Podział dotacji budżetowej na działalność dydaktyczną wg uczelnianej formuły finansowania

Transkrypt

1 Załącznik 2 Podział dotacji budżetowej na działalność dydaktyczną wg uczelnianej formuły finansowania I. Założenia wstępne Przed rozdziałem kwoty dotacji budżetowej D b na dotacje wydziałowe DW wg uczelnianej formuły finansowania (UFF), zostają z niej wyłączone następujące składniki: fundusz socjalny: F s dotacja na działalność dydaktyczną Filii w Cieszynie (10.62% D b ): P f dotacje celowe wskazane przez MEN: F c wynagrodzenia nauczycieli akademickich (wraz z pochodnymi): F pd wynagrodzenia pozostałych jednostek dydaktycznych (PJD) i jednostek ogólnouczelnianych (JOU) (wg kosztów z roku 2000): F po środki na godziny ponadwymiarowe (tzw. ogólnouczelniane) i nagrody (1%, 2%): F pn środki na działalność studencką: F st rezerwa Rektora: R r Kwota F dyd otrzymana po wyłączeniu powyższych składników wynosi: F dyd = D b - F s - P f - F c - F pd - F po - F pn - F st - R r i podlega podziałowi na kwoty DW i DU przeznaczone odpowiednio dla wydziałów i administracji centralnej wg wzorów: DW = F dyd X DU = F dyd (1-X) gdzie X oznacza wskaźnik równy Kwota DU pozostająca w dyspozycji administracji centralnej przeznaczona jest na realizację zadań ogólnouczelnianych. II. Algorytm rozdziału kwoty DW (dotacje wydziałowe)

2 Kwota DW podzielona jest na część zależną od kosztów poniesionych w roku poprzednim (DW1), część zależną od liczby studentów i ilości kadry naukowej (DW2) oraz część uwzględniającą poziom naukowy wydziałów (DW3): DW = DW1 + DW2 + DW3 Część DW1, dzielona proporcjonalnie do kosztów (wyszczególnionych w punkcie II.1) poniesionych przez wydziały w roku poprzednim, stanowi określony procent dotacji DW wynikający z przyjętego wskaźnika przeniesienia kosztów C P : DW1 = C p DW Wskaźnik przeniesienia kosztów wynosi C p =0,3 Ta część dotacji powinna zapewnić przede wszystkim finansowanie kosztów stałych związanych z utrzymaniem substancji materialnej i ciągłości pracy wydziałów. Część DW2 dzielona jest wg wzoru uwzględniającego przeliczeniową liczbę studentów i kadry naukowej na poszczególnych wydziałach i stanowi część dotacji DW określoną wskaźnikiem C l : DW2 = C l DW Część DW3 premiuje poziom naukowy wydziału charakteryzowany kategorią KBN, uprawnieniami rad wydziałów do nadawania stopni naukowych oraz kwotami i liczbami przyznanych przez KBN grantów indywidualnych. Stanowi ona część dotacji DW określoną wskaźnikiem C n : DW3 = C n DW Wskaźnik C n przyjmuje się jako równy 0,1. Wartość wskaźnika C l wynika z zależności C p +C l +C n = 1 i wynosi 0,6. I I.1. Podział dotacji DW1 Dotacja DW1 dzielona jest w oparciu o całkowite koszty jednostki w roku poprzednim, pomniejszone o wynagrodzenia bezosobowe i remonty. Przypadająca i-temu wydziałowi część dotacji DW1 i obliczana jest ze wzoru:

3 DW1 i = DW1 K wi /K w = DW1 W pi gdzie: K wi - koszty poniesione przez i-ty wydział, K w - łączne koszty poniesione przez wszystkie wydziały W pi = K wi /K w II.2. Podział dotacji DW2 Dotacja DW2 dzielona jest na podstawie liczebności studentów i wysoko wykwalifikowanej kadry naukowej. Kwota tej dotacji podzielona jest na dwa składniki: D S = A s DW2 - uwzględniający przeliczeniową liczbę studentów i współczynnik kosztochłonności studiów, D K = A k DW2 - uwzględniający przeliczeniową liczbę nauczycieli akademickich ze stopniami i tytułami naukowymi, gdzie: A s i A k są odpowiednimi wagami (A s +A k =1). Przyjęto następujące wartości tych wag: Dotacja DW2 i dla i-tego wydziału wynosi: A s = 0,6 A k = 0,4 DW2 i = W si D s + W ki D k = (A s W si + A k W ki ) DW2 gdzie W si i W ki są współczynnikami przeliczeniowymi dla i-tego wydziału opisanymi w punkcie II.4. II.3. Podział dotacji DW3 Dotacja DW3 dzielona jest w oparciu o kryterium uwzględniające poziom naukowy wydziałów. Kwota tej dotacji zawiera cztery składniki: D KBN = B KBN DW3 - uwzględniający kategorię KBN-owską wydziału D HAB = B HAB DW3 - uwzględniający uprawnienia rady wydziału do nadawania

4 stopnia doktora habilitowanego D GK = B GK DW3 - uwzględniający sumę kwot uzyskaną przez wydział z grantów KBN D GI = B GI DW3 - uwzględniający liczbę grantów KBN realizowanych na wydziale. Wagi B spełniają zależność B KBN +B HAB +B GK +B GI =1. Dotacja DW3 i dla i-tego wydziału wynosić będzie: DW3 i = B KBN D KBN + B HAB D HAB + B GK D GK + B GI D GI = = (B KBN W KBN + B HAB W HAB + B GK W GK + B GI W GI ) DW3 gdzie W KBN, W HAB, W GK, W GI reprezentują współczynniki przeliczeniowe dla i-tego wydziału opisane w punkcie 5. Przyjęto następujące wartości współczynników wagowych: B KBN = 0,4 B HAB = 0,3 B GK = 0,1 B GI = 0,2 II.4. Metoda obliczania współczynników wydziałowych do rozdziału dotacji DW2 a) Obliczanie współczynników W ki Przeliczeniową liczbę nauczycieli akademickich (L ki ) oblicza się na podstawie liczby nauczycieli z tytułem profesora (P i ), ze stopniem doktora habilitowanego (H i ) oraz doktora (D i ) pomnożonych przez odpowiednie współczynniki: 4,0 - dla profesorów tytularnych 2,5 - dla doktorów habilitowanych 1,0 - dla doktorów Współczynniki W ki oblicza się wg wzoru: L ki = 4,0 P i + 2,5 H i + D i

5 W ki = L ki /L k gdzie L k jest łączną przeliczeniową liczbą nauczycieli akademickich wszystkich wydziałów. Przy obliczaniu przeliczeniowej liczby nauczycieli akademickich bierze się pod uwagę liczbę nauczycieli akademickich według danych jak do ministerialnej formuły finansowania (algorytmu ministerialnego) na rok Jedynie w przypadku wydziału RTV bierze się pod uwagę liczbę nauczycieli akademickich bez uwzględnienia miejsca zatrudnienia. b) Obliczanie współczynników W si Dla i-tego wydziału w obliczeniach tych współczynników uwzględnia się przeliczeniową liczbę studentów (L si ) powstającą z pomnożenia liczby studentów studiów dziennych (S i ), zaocznych i wieczorowych (Z i ), studiów doktoranckich dziennych (Sd i ) oraz studiów doktoranckich zaocznych (Zd i ) przez odpowiednie współczynniki: 1,0 - dla studentów studiów dziennych 0,3 - dla studentów studiów wieczorowych i zaocznych 5,0 - dla studentów dziennych studiów doktoranckich 2,0 - dla studentów zaocznych studiów doktoranckich L si = S i + 0,3 Z i + 5,0 Sd i + 2,0 Zd i W obliczeniach współczynników W si uwzględnia się rzeczywistą liczbę studentów na poszczególnych latach. Ponadto we wzorze na L si uwzględnia się co najwyżej taką liczbę studentów studiów zaocznych i wieczorowych, która nie przekracza liczby studentów studiów dziennych. W celu uwzględnienia zróżnicowania kosztów kształcenia na poszczególnych wydziałach, wprowadza się współczynnik L rsi opisujący równoważną liczbę studentów. Jest on równy przeliczeniowej liczbie studentów L si pomnożonej przez współczynnik kosztochłonności a i : L rsi = a i L si

6 Wartości współczynników a i są następujące: Wydział Matematyki, Fizyki i Chemii Wydział Prawa i Administracji Wydział Techniki Wydział Filologiczny Wydział Nauk Społecznych Wydział Pedagogiki i Psychologii Wydział Biologii i Ochrony Środowiska Wydział Nauk o Ziemi Wydział Radia i Telewizji Wydział Teologiczny Współczynniki W si oblicza się wg wzoru: W si = L rsi /L rs gdzie L rs jest łączną równoważną liczbą studentów wszystkich wydziałów. II.5. Metoda obliczania współczynników wydziałowych do rozdziału dotacji DW3 a) Współczynnik W KBN Współczynniki W KBN oblicza się wg wzoru : W KBN = b i /B, w którym współczynnik b i przyjmuje różne wartości w zależności od kategorii przyznanej wydziałowi przez KBN: b i =2 dla wydziału z kategorią I i II, b i = 1 dla wydziału z kategorią III i IV oraz b i = 0 dla wydziału z kategorią V. Litera B opisuje sumę wskaźników b i.

7 b) Współczynnik W HAB Współczynnik W HAB oblicza się wg wzoru: W HAB = H i /H gdzie H jest sumą współczynników H i. Wartości tych współczynników są następujące: H i =3 - dla wydziałów posiadających uprawnienia do nadawania stopnia doktora habilitowanego, H i =1 - dla wydziałów posiadających uprawnienia do nadawania stopnia doktora, H i =0 - dla pozostałych. c) Współczynnik W GK Współczynnik W GK oblicza się wg wzoru: W GK = G ki /G k gdzie G ki jest łączna kwotą przyznaną w grantach indywidualnych zespołom badawczym i-tego wydziału w ostatnich trzech latach, a G k jest sumą kwot uzyskaną przez wszystkie wydziały w ostatnich trzech latach. d) Współczynnik W GI Współczynnik W GI oblicza się wg wzoru: W GI = G il /Gi gdzie G il jest łączną liczbą przyznanych grantów indywidualnych zespołom badawczym i-tego wydziału w ciągu ostatnich trzech lat, a G i jest liczbą grantów uzyskanych przez wszystkie wydziały w ciągu ostatnich trzech lat.

8 III. Końcowa postać wzoru na podział kwoty DW na dotacje wydziałowe DW i DW i = A i DW A i = C p W pi + C l (A S W si + A K W ki ) + C n (B KBN W KBN + B HAB W HAB + B GI W GI + B GK W GK ) Wskaźniki C p,l,n i A S,K oraz współczynniki wagowe B KBN,HAB.,GI,GK przyjmują następujące wartości: C p = 0,3 A S = 0,6 B KBN = 0,4 C l = 0,6 A K = 0,4 B HAB = 0,3 C n = 0,1 B GI = 0,2 B GK = 0,1