Sprawozdanie finansowe Investor FIZ. za I kwartał 2009

Transkrypt

1 Sprawozdanie finansowe Investor FIZ za I kwartał 2009

2 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny za 1 kwartał 2009 roku obejmujący okres od do Podstawa prawna: FIZ-Rozp.Obow.Em ust. 1 pkt 1 Podstawa prawna: Data przekazania: INVESTOR FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI (skrócona nazwa funduszu) Warszawa (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) REJTANA 17/18 (ulica) ( numer) office@investors.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Fundusz podstawowy: Fundusze powiązane: (nazwa funduszu podstawowego) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwy funduszy powiązanych) (nazwa funduszu) 1

3 Plik Opis KOREKTA SPRAWOZDANIA Została zaprezentowana nieprawidłowa ilość certyfikatów inwestycyjnych, w związku z tym naniesiono poprawki w tabeli 4, 29, 30, 3 W celu zapewnienia porównywalności danych skorygowano sposób prezentowania należności i zobowiązań z kontraktów terminowych, co miało wpływ na aktywa brutto i zobowiązania, aktywa netto pozostały bez zmian. Zmiana ta miała wpływ na " " we wszystkich tabelach, a także na tabele 29, 34, 35. Wprowadzono także poprawkę wartości w tabeli 13. Uzupełniono również raport kwartalny o: - Politykę rachunkowości (pozycja 33) - Informację dodatkową (pozycja 36) Plik Opis WYBRANE DANE FINANSOWE 2009/03/31 EURO NBP z dnia I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych

4 XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 228,21 473,96 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -123,69-26,31 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 1 kw artał 2009 roku 4 kwartał 2008 roku Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentowy udział w aktywach Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentow y udział w aktywach Akcje , ,77 2. Warranty subskrypcyjne 3. Praw a do akcji 4. Praw a poboru 5. Kw ity depozytow e 0 0 0, ,36 6. Listy zastaw ne 7. Dłużne papiery w artościow e , ,00 8. Instrumenty pochodne , ,00 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 10. Jednostki uczestnictw a 1 Certyfikaty inw estycyjne , , Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 14. Weksle 15. Depozyty , , Waluty 17. Nieruchomości 18. Statki morskie 19. Inne TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta bilansowy w ABMSOLID Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska BYTOM Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska CAMMEDIA Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska INTEGERPL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska ITG Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy Polska TAMEX Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy Polska TRAVELPL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska ULMA Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska BGI Aktywny rynek - rynek regulowany BSE Bułgaria CABO DRILLING* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada HULDRA SILVER* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada Hang Fung Gold*** Aktywny rynek - rynek regulowany SEHK-HK Hong Kong International Millennium Mining* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada KAPSCH TRAFFICCOM Aktywny rynek - rynek regulowany WB Austria STARCORE INTERNATIONAL VENTURES Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada Savant Explorations** Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 0 17 WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta bilansowy w 3

5 2008 rok 1 kwartał 2008 roku Wartość według Wartośc wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansow y w Procentowy udział w aktyw ach Wartość według ceny nabycia w Wartość według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach , , , , , , , , , ,22 0,19 1,87 1,16 0,35 0,06 6,81 1,82 1,11 3,68 0,04 0,11 0,72 0,01 2,13 0,09 0,00 4

6 PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta bilansowy w PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta bilansowy w IGROUP-PP Nienotowane na rynku aktywnym n.d Polska 0 0 KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta bilansowy w LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu O terminie wykupu do 1 roku: Obligacje - a) Bony skarbowe - BS Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska BS Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska BS Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska BS Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska BS Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska BS Nienotowane na rynku aktywnym n.d. Skarb Państwa Polska Bony pieniężne - Inne - O terminie wykupu pow yżej 1 roku: Obligacje - Bony skarbowe - Bony pieniężne - Inne 5

7 0,00 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba bilansowy w Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba bilansowy w ,46 6,40% , ,69 6,41% , ,47 6,30% , ,98 6,31% , ,02 6,40% , ,30 6,25% , ,00 6

8 - INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: FMSPM9 Aktywny rynek - rynek regulowany 2. FGCM9 Aktywny rynek - rynek regulowany 3. FCLK9 Aktywny rynek - rynek regulowany 4. FEURM9 Aktywny rynek - rynek regulowany 5. FPLNEURH9 Aktywny rynek - rynek regulowany CME (Chicago Mercantile NYMEX (New York Mercantile NYMEX (New York Mercantile CME (Chicago Mercantile CME (Chicago Mercantile CME (Chicago Mercantile NYMEX (New York Mercantile NYMEX (New York Mercantile CME (Chicago Mercantile CME (Chicago Mercantile USA USA USA USA USA E-mini S&P500/INDEX KURS ZŁOTA KURS ROPY KURS EUR DO USD KURS PLN DO EUR 6. FDAX M9 Aktywny rynek - rynek regulowany EUREX EUREX GER DAX/INDEX 7. FHANG SH J9 Aktywny rynek - rynek regulowany HANG SENG HANG SENG HKD 8. OPAON30F10 Aktywny rynek - rynek regulowany 9. OPVISA50M9 Aktywny rynek - rynek regulowany 10. OCABX75F Aktywny rynek - rynek regulowany Niewystandaryzowane instrumenty pochodne CBOE (Chicago Board Options CBOE (Chicago Board Options CBOE (Chicago Board Options CBOE (Chicago Board Options CBOE (Chicago Board Options CBOE (Chicago Board Options USA USA USA HANG SENG/INDEX AOC US V US ABX US UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba bilansowy w JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Jednostki uczestnictwa I. Certyfikaty inwestycyjne Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy 2. Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE 3. Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE RUSSIA INFRASTRUCTU RE EQUITIES MARKET VECTORS AGRIBUSINESS DIREXION FINANCIAL BEAR 3X SHARES TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba 7

9 Liczba bilansowy w , , , ,29 bilansowy w , , , ,18 bilansowy w 8

10 WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba bilansowy w WEKSLE Wystawca Data płatności bilansowy w DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki oprocentowania danej walucie I. W walutach państw należących do OECD W walutach państw nienależących do OECD ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. Polska PLN over-night Polska PLN over-night Polska EUR over-night 84, Polska USD over-night 573, WALUTY Państwo Wartość na dzień bilansowy w danej walucie bilansowy w I. W walutach państw należących do OECD II. W walutach państw nienależących do OECD NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Prawa własności nieruchomości: Budynki a) Lokale b) Grunty c) Inne d) Prawa współwłasności nieruchomości: Budynki e) Lokale f) 9

11 bilansowy w bilansowy w danej walucie , , ,35 84, ,08 573, ,41 Obciążenia Służebności bilansowy w 10

12 Grunty g) Inne h) Użytkowanie wieczyste: Budynki i) Lokale j) Grunty k) Inne l) STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku bilansowy w INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametryliczba Wartość na dzień bilansowy w TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba bilansowy w Papiery wartościowe gw arantowane przez Skarb Państwa Papiery w artościow e gwarantow ane przez NBP Papiery w artościow e gwarantow ane przez jednostki samorzadu terytorialnego BONY SKARBOWE ,46 Papiery w artościow e gwarantow ane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej) Papiery w artościow e gwarantow ane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba bilansowy w GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY bilansowy w w aktywach Grupa kapitałowa obejmująca Cabo Drilling (spółka matka) i International Millenium Mining (spółka córka) 218 0,04 11

13 12

14 SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY bilansowy w w aktywach PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba BILANS 1 kwartał 2009 roku 4 kwartał 2008 roku 2008 rok 1 kwartał 2008 roku I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany w ynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 228, , , ,04 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 228,21 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLINVST Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: PLINVST

15 bilansowy w 14

16 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od do za 1 kwartały 2009 roku od do od do za 1 kwartały 2008 roku od do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokrywane przez tow arzystwo IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -123,69-123,69 75,66 75,66 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od do Zmiana wartości aktywów netto Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego za 1 kwartały 2009 roku od do od do za 4 kwartały 2008 roku od do Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) a) z przychodów z lokat netto

17 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych 9. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saldo zmian Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 12. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 13. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 14. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 15. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 2 351, , , , , , , ,64-21,29-21,29-10, , , , , ,70 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 2 532, , , ,60 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 2 228, , , ,64 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 228, , , ,64 I. kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 2,22 2,22 2,26 2,26 procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,02 2,02 2,02 2,02 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,04 0,04 0,15 0,15 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,03 0,03 0,03 0,03 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od do za 1 kwartały 2009 roku od do od do za 1 kwartały 2008 roku od do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa

18 4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe C. Skutki zmian kursów w ymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiw alenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiw alenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Polityka rachunkowości znajduje się w załączeniu. 17

19 Plik PolitRachInvFIZRK pdf Opis NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 kwartał 2009 roku Z tytułu zbytych lokat Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 79 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 kwartał 2009 roku Z tytułu nabytych aktywów Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 1 Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 0 18

20 INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa znajduje się w załączeniu. Plik InfDodInvFIZRK pdf Opis PODPISY PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH FUNDUSZ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Arnold Mardoń Członek Zarządu Arnold Mardoń Beata Sax Członek Zarządu Beata Sax OFIZ Sp. z o.o. S.K.A. - podmiot, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Funduszu. 19

21

22

23

24

25

26

27

28

29