RAPORT KWARTALNY SAKANA S.A.

RAPORT KWARTALNY SAKANA S.A. Za okres od 1 VII 2011 do 30 IX 2011 1

SPIS TREŚCI List Przewodni 1. Oświadczenie Zarządu 2. Wstęp do sprawozdania 3. Informacje ogólne o Spółce 4. Organy Spółki 5. Informacje o stanie finansowym Spółki 5.1 Bilans 5.2 Rachunek zysków i strat 6. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 7. Informacje na temat aktywności jaką w okresie objętym raportem Spółka SAKANA SA podjęła w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 2

Szanowni Państwo! W imieniu Sakana S.A. mamy przyjemność zaprezentować Państwu Raport za III kwartał 2011 roku. Wszystkich zainteresowanych zapraszamy do odwiedzenia naszej strony, www.sakanasa.pl, na której znajdziecie Państwo dodatkowe informacje na temat spółki i prowadzonej przez nas działalności. Z powaŝaniem, Tomasz Romanik - Prezes Zarządu Marcin Rylski - Wiceprezes Zarządu 3

1.Oświadczenie Zarządu dotyczące rzetelności danych zawartych w sprawozdaniu za okres od 01.07.2011 30.09.2011 Zarząd Spółki Sakana S.A., oświadcza, Ŝe zgodnie z jego najlepszą wiedzą sprawozdanie finansowe za III kwartał 2011 roku zostało sporządzone w sposób rzetelny i odzwierciedlający prawdziwą sytuację finansową oraz zgodnie ze zmianami wprowadzonymi Uchwałą nr 363/2009 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 27 lipca 2009r w sprawie zmiany Uchwały nr 346/2009 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie i zgodnie z załącznikiem do Uchwały nr. 363/2009 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych SA tekst jednolity Informacje bieŝące i okresowe w alternatywnym systemie obrotu. Tomasz Romanik Prezes Zarządu Marcin Rylski Wiceprezes Zarządu Warszawa, dnia 08.11.2011 4

2. Wstęp do sprawozdania Stosownie do art. 52 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U.2002, nr 76, poz. 694 ze zm.) Zarząd Spółki SAKANA S.A. przedstawia sprawozdanie finansowe za okres od 01 lipca 2011 do 30 września 2011, na które składa się: Bilans wykazujący po stronie aktywów i pasywów sumę 4 762 709,76 PLN Rachunek zysków i strat, który za III kwartał roku 2011 wykazuje zysk w kwocie 31 884,57 PLN Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z opisanymi zasadami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. Prezes Zarządu Tomasz Romanik Wiceprezes Zarządu Marcin Rylski Warszawa, dnia 08.11.2011 r. 5

3. Informacje ogólne o Spółce Firma: Sakana S.A. Forma prawna: Spółka Akcyjna Siedziba: ul. Spokojna 7/4, 01-044 Warszawa Telefon: + 48 22 636 01 07, + 48 22 636 00 90 Faks: +48 22 636 01 15 Adres internetowy: www.sakanasa.pl KRS: 0000298107 REGON: 141289468 NIP: 1132703905 SAKANA S.A., zwana dalej Spółką, powstała na mocy Umowy Spółki z dnia 9 stycznia 2008r. sporządzonej w formie aktu notarialnego w kancelarii notarialnej przy ul. Łuckiej 2/4/6 lok. 35, w dniu 9 stycznia 2008 roku (Repetytorium A nr 229/2008). Przedmiotem działalności Spółki są m.in.: restauracje i inne stałe placówki gastronomiczne (PKD 56.10A), hotele i podobne obiekty zakwaterowania (PKD 55.10Z), pozostała usługowa działalność gastronomiczna (PKD 56.29Z). Spółka, na dzień 30.09.2011r, posiada pięć własnych lokali gastronomicznych w całym kraju i jeden franczyzowy. Lokale własne: 1. Warszawa, ul. Burakowska 5/7 2. Warszawa, ul. Moliera 4/6 3. Poznań, ul. Wodna 7/1 4. Wrocław, ul. Odrzańska 17/1A 5. Katowice, ul. Mielęckiego 6 Lokal Franczyzowy: 1. Warszawa, ul. Wąwozowa 6/10B 6

4.Organy Spółki Organami Spółki według jej statutu są: - Walne Zgromadzenie - Rada Nadzorcza - Zarząd Na dzień 30.09.2011 Zarząd Spółki sprawują: - Pan Tomasz Romanik Prezes - Pan Marcin Rylski Wiceprezes Radę Nadzorczą na dzień 30.09.2011 roku stanowią następujące osoby: - Pani Dominika Romanik - Pani Urszula Bender - Pan Robert Bender - Pani Zofia Zielińska - Pani Agnieszka Rylska 7

5. Informacje o stanie finansowym Spółki 5.1 BILANS BILANS stan na 30 IX 2011 stan na 30 IX 2 A k t y w a I. Aktywa trwale 3 354 614,05 3 772 413,76 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 184,00 4 807,97 1.1. wartość firmy 1.2. koszt zakończonych prac rozwojowych 1.3. Inne wartości niematerialne i prawne 1 184,00 4 807,97 1.4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 2. Wartość firm jednostek podporządkowanych 3. Rzeczowe aktywa trwałe 2 566 753,30 3 064 236,75 3.1. Środki trwałe 2 544 156,07 3 052 953,39 3.2. Środki trwałe w budowie 7 185,00 7 185,00 3.3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 15 412,23 4 098,36 4. NaleŜności długoterminowe 151 565,66 139 637,20 4.1. Od jednostek powiązanych 4.2. Od pozostałych jednostek 151 565,66 139 637,20 5. Inwestycje długoterminowe 487 754,78 543 764,84 5.1. Nieruchomości - 5.2. Wartości niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 487 754,78 543 764,84 a) w jednostkach powiązanych, w tym: 487 754,78 543 764,84 - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - poŝyczki długoterminowe 431 254,78 493 764,84 - udziały i akcje 56 500,00 50 000,00 - inne papiery wartościowe - inne długoterminowe aktywa b) w pozostałych jednostkach - - - poŝyczki długoterminowe - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - inne długoterminowe aktywa finansowe 5.4. Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 147 356,31 19 967,00 6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 136 574,00 19 967,00 6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 10 782,31 II. Aktywa obrotowe 1 408 095,71 764 526,85 1. Zapasy 167 021,27 194 596,00 1.1. Materiały 167 021,27 194 596,00 1.2. Półprodukty i produkty w toku 1.3. Produkty gotowe 1.4. Towary 8

1.5. Zaliczki na dostawy 2. NaleŜności krótkoterminowe 836 198,03 348 373,84 2. 1. Od jednostek powiązanych 40 310,94 85 400,00 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 40 310,94 85 400,00 - do 12 miesięcy 40 310,94 85 400,00 - powyŝej 12miesięcy b) inne - 2.2. Od pozostałych jednostek 795 887,09 262 973,84 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty 68 935,54 11 996,36 - do 12 miesięcy 68 935,54 11 996,36 - powyŝej 12miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 93 273,82 c) inne 726 951,55 157 703,66 d) dochodzone na drodze sądowej 3. Inwestycje krótkoterminowe 394 448,51 179 901,66 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 394 448,51 179 901,66 a) w jednostkach powiązanych 119 441,01 - - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - udzielone poŝyczki 119 441,01 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - - - udziały i akcje - inne papiery wartościowe - udzielone poŝyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 275 007,50 179 901,66 - środki pienięŝne w kasie i na rachunkach 275 007,50 179 901,66 - inne środki pienięŝne - inne aktywa pienięŝne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 427,90 41 655,35 A k t y w a r a z e m 4 762 709,76 4 536 940,61 P a s y w a stan na 30 IX 2011 stan na 30 IX 2010 I. Kapitał własny 2 522 710,43 1 881 472,62 1. Kapitał zakładowy 673 300,00 673 300,00 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy 3. Kapitał zakładowy uchwalony, nie zarejestrowany 4. Kapitał zakładowy uchwalony niezapłacony 8. Kapitał zapasowy 2 157 596,23 1 774 764,38 5. Kapitał rezerwowy 225 017,56 225 017,56 6. Kapitał zapasowy uchwalony, niezapłacony 500 000,00 385 317,85 11. Zysk (strata) z lat ubiegłych - 1 320 394,95-1 510 396,51 12. Zysk (strata) netto 287 191,59 333 469,34 13. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) - IA. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 9

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 239 999,33 2 655 467,99 1. Rezerwy na zobowiązania 149 200,09 123 981,08 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 44 548,00 19 967,00 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 104 652,09 104 014,08 a) długoterminowa b) krótkoterminowa 104 652,09 104 014,08 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 43 496,42 431 845,82 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 43 496,42 431 845,82 a) kredyty i poŝyczki 65 469,05 b) z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 43 496,42 366 376,77 d) inne, dodatnia wartość firm 3. Zobowiązania krótkoterminowe 2 029 802,81 2 099 641,09 3.1. Wobec jednostek powiązanych 392,49 - a) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności 392,49 - - do 12 miesięcy 392,49 - powyŝej 12 miesięcy b) inne 3.2. Wobec pozostałych jednostek 1 999 241,16 2 016 576,93 a) kredyty i poŝyczki 414 085,95 110 329,55 b) z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 134 383,50 55 888,31 d) z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności 935 546,96 1 082 941,92 - do 12 miesięcy 935 546,96 1 082 941,92 - powyŝej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 265 737,98 508 232,87 h) z tytułu wynagrodzeń 249 237,71 257 837,88 i) inne 249,06 1 346,40 3.3. Fundusze specjalne 30 169,16 83 064,16 4. Rozliczenia międzyokresowe 17 500,01-4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 17 500,01 - a) długoterminowe 17 500,01 b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m 4 762 709,76 4 536 940,61 10

Rachunek zysków i strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT narastająco od 1 I 2011 do 30 IX 2011 11 narastająco od 1 I 2010 do 30 IX 2010 od 1 VII 2011 do 30 IX 2011 od 1 VII 2010 do 30 IX 2010 A. Przychody netto ze sprzedaŝy i zrównane z nimi, w tym: 10 845 049,13 10 504 028,83 3 383 013,71 3 656 628,37 od jednostek powiązanych 33 920,64 12 862,71 I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 10 796 777,06 10 504 028,83 3 349 451,10 3 656 628,37 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów 48 272,01 33 562,62 B. Koszty działalności operacyjnej 10 329 563,74 10 002 772,20 3 198 766,19 3 562 132,70 w tym: od jednostek powiązanych 36 928,29 23 039,00 1. Amortyzacja 331 627,97 309 762,72 100 158,22 102 763,96 2. ZuŜycie materiałów i energii 4 259 670,97 3 859 381,02 1 333 447,19 1 420 879,42 3. Usługi obce 1 550 660,05 1 609 055,93 487 564,99 577 830,50 4. Podatki i opłaty, w tym: 52 580,36 49 432,43 15 802,47 27 083,85 a). podatek akcyzowy 5 Wynagrodzenia 3 280 640,25 3 361 222,15 997 870,75 1 115 341,10 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 473 526,34 457 413,42 133 583,84 148 574,70 7. Pozostałe koszty rodzajowe 330 175,77 356 504,53 94 407,39 106 896,41 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 50 682,03 35 931,34 62 762,76 C. Zysk (strata) na sprzedaŝy 515 485,39 501 256,63 184 247,52 94 495,67 D. Pozostałe przychody operacyjne 49 708,42 90 016,06 12 843,85 66 588,14 1. Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 20 054,22 49 582,90 49 582,90 3. Inne przychody operacyjne 29 654,20 40 433,16 12 843,85 17 005,24 E. Pozostałe koszty operacyjne 166 277,27 151 131,29 123 446,74 40 890,89 1. Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych 268,24 268,24 2. Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych 3. Inne koszty operacyjne 166 009,03 151 131,29 123 178,50 40 890,89 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 398 916,54 440 141,40 73 644,63 120 192,92 G. Przychody finansowe 8,55 1 831,49-0,91 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: 8,55 a) od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne 192,92 1 638,57 0,91

H. Koszty finansowe 75 509,50 87 830,55 22 391,06 45 417,86 1. Odsetki, w tym: 75 482,32 87 799,02 22 391,06 45 409,06 a) dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne 27,18 31,53 8,80 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 323 415,59 354 142,34 51 253,57 74 775,97-7 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych - - 7 000,00-000,00 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne 7 000,00 7 000,00 K. Zysk (strata) brutto 323 415,59 347 142,34 51 253,57 67 775,97 L. Podatek dochodowy 36 224,00 13 673,00 19 369,00 13 673,00 Ł. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) M. Zysk (strata) netto 287 191,59 333 469,34 31 884,57 54 102,97 12

6. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W III kwartale 2011 roku Spółka SAKANA SA odnotowała zysk w kwocie 31 884,57 zł. Wynik Spółki w III Q 2011 jest porównywalny z wynikiem jaki osiągnęła Spółka w adekwatnym okresie roku 2010. Łączne przychody Spółki za III Q 2011r. wyniosły 3383013 zł (trzy miliony trzysta osiemdziesiąt trzy tysiące trzynaście zł.) i były porównywalne do przychodów w III Q 2010r. Zamknięcie restauracji w Krakowie spowodowało powiększenie kosztów Spółki o 113 000 zł. (sto trzynaście tysięcy zł.) Przyczyną dokonania takiej rezerwy było nieprzedłuŝenie Umowy Najmu krakowskiego lokalu oraz niemoŝliwości dokonania szybkiej relokalizacji. Jednocześnie Zarząd informuje, Ŝe Spółka w II połowie III kwartału 2011 roku rozpoczęła negocjacje w kwestii otwarcia kolejnego lokalu franczyzowego w Krakowie, którego otwarcie planowane jest na I kwartał 2012 roku. Zgodnie z zawartą 18 października 2011 roku umową franczyzy. Ponadto Spółka informuje, Ŝe zamierza w dalszym ciągu realizować politykę rozwoju sieci restauracji w oparciu o system franczyzowy i prowadzi rozmowy z kolejnymi potencjalnymi kontrahentami. 13

7. Informacje na temat aktywności jaką w okresie objętym raportem Spółka SAKANA SA podjęła w obszarze rozwoju prowadzonej działalności Spółka w dalszym ciągu zamierza kontynuować politykę w zakresie promocji i reklamy marki SAKANA oraz będzie wspierała działania promujące oferty franczyzowe. 14