JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY STAR FITNESS S.A. II KWARTAŁ ROKU Poznań, 12 sierpnia 2014 r.

Transkrypt

1 JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY STAR FITNESS S.A. II KWARTAŁ ROKU 2014 Poznań, 12 sierpnia 2014 r. Raport STAR FITNESS S.A. za I kwartał roku 2014 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect.

2 Strona 2 Star Fitness Spółka Akcyjna ul. Bolesława Krzywoustego 72, Poznań KRS Sąd Rejonowy dla Poznań-Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: ,00 zł tel./fax / info@startrac.com.pl ZARZĄD Sebastian Gazda Prezes Zarządu Szymon Kolasiński Wiceprezes Zarządu Autoryzowany Doradca: INC S.A. I. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS Wyszczególnienie Stan na Stan na AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE , ,16 I. Wartości niematerialne i prawne , ,30 Rzeczowe aktywa trwałe , ,68 I Należności długoterminowe , ,55 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,63 Wyszczególnienie Stan na Stan na B. AKTYWA OBROTOWE , ,13 I. Zapasy , ,44 Należności krótkoterminowe , ,24 I Inwestycje krótkoterminowe , ,91 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,54 AKTYWA RAZEM: , ,29 Wyszczególnienie Stan na Stan na PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,66 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00

3 Strona 3 Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 I Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,17 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe , ,00 V Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,03 VI Zysk (strata) netto roku obrotowego , ,48 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ , ,63 I. Rezerwy na zobowiązania , ,00 Zobowiązania długoterminowe , ,51 I Zobowiązania krótkoterminowe , ,12 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,00 PASYWA RAZEM: , ,29

4 Strona 4 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) Wyszczególnienie Od do Od do Od do Od do A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, , , , ,30 w tym: od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,58 Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) , , , ,52 I IV. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , , , ,20 B. Koszty działalności operacyjnej , , , ,10 I. Amortyzacja , , , ,70 Zużycie materiałów i energii , , , ,30 I Usługi obce , , , ,22 IV. Podatki i opłaty, w tym: , , , ,95 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia , , , ,37 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,81 V Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,91 VI Wartość sprzedanych towarów i materiałów , , , ,84 C. Wynik ze sprzedaży (A-B) , , , ,80 D. Pozostałe przychody operacyjne , , , ,28 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 Dotacje 4 155, , , ,00 I Inne przychody operacyjne , , , ,28 E. Pozostałe koszty operacyjne , , , ,45 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 I Inne koszty operacyjne , , , ,45 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) , , , ,97 G. Przychody finansowe , , , ,09 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 - od jednostek powiązanych Odsetki, w tym: ,75 0, ,49 0,39 - od jednostek powiązanych I Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 V. Inne 4 294, , , ,70 H. Koszty finansowe , , , ,58 I. Odsetki, w tym: , , , ,93 - dla jednostek powiązanych Strata ze zbycia inwestycji I IV. Aktualizacja wartości inwestycji Inne , , , ,65 I. Wynik z działalności gospod. (F+G-H) , , , ,46 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) I. Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne K. Wynik brutto (I+/-J) , , , ,46 L. M. N. Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Wynik netto (K-L-M) , , , ,46

5 Strona 5 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (METODA POŚREDNIA) Od Od Od Od do Wyszczególnienie do do do A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto , , , ,46 Korekty razem , , , ,40 1. Amortyzacja , , , , Zmiana stanu zapasów , , , ,13 7. Zmiana stanu należności , , , ,61 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , , , ,11 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , , , Inne korekty , , , ,76 I Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/-II) , , , ,86 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy ,00 0, ,20 0,00 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych ,00 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne ,20 3. Z aktywów finansowych, w tym: , , , , , ,20 Wydatki ,54 0, , ,79 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , , ,79 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: , , , , , ,00 I Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) ,54 0, , ,79 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy , , , ,77 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych , ,24 2. Kredyty i pożyczki , , , ,53 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe , ,45 Wydatki , , , ,43 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włascicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek , , , , Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , , , ,78 8. Odsetki , , , ,01 9. Inne wydatki finansowe , ,46 I Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , , , ,20 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 348, , , ,87 E. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach -zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych BILANSOWA ZMIANA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 3 081, , , ,63 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D), W TYM 5 429, , , ,76 - o ograniczonej możliwości dysponowania

6 Strona 6 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM Wyszczególnienie Od do Od do I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) , ,84 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych , ,84 Kapitał własny na koniec okresu (BZ) , ,66 I Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,66 INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania na 31 marca 2014r. są zgodne z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 nr 152 poz z późn. zm.). Rachunek zysków i strat jest sporządzony metodą porównawczą. Wycena aktywów i pasywów: - środki trwałe, środki trwałe w budowie, wartości niematerialne i prawne: w cenie nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonego o odpisy amortyzacyjne, - rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki, których wartość wynosi powyżej 1 500,00zł lecz poniżej 3 500,00zł, zaliczane są w koszty działalności w miesiącu ich zakupu poprzez jednorazowy odpis amortyzacyjny, - rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, których wartość jest niższa niż 1 500,00zł są traktowane jako materiały, - odpisy amortyzacyjne od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych dokonano metoda liniową na podstawie planu amortyzacji, - stany zapasu materiałów i towarów wyceniono wg rzeczywistych cen zakupu lub nabycia, nie wyższych jednak od cen sprzedaży netto, - dla ustalenia wartości rozchodu dla towarów handlowych i materiałów przyjęto zasadę: pierwsze przyszło pierwsze wyszło. W zakresie polityki rachunkowości Spółki nie wystąpiły zmiany mogące wpłynąć na dane porównywalne w innych okresach.

7 Strona 7 I ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Spółka Star Fitness wypracowała przychody ze sprzedaży za okres styczeń-czerwiec 2014r. na poziomie 2.481,1 tysiąca złotych, co oznacza (o 33%) spadek w stosunku do II kwartału 2013 r. Wyższy wynik roku 2013 to skutek realizacji największych kontraktów na IV kwartał. Spółka zanotowała w II kwartale 2014 roku stratę na poziomie 1.432,0 tysięcy złotych. Dla porównania w tym samym okresie roku poprzedniego Spółka zanotowała stratę w wysokości 237,7 tysiąca złotych. Bezpośrednim wpływ na zwiększenie straty jest zaangażowanie znacznych środków w rozpoczynającą się inwestycję związaną z budową zakładu produkcyjnego. Okres II kwartału, jak co roku, charakteryzuje spadek aktywności w zakresie sprzedaży. Podpisywane kontrakty mają termin realizacji na IV kwartał roku W maju tego roku odbyły się targi FitExpo, na których Spółka wystawiała nową gamę produktów. Dwa z nich zdobyły Złote Medale MTP: Tread Climber będące nowym urządzeniem cardio producenta Star Trac, które łączy w sobie wszystkie zalety bieżni, urządzeń eliptycznych i stepperów oraz rower Spinner ION Blade, wykorzystujący czujnik tensometryczny mierzący rzeczywistą moc wyrażaną w watach, która jest generowana przez jadącego. Star Fitness po raz kolejny został laureatem nagrody Acanthus Aureus za uczestnictwo w targach ze stoiskiem najbardziej sprzyjającym realizacji strategii marketingowej. Najważniejszym wydarzeniem tegorocznych targów była prezentacja nowej marki sprzętu fitness Mega Form, której wyłącznym dystrybutorem na Polskę jest Star Fitness. Marka Mega Form to produkty, które powstają w Polsce, na bazie wieloletniego doświadczenia, wiedzy i praktyki rynkowej. Celem Spółki jest zaoferowanie korzyści dla obecnych i przyszłych klientów, którymi będą skrócenie czasu dostawy, poszerzenie oferty produktów oraz stworzenie silnej polskiej marki. W III kwartale ruszyła budowa nowej fabryki w Łódzkiej Specjalnej Strefie Ekonomicznej. Do końca grudnia ma zostać wybudowany budynek obejmujący halę produkcyjno-magazynową z zapleczem socjalno-biurowym. W skład fabryki wejdą m.in. śrutownia, malarnia proszkownia, tapicernia, które umożliwią produkcję sprzętu na najwyższym poziomie technologicznym z zachowaniem najlepszych praktyk i światowych standardów. Powstanie nowego zakładu wiąże się również ze stworzeniem kilkudziesięciu nowych miejsc pracy, dla pracowników zarówno biurowych, jak i produkcyjnych. Powierzchnia całkowita fabryki obejmie blisko 3000 m2 z możliwością rozbudowy do 5000 m2.

8 Strona 8 IV. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Emitent raportem bieżącym nr 4/2014 z dnia r. odwołał prognozy na lata opublikowane raportem 23/2012 z dnia r. V. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Nie dotyczy. VI. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Emitent nie podejmował w okresie objętym raportem inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. V OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. VI WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie dotyczy. IX. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Według publicznie dostępnych informacji struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego raportu jest następująca: Akcjonariusz Liczba akcji Udział % Liczba głosów Udział % Sebastian Gazda ,90% ,90% Szymon Kolasiński ,79% ,79% Benefit Systems S.A ,58% ,58% Pozostali ,73% % Razem ,00% ,00%

9 Strona 9 X. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Forma zatrudnienia Liczba zatrudnionych Liczba pełnych etatów Umowa o pracę Umowa o dzieło, zlecenie i inne Dane na koniec II kwartału 2014 r. Poznań, dnia 12 sierpnia 2014r. Prezes Zarządu Sebastian Gazda