j. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2017-30.09.2017. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2017-30.09.2017 (dane w tys. zł) Wpłaty na kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe ubiegłych ubiegłych MSR Zysk (strata) netto 1. Stan na początek okresu 1 400 0 39 441 23 642 8 504 371 0 73 358 a) Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 0 0 0 0 0 0 b) Korekty błędów podstawowych 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Stan na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównawczych 1 400 0 39 441 23 642 8 504 371 0 73 358 3. Zwiększenia 0 0 5 004 0 0 0 4 729 9 733 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 5 004 0 0 0 0 5 004 b) emisji akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 c) inne 0 0 0 0 0 0 4 729 4 729 4. Zmniejszenia 0 0 0 0 8 504 0 0 8 504 a) podziału zysku / pokrycie straty 0 0 0 0 5 004 0 0 5 004 b) umorzenia akcji 0 0 0 0 0 0 0 0 c) wypłata dywidendy 0 0 0 0 3 500 0 0 3 500 5. Stan na koniec okresu 1 400 0 44 445 23 642 0 371 4 729 74 587 Strona 16 / 16