DO SPRA WOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2009 R.

Transkrypt

1 INFORMACJA DODATKOWA DO SPRA WOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2009 R. I. INFORMACJA OGÓINA 1. Stowarzyszenie Wspierania Inicjatyw Społecznych i Ekonomicznych WISE" w Warszawie, ul. Lelechowska 5 2. Stowarzyszenie zarejestrowane jest Sądzie Rejonowym dlam.st. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem: KRS w dniu r. 3.Stowarzyszenie WISE" otrzymało numer identyfikacyjny REGON nadany przez Główny Urząd Statystyczny w Warszawie oraz numer identyfikacji podatkowej NIP: nadany przez Naczelnika Drugiego Urzędu Skarbowego Warszawa - Śródmieście. 4. Stowarzyszenie od 2006 r. posiada status Organizacji Pożytku Publicznego. 5. Przedmiotem działalności Stowarzyszenia jest: 5.1 Niesienie pomocy społecznej, a w szczególności: a) rozpoznawanie zapotrzebowania na pomoc charytatywną b) wczesne zapobieganie powstawaniu sytuacji wymagających udzielania pomocy społecznej, c) organizowanie pomocy społecznej w różnej formie, w zależności od potrzeb i okoliczności, d) organizowanie pomocy zmierzającej do usamodzielnienia osób i rodzin objętych pomocą społeczną oraz doprowadzenia ich do integracji ze środowiskiem (reintegracja zawodowa i społeczna), e) upowszechnianie informacji o miejscach (placówkach, instytucjach), w których świadczona jest pomoc z zakresu profilaktyki i rozwiązywania problemów społecznych z wykorzystaniem wszelkich dostępnych środków i form informowania społeczeństwa.

2 5.2 Organizowanie i udzielanie pomocy charytatywnej. 5.3 Organizowanie wypoczynku dla dzieci i młodzieży. 5.4 Promowanie zatrudnienia i aktywizacja zawodowa osób bezrobotnych, w tym osób uzależnionych w okresie rehabilitacji po leczeniu odwykowym, poprzez: a) prowadzenie klubów integracji społecznej, b) organizowanie kursów i szkoleń, c) organizowanie prac doraźnych, d) organizowanie brygad pracowniczych, e) promowanie przedsiębiorczości, f) prowadzenie pośrednictwa pracy. 5.5 Działalność na rzecz równych praw kobiet i mężczyzn oraz upowszechnianie i ochrona praw kobiet. 5.6 Organizowanie wolontariatu. 5.7 Promowanie zdrowego stylu życia i dbałości o zdrowie poprzez: a) prowadzenie programów z zakresu edukacji zdrowotnej, b) organizowanie konsultacji medycznych, c) organizowanie aktywnych form wypoczynku. 6. Celem Stowarzyszenia jest organizowanie oraz popieranie i finansowanie inicjatyw społecznych i ekonomicznych zmierzających do przeciwdziałania marginalizacji społecznej oraz poprawy funkcjonowania osób i rodzin w społeczności lokalnej, podnoszenie poziomu świadomości obywatelskiej, upowszechnianie wiedzy z zakresu kultury i sztuki, edukacja, oświata i wychowanie oraz integracja społeczna - w szczególności: 1) osób zagrożonych bezrobociem i bezrobotnych, 2) osób zagrożonych uzależnieniami i uzależnionych, 3) rodzin dysfunkcyjnych, 4) osób niepełnosprawnych, 5) dzieci i młodzieży, 2

3 6) osób starszych, 7) osób nieporadnych życiowo. 7. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2009 r. do 31 grudnia 2009r. 8. Przyjęty rok obrotowy i podatkowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym i trwa 12 kolejnych, pełnych miesięcy kalendarzowych. 9. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasady zawarte w ustawie o rachunkowości z dnia r. (Dz.U. z 2002 r. nr 76 poz.694 ze zm.) oraz zasady wynikające z rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej (D.U. nr 137 poz. 1539). Stowarzyszenie sporządza rachunek zysków i strat w wersji porównawczej. 10. W sprawozdaniu finansowym Stowarzyszenie WISE" wykazuje zadania gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną Wynik finansowy obejmuje wszystkie osiągnięte przychody i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty, zgodnie z zasadami: memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. 11. Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia WISE" nie podlega obowiązkowi corocznego badania na podstawie art ustawy o rachunkowości. 12. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Stowarzyszenie WISE" przez co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności i zdarzenia, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania działalności w najbliższym czasie.

4 II. OMÓWIENIE PRZYJĘTYCH ZASAD / POIITYKI/ RA CHUNKO WOŚ CI 1. Aktywa i pasywa bilansu wyceniane są przy uwzględnieniu nadrzędnych zasad rachunkowości przewidzianych ustawą o rachunkowości. 1.1 Składniki majątku o wartości początkowej do zł Stowarzyszenie WISE zalicza do środków trwałych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Od tego rodzaju składników majątku Stowarzyszenie dokonuje jednorazowych odpisów amortyzacyjnych w miesiącu przyjęcia ich do użytkowania. Składniki majątku o wartości początkowej powyżej zł Stowarzyszenie zalicza do środków trwałych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Do dokonywania odpisów amortyzacyjnych stosuje stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiący załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych Należności i zobowiązania są wycenione na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty, 1.3 Stowarzyszenie WISE" nie prowadzi magazynu materiałów, które są zakupywane w ilościach wynikających z bieżących potrzeb i zaliczane do kosztów działalności w momencie zakupu. r 1.4 Środki pieniężne wykazywane są w bilansie według wartości nominalnej. 4

5 III. DODA TKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Środki trwałe Zmiany w środkach trwałych ilustruje poniższa tabela: a) środki trwałe - wartość początkowa: w zł Lp. Wyszczególnienie początek roku Przychody Rozchody koniec roku 1. Grunty własne Budynki i budowle Maszyny i urządzenia 3.411, , ,67 4. Środki transportu Pozostałe środki trwałe 0 229, ,00 6. Razem własne śr. trwałe 3.417, , ,67 L.p. b) umorzenie - amortyzacja środków trwałych: Rodzaj środków trwałych początku roku Amortyzacja za 2009 rok Zwięks zenia Zmniejsz enia koniec roku w zł Wartość netto na początek roku Wartość netto na koniec roku 1. Grunty własne 2. Budynki i budowle Maszyny i urządzenia 796,04 4.,481, , ,31 4. Środki transportu Pozostałe środki trw , , Razem 796, , , , Należnością długoterminową w kwocie 3.587,36 zł jest kaucja wpłacona do Urzędu Miasta st. Warszawa Wydział Zasobów Lokalowych z tytułu wynajmu lokalu.

6 3.1.3 Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne na koniec roku przechowywane są: - w kasie Stowarzyszenia - 14,00 zł - na rachunku bankowym ,73 zł Ogółem środki pieniężne ,73 zł Zobowiązania krótkoterminowe Wykaz zobowiązań krótkoterminowych zawiera niżej zamieszczona tabela: Lp. RODZAJ ZOBOWIĄZAŃ początek roku /zł/ koniec roku /zł/ 1. Zobowiązanie z tyt. dostaw i usług 1.343,65 270,44 2. Zobowiązanie z tyt.podatków, ZUS z tego: -ZUS 0,80 0, Inne zobowiązania ogółem: z tego - z tytułu rozrachunków z członkami Stowarzyszenia , , , ,17 Ogółem pozycja , ,61 4. Informacja o zatrudnieniu W 2009 roku Stowarzyszenie WISE" swoje zadania realizowało głównie poprzez umowy zlecenia i o dzieło. Zatrudnienie na podstawie umowy o pracę miało miejsce przez okres 2 miesięcy dla 1 osoby. 5. Rachunek wyników i strat. Rok 2009 Stowarzyszenie WISE" zamknęło się zyskiem w kwocie 408,60 zł.

7 I. Z działalności statutowej Stowarzyszenie WISE" otrzymało przychody z tytułu: a) składek członkowskich - 720,00 zł b) darowizn od osób fizycznych na cele statutowe ,51 zł c) darowizn na cele pożytku publicznego ,00 zł d) dotacji ogółem: ,00 zł z tego na realizację programu: - PS 001/B/751/06 - Działania klubów abstynenckich na rzecz zwiększania dostępności do pomocy rehabilitacyjnej dla osób uzależnionych od alkoholu i członków ich rodzin w procesie zdrowienia, programy readaptacji społecznej ,00 zł - PS/B/VI/l/6 /67/ Promowanie działalności z zakresu profilaktyki, terapii i rehabilitacji w specjalistycznych czasopismach i innych mediach" ,00 zł - Program Operacyjny FIO nr Wsparcie merytoryczne Ochockiego Porozumienia Organizacji Pozarządowych (OPOP) ,00 zł - WSZ/RP/98/09 - Kompleksowa pomoc dla osób uzależnionych będących w okresie rehabilitacji oraz ich bliskich 7 500,00 zł - WSZ/RP/99/09 - Program zagospodarowania czasu wolnego dla dzieci i młodzieży" 7 700,00 zł - WSZ/RP/145/09 - Działania klubów abstynenckich na rzecz zwiększania dostępności do pomocy rehabilitacyjnej dla osób uzależnionych od alkoholu i członków ich rodzin w procesie zdrowienia, programy readaptacji społecznej" ,00 zł e) pozostałe przychody ,49 zł Ogółem przychody z działalności statutowej ,00 zł S l L i L. u 7

8 II. Koszty realizacji zadań statutowych w 2009 r. kształtują, się następująco: 1. Amortyzacja ,00 zł 2. Zużycie materiałów i energii ,64 zł 3. Usługi obce ,06 zł 4. Wynagrodzenia ,00 zł 5. Ubezpieczenia społeczne ,97 zł 6. Pozostałe koszty ,00 zł Razem koszty realizacji zadań statutowych ,67 zł Otrzymane dotacje zostały rozliczone na bieżąco. Saldo rozliczeń dotacji na dzień zamknęło się zerem. III. Wynik na działalności statutowej IV. Koszty administracyjne ,33 zł ,22 zł V. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej + 963,02 zł V. Wynik na działalności finansowej - 10,53 zł VII. Wynik finansowy ogółem 408,60 zł Warszawa dnia r. BfUfiW!, Spółdzielni Pracy "Urania" Warszawa, ul. Bonifraterska V NIP t P?0P71 -m 6tówny«ow Z.-ca Prezesa U te* MM sporządzającej/ Zarząd: -WISE" /[o. ou W A o. o x;xo>jo wieki 40,01. HOiO "J-t^j JU Stowarzyszenie Wspierania Inicjatyw Społecznych i Ekonomicznych n WiS " Warszawa, ui. Leiechowska 5 KR3:0000! 75359, REGON: NIP: 52Ó