DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A k t y w a A. A k t y w a t r w a ł e Bilans I. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Wartość rzeczowych aktywów trwałych brutto i netto oraz wartość ich umorzenia podaje się w poniższych tabelach. Przedstawiono w nich stan na początek roku obrotowego, szczegółowy zakres zmian i stan na koniec roku obrotowego. Wartość brutto środków trwałych Zmiany w 2012 roku Grupa rodzajowa L.p. środków trwałych na początek roku na koniec roku 1. Grunty własne 17.242.215,48 X 24.447,73 17.217.767,75 2. Prawo wiecz. X 1.188.165,41 użytk. gruntu X 1.188.165,41 3. Budynki 87.807.539,97 96.505 1.522.123,30 86.381.921,67 4. Urządz. tech. i maszyny 87.151,52 87.151,52 5. Środki transportu 227.042,30 - - 227.042,30 6. Pozostałe środki trwałe 9.480,90-9.480,90 Razem: 106.561.595,58 96.505 1.546.571,03 105.111.529,55 Zmiany w stanie środków trwałych - umorzenia L.p. Grupa rodzajowa koniec roku środków trwałych na początek roku na koniec roku śr. trwałych netto 1. Grunty własne X X X X 17.217.767,75 2. Prawo wiecz. użyt. gruntu 1.188.165,41 X 3. Budynki 36.381.509,89 1.270.897,70 385.114,31 137.267.293,28 49.114.628,39 4. Urządz. tech-nicz., i maszyny 68.924,85 7.608,86 76.533,71 10.617,81 5. Środki transportu 164.286,35 13.280,09 177.566,44 49.475,86 6. Pozostałe środki trwałe 9.480,90 9.480,90 X Razem: 37.812.367,40 1.291.786,65 385.114,31 38.719.039,74 66.392.489,81 1

2. Zmiany w aktywach trwałych ( wartość brutto ) spowodowane zostały: a) w poz. 3 zwiększenia doksięgowaniem wartości lokalu mieszkalnego przy ul. Branickiego 27a w wyniku inwentaryzacji b) w poz. 1 zmniejszenia przeniesieniem własności odrębnej lokali i w związku z tym zdjęciem z majątku Spółdzielni gruntów; c) w poz.3 zmniejszenie zdjęciem ze stanu budynków lokali z powodów wymienionych powyżej ; 3. Zmiany w umorzeniach spowodowane zostały: a) W poz. 3 zmniejszenie umorzeń zasobów mieszkaniowych nastąpiło w wyniku wycofania dotychczasowego umorzenia lokali mieszkalnych na, które zostały zawarte umowy przeniesienia odrębnej własności, zwiększenie nastąpiło w wyniku naliczenia umorzeń odnoszonych w ciężar funduszy; b) w poz. 4 zwiększenia naliczeniem w ciężar kosztów amortyzacji. 4. Powierzchnia gruntów wykazanych w poz. 1 i poz. 2 tabeli obrazującej wartość brutto środków trwałych wynosi : Powierzchnia Zmiany w roku 2012 Rodzaj prawa w m 2 Powierzchnia w m 2 do gruntu na początek na koniec roku roku Własność 120.381,97 1.994,41 118.387,56 Prawo wiecz.użytk. 8.351,00 8.351,00 Razem 128.732,97 1.994,41 126.738,56 5. powierzchni nastąpiło z powodów wskazanych w punkcie 2 b 6. Wartości nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu w jednostce nie występują. W 2012 r. nie przeprowadzono inwentaryzacji środków trwałych, ponieważ ostatnią inwentaryzację przeprowadzono wg stanu na dzień 31.12.2009 r. Ustawa o rachunkowości przewiduje spis z natury co cztery lata. 7. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli w jednostce nie występują. II. Inwestycje długoterminowe Inwestycje długoterminowe w wysokości 6.500 zł stanowią wartość nabytych w latach poprzednich akcji korporacji ubezpieczeniowej Uniqua. 2

III. Należności długoterminowe Należności długoterminowe w kwocie 6.416.203,24 zł dotyczą niedoboru na funduszu remontowym do spłacenia w ciągu 9 lat począwszy od roku 2014 do 2023 zgodnie z uchwałami Rady Nadzorczej. B. A k t y w a o b r o t o w e Wartość aktywów obrotowych na dzień 31.12.2012 roku wynosi 6.719.080,51 zł i jest wyższa od stanu na początek roku o 103.930,95 zł. I. Zapasy Jednostka prowadzi magazyn części do konserwacji zasobów Wartość zapasów na dzień 31.12.2012 r. wynosi 97.864,88 zł. i jest wyższa od stanu na dzień. 31.12.2011 r. o 9.233,20 zł. II. Należności krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych nie występują. 2. Należności od pozostałych jednostek w przedstawiono w poniższej tabeli: L.p. Wyszczególnienie Zmiany 01.01.2012 r. Wzrost na 31.12.2012 r. 1 2 3 4 5 6 1. Z tytułu dostaw i usług 1.319.380,59 56.613,02 1.262.767,57 2. Z tytułu podatków, ubezpieczeń społecznych oraz 46.196,00 46.196,00 X innych świadczeń 3. Inne 23.543,62 10.165,03 13.378,59 4. Dochodzone na drodze sądowej Razem 1.389.120,21 112.974,05 1.276.146,16 3. Na stan należności wskazanych tabeli składają się: w poz. 1 tabeli : a) należności z tytułu opłat eksploatacyjnych lokali mieszkalnych - 902.485,96 zł, b) należności z tytułu opłat eksploatacyjnych lokali użytkowych - 229.839,35 zł, c) należności z tytułu mediów - 51.705,19 zł, d) rozrachunki z dostawcami - 60.045,90 zł, e) rozrachunki z członkami 18.691,17 zł, 3

III. Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe na dzień 31.12.2012 roku wynoszą 3.860.877,20 zł i są niższe od stanu na 01.01.2012 roku o kwotę 40.824,74 zł. Na inwestycje krótkoterminowe składają się: - środki pieniężne w kasie 2.999,40 zł, - środki pieniężne w bankach (potwierdzone przez PKO i Bank Śląski ) 3.349.977,94 zł, - kaucje oraz weksle na zabezpieczenie robót termomodernizacyjnych 507.899,86 zł. IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych wykazanych w bilansie po stronie aktywów przedstawiono w poniższej tabeli. Treść Rozliczenia międzyokresowe w tym: na początek roku na koniec roku 1.235.695,73 1.484.192,27 - międzyokresowe rozl. kosztów pozostałych 125.811,43 120.692,55 - kredyty termomodernizacyjne do spłaty w roku następnym 790.552,02 881.602,80 -nadwyżka kosztów na d przychodami 319.332,28 481.896,92 Na międzyokresowe rozliczenie kosztów pozostałych w kwocie 120.692,55 zł składają się następujące pozycje: - prenumerata Biuletyn informacyjny 549 zł, - ubezpieczenie majątku spółdzielni za okres 01.01-30.06.2013 r. 29.925 zł, - prenumerata elektroniczna. Zestaw informacji o cenach czynników produkcji budowlanej 561 zł, - serwis wirtualny (abonament) 153,75 zł, - zużycie zimnej wody za okres 1-23.01.2013 r. 89.503,80 zł Nadwyżka kosztów nad przychodami w kwocie 481.896,92 zł dotyczy 39 nieruchomości. P a s y w a A. F u n d u s z w ł a s n y I. Fundusz podstawowy W jednostce występują następujące rodzaje funduszy: a) udziałowy, b) zasobów mieszkaniowych, c) rezerwowy środków trwałych należących do zasobów, d) wkładów mieszkaniowych, 4

e) wkładów budowlanych, f) z aktualizacji wyceny, g) fundusz zasobowy 1. poszczególnych funduszy i zaistniałe w roku obrotowym zmiany zaprezentowano w poniższych punktach. 1.1 Fundusz udziałowy początek roku na koniec roku Fundusz udziałowy 400.849,15 23.180,00 8.105,06 415.924,09 1.2 Fundusz zasobów mieszkaniowych Fundusz zasobów mieszkaniowych początek roku na koniec roku x 25.464,36 25.464,36 x 1.3 Fundusz rezerwowy z aktualizacji środków trwałych do zasobów Wyszczególnienie Fundusz rezerwowy z aktualizacji śr. trwałych początek roku koniec roku 3.239.578,66 102.989,16 332.917,08 3.009.650,74 1.4 Fundusz wkładów mieszkaniowych i budowlanych Wyszczególnienie początek roku na koniec roku Fundusz wkładów mieszkaniowych 380.120,40 193.104,69 240.470,82 332.754,27 Fundusz wkładów budowlanych 55.433.989,92 351.196,61 2.841.887 52.943.299,53 Razem: 55.814.110,32 544.301,30 3.082.357,82 53.276.053,80 1.5 Fundusz z aktualizacji wyceny Wyszczególnienie początek roku koniec roku Środków trwałych 8.311,40 x x 8.311,40 5

1.5 1.6 Fundusz z zasobowy Wyszczególnienie początek roku koniec roku Fundusz zasobowy 19.720.539,48 19.191,46 30.834,53 19.708.896,41 2..Zmiany w funduszach nastąpiły w związku z : > przyjęciami w poczet członków, > umorzeniem zasobów odnoszonym w ciężar funduszy, > wyksięgowaniem wkładów i dotychczasowych umorzeń w związku z przeniesieniem własności lokali, > zwiększeniem wartości wkładów mieszkaniowych w związku z przeniesieniem własności lokali. II. Zysk ( strata ) netto z lat ubiegłych Jednostka nie wykazuje zysku z lat ubiegłych z działalności gospodarczej. III. Zysk ( strata ) netto Jednostka wykazuje zysk z działalności gospodarczej bieżącego roku obrotowego w wysokości 668.019,87 zł. B. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ą z a n i a I. Rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania w jednostce nie występują. II. Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania długoterminowe dotyczą kredytów bankowych na termomodernizację i na dzień 31.12.2012 r. wynoszą 5.048.731,61 zł i są wyższe od stanu na dzień 31.12.2011 r. o 422.946,36 zł. 1. Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidzianym umową, okresie spłaty: Zobowiązania długoterminowe Powyżej 1 roku do 3 lat Powyżej 3 lat do 5 lat Powyżej 5 lat Kredyty termomodernizacyjne 1.682.910,48 1.682.910,48 1.682.910,65 6

III. Zobowiązania krótkoterminowe 1. Zobowiązania krótkoterminowe wynoszą ogółem na koniec roku obrotowego 3.377.643,13 zł 2. Zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych w roku obrotowym nie wystąpiły. 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek na koniec roku obrotowego wynoszą 3.377.643,13 zł. Na zobowiązania te składają się : a) zobowiązania z tytułu dostaw i usług wynoszące 1.989.240,83 zł : w tym: > z tytułu dostaw - 1.504.184,71 zł, > z tytułu rozrachunków z członkami i najemcami ( nadpłaty ) - 83.437,52 zł, > z tytułu wpłat wnoszonych za eksploatację lokali ( nadpłaty ) - 317.498,98 zł, > z tytułu rozrachunków za dostawę mediów - 84.119,62 zł, b) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń 35.350 zł w tym: - podatek od osób prawnych 9.054 zł, - rozrachunki z Urzędem Skarbowym z tytułu vat 21.371 zł, - podatek od nieruchomości 1.693 zł, - PFRON 3.232 zł. c) inne zobowiązania i fundusze specjalne wynoszące 511.597,03 zł : w tym: > rozrachunki z tytułu kaucji - 9.847,95 zł, > rozrachunki z tytułu weksli na zabezpieczenie robót termomod. - 475.399,86 zł, > pozostałe rozrachunki - 26.349,22 zł. d) kredyty i pożyczki 841.455,27 zł. 4. odpisów aktualizacyjnych przedstawiono w poniższej tabeli z uwzględnieniem stanu na początek roku obrotowego, zmian następujących w roku i stanu końcowego : Odpisy aktualizujące wartość należności początek roku Wykorzystanie (odpisanie należności) koniec roku Z tytułu dostaw i usług 174.739,82 356,50 174.383,32 5. funduszu remontowego na dzień 31.12.2011 r. przedstawia się następująco: - niedobór na dzień 31.12.2011 r. w kwocie 6.805.927,03 zł : - naliczenia odpisu zgodnie z art. 6.3 Ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych w kwocie 3.060.612 zł, - odpis na wymianę dźwigów (nieruchomość 25) zgodnie z Uchwałą RN Nr 1/01/10-21.768,52 zł, 7

- premie termomodernizacyjne 311.943,86 zł, - zasilenie z wyniku finansowego Uchwała 5/WZ/12 66.250,76 zł, : - termomodernizacja finansowana kredytem 1.559.719,29 zł, - pozostałe remonty 2.392.734,86 zł, Saldo na dzień 31.12.2012 r. 7.297.806,04 zł (niedobór) z tego zobowiązania wobec mieszkańców wynoszą 4.768.717 zł a należności 12.066.523,04 zł. IV. Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia okresowe wykazują dodatni wynik GZM na 7 nieruchomościach. W roku bilansowym zamknął się on kwotą 40.343,99 zł i w stosunku do roku poprzedniego zmniejszył się o kwotę 61.010,48 zł. Rachunek zysków i strat 1. Przychody ze sprzedaży przedstawiono w poniższej tabeli. Przychody ze sprzedaży netto Sprzedaż krajowa rok bieżący rok ubiegły rok ubiegły porównawczo 1. Przychody - eksploatacja lokali mieszkalnych 5.279.130,20 5.194.031,44 5.194.031,44 2. Rozliczenie GZM za 2011 r. + dofinsow. z wyniku 210.973,38 126.425,44 126.425,44 3. Przychody - wynajem lokali użytkowych 1.860.528,73 1.758.008,03 1.758.080,03 4. Przychody - pozostała sprzedaż 83.855,66 109.358,33 109.358,33 5. Przychody - ze sprzedaży wewnętrznej 34.217,73 34.064,92 34.064,92 6. Przychody - przychody finansowe 150.720,39 111.569,67 111.569,67 7. Przychody - pozostałe przychody operacyjne 228.551,57 61.357,71 61.357,71 8.Przychody z tytułu świadczeń niezależnych 8.749.554-8.411.780,19 Razem: 16.597.531,66 7.394.887,57 15.806.667,73 Przychody finansowe w kwocie 150.720,39 zł dotyczą uzyskanych odsetek od nieterminowych opłat za użytkowanie lokali oraz odsetek od lokat na rachunkach bankowych. Uzyskano odsetki : > od lokali mieszkalnych 26.229,15 zł, > od lokali użytkowych 3.033,22 zł. > od lokat 121.458,02 zł 2. Przychody operacyjne w wysokości 228.551,57 zł stanowią: - wpłaty z tytułu wartości wkładu budowlanego z umowy najmu na wyodrębnioną własność (budynek Mickiewicza 38/1) 120.580,64 zł, - wpłaty kosztów sądowych 57.025,23 zl, 8

- nadwyżka z przetargu po sprzedaży mieszkań lokatorskich 38.096 zł, - pozostałe 12.849,70 zł 3. Dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach rodzajowych. Wyszczególnienie rok bieżący rok ubiegły rok ubiegły porównawczo 1. Amortyzacja 28.575,24 31.101,32 31.101,32 2. Zużycie materiałów i energii 6.900.053,81 266.238,86 6.454.581,93 3. Usługi obce 3.261.724,07 1.173.114,90 3.341.479,46 4. Wynagrodzenia 1.811.730,86 1.731.300,24 1.731.300,24 5. Ubezpieczenie i inne świadczenia 391.731,82 353.885,80 353.885,80 6. Podatki i opłaty 501.445,62 465.091,96 465.091,96 7. Pozostałe koszty 3.157.204,58 2.912.140,25 2.912.140,25 Razem koszty według rodzajów 16.052.466,00 6.932.873,33 15.289.580,96 8. Pozostałe koszty operacyjne 68.368,72 118.677,52 118.677,52 9. Koszty finansowe 36,00 X x Razem: 16.120.870,72 7.051.550,85 15.408.258,48 Pozostałe koszty operacyjne w wysokości 68.368,72 zł stanowią: - koszty sądowe 56.498,90 zł, - odszkodowania 1.307,48 zł, - pozostałe 5.903,94 zł, - darowizna 1.200 zł, - nieprzydatne materiały w magazynie 3.458,40 zł. 4. Nadwyżka kosztów nad przychodami GZM w wysokości 441.552,93 zł wykazana jest w rachunku zysków i strat jako zmiana stanu na podstawie art. 6 ust. 1 Ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych. Wynik podatkowy brutto na działalności jednostki za rok 2012 jest dodatni i wynosi 918.213,87 zł. Wynik działalności gospodarczej został opodatkowany podatkiem dochodowym od osób prawnych w wysokości 250.194 zł. Wynik netto na działalności gospodarczej wynosi 668.019,87 zł Spółdzielnia ww. nadwyżkę finansową proponuje podzielić w następujący sposób: - kwotę 108.775,92 zł przeznaczyć do podziału zgodnie z art. 5.1 Ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych, - kwotę 472.092,51 zł przeznaczyć do podziału zgodnie z art. 5.2 Ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych, - kwotę 87.151,44 zł przeznaczyć na zasilenie funduszu remontowego spółdzielni. Wydatki nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów wynoszą 425.823,53 zł w tym: - PFRON - 38.070,00 zł 9

- Odpis na fundusz remontowy lokali użytkowych 374.030,11 zł. - złomowanie zapasów 3.458,40 zł - wydatki na reprezentację 5.778,44 zł - szkolenia Rady Nadzorczej 3.000,00 zł - niepodjęte płace 541,68 zł. - korekta Vat 335 zł. - odszkodowanie 609,90 zł 5. Podstawa opodatkowania została zwiększona o kwotę 425.823,53 zł 6. W roku obrotowym w jednostce nie wystąpiły zyski i straty nadzwyczajne. 10

Informacje uzupełniające 1. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby. Jednostka w roku obrotowym nie poniosła kosztów związanych z wytworzeniem własnymi siłami środków trwałych w budowie i środków trwałych na własne potrzeby. 2. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych w roku obrotowym nie wystąpił. 3. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe. Jednostka nie dokonywała w 2012 roku odpisów aktualizujących wartość środków trwałych (zgodnie z art. 32 ust 4 ustawy o rachunkowości) 4. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów Jednostka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość zapasów (zgodnie z art. 32 ust 5 Ustawy o rachunkowości) 5. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym. W jednostce nie wystąpiło zaniechanie w roku obrotowym jakiegokolwiek rodzaju działalności gospodarczej. 6. Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki (ze wskazaniem jego rodzaju) Jednostka posiada cesję z polisy ubezpieczeniowej na zabezpieczenie 39 kredytów inwestycyjnych dotyczących termomodernizacji. 7. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe Jednostka nie posiada zobowiązań warunkowych. Jednostka nie udzielała: - gwarancji - poręczeń - kaucji i wadiów 8. Jednostka nie sporządza rachunku przepływów pieniężnych (zgodnie z art. 50 ust 2 Ustawy o rachunkowości). 11

9. Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. Wyszczególnienie Rok bieżący Rok ubiegły Zatrudnienie przeciętne ogółem 37,14 37,60 - pracownicy na stanowiskach fizycznych - konserwatorzy 15,80 15,67 - pracownicy umysłowi 21,34 21,93 10. Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypracowanych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących. Wyszczególnienie 1. Osoby należące do organów zarządzających 2. Osoby należące do organów nadzorczych Wynagrodzenie ogółem Brutto Netto 253.392 214.253 19.365 17.622 Spółdzielnia dokonała badania sprawozdania finansowego za rok 2012, które przeprowadzone zostało przez Podlaskie Centrum Auditingu i Doradztwa Audyt sp. z o.o. w Białymstoku. Wysokość wynagrodzenia za przeprowadzone badanie wynosi 6.500 zł plus vat. 11. Informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących. Jednostka w roku obrotowym nie przeprowadzała transakcji i nie udzielała pożyczek, gwarancji i innych świadczeń o podobnym charakterze osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących. 12. Informacja o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego. Jednostka nie otrzymała po sporządzeniu sprawozdania finansowego informacji dotyczących lat poprzednich i nie popełniła w poprzednich latach błędu podstawowego w następstwie, którego nie można uznać sprawozdania finansowego za rok lub lata poprzednie za spełniające wymagania określone w art. 4 ust 1 ustawy o rachunkowości i nie wprowadziła w roku obrotowym korekt wynikających z usunięcia błędu (zgodnie z art. 54 ust 2 ustawy o rachunkowości). 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym. Jednostka nie otrzymała informacji o zdarzeniach, które mają istotny wpływ na sprawozdanie finansowe (zgodnie z art. 54 ust 1 ustawy o rachunkowości) lub powodujących, że założenia kontynuowania działalności przez jednostkę nie jest uzasadnione. 12

Sporządziła: Główna Księgowa Zarząd : Wanda Trojanowska 1. 2. Białystok, 05.03.2013 r. 13