TERRA Spółka Akcyjna Raport kwartalny za okres od 1 października 2012 do 31 grudnia 2012 roku RAPORT KWARTALNY IV KWARTAŁ 2012 R.

Transkrypt

1 RAPORT KWARTALNY IV KWARTAŁ 2012 R. ZA OKRES OD 01 PAŹDZIERNIKA 2012 DO 31 GRUDNIA 2012 ROKU Warszawa, 14 LUTEGO 2013 roku 1 S t r o n a

2 SPIS TREŚCI 1 INFORMACJE OGÓLNE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU WYBRANE DANE FINANSOWE ZA IV KWARTAŁ 2012 ROKU (OD 1 PAŹDZIERNIKA DO 31 GRUDNIA 2012) RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT BILANS KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT ISTOTNYCH ZDARZEŃ I CZYNNIKÓW, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI WYNIK FINANSOWY SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA TRWAŁE AKTYWA OBROTOWE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY I POŻYCZKI INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI WAŻNE ZDARZENIA BIEŻĄCEGO KWARTAŁU CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU SPÓŁKI INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI, ZARZĄDZAJĄCEGO I NADZORUJĄCEGO REALIZACJA CELÓW EMISJI STRUKTURA AKCJONARIATU KURS AKCJI TERRA SA STANOWISKO NA TEMAT PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH JEDNOSTKI WCHODZACE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ S t r o n a

3 1 INFORMACJE OGÓLNE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU Niniejszy raport kwartalny obejmujący IV kwartał 2012 r., dotyczy Spółki działającej pod firmą TERRA Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, zwanej dalej również Terra S.A. oraz Spółką, zarejestrowanej przez Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, za numerem Spółka działa na podstawie obowiązujących przepisów, w tym w szczególności ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz. U. Nr 94, poz z późn. zm.) oraz Statutu, którego tekst jednolity został ustalony przez Radę Nadzorczą Spółki TERRA Spółka Akcyjna dnia 22 grudnia 2010 roku (Uchwała Nr 1/ ). Raport kwartalny sporządzono zgodnie z przepisami Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu (na rynku NewConnect) oraz zgodnie z obowiązującymi Spółkę przepisami. W szczególności, objęte Raportem sprawozdanie finansowe za okres od 01 października 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku, sporządzone zostało w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r., Nr 76, poz. 694 z późn. zm.) oraz zasady przyjętej przez Spółkę polityki rachunkowości. Zawarte w Raporcie sprawozdanie finansowe za IV kwartał 2012 r. nie podlegało badaniu, ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji jest polski złoty. 3 S t r o n a

4 2 WYBRANE DANE FINANSOWE ZA IV KWARTAŁ 2012 ROKU (OD 1 PAŹDZIERNIKA DO 31 GRUDNIA 2012) 2.1 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów Koszt własny sprzedaży 3 m-ce zakończone m-ce zakończone podane w PLN 12 m-cy narastająco I-XII m-cy narastająco I-XII m-ce zakończone m-ce zakończone podane w EURO 12 m-cy narastająco I-XII m-cy narastająco I-XII , , , , , , , , , , , , , , , ,17 Koszt sprzedaży 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 Koszty ogólnego zarządu , , , , , , , ,28 Amortyzacja , , , , , , , ,42 Zysk (strata) ze sprzedaży , , , , , , , ,52 Pozostałe przychody operacyjne ,32 937, , , ,00 211, ,63 274,20 Pozostałe koszty operacyjne 721,74 91, , ,68 175,61 20,55 252, ,93 Zysk (strata) z działalności operacyjnej , , , , , , , ,78 Przychody finansowe 1 040, , , ,26 253,06 953, , ,13 Koszty finansowe 1 328, , , ,54 323, , , ,31 Zysk (strata) brutto , , , , , , , ,60 Podatek dochodowy , , , ,00-824, , , ,48 Zysk (strata) netto , , , , , , , ,11 Kursy EURO stanowią średnią arytmetyczną ze średnich kursów NBP z ostatnich dni miesięcy okresu wynikowego 1 EURO = 4,1736 PLN narastająco od początku 2012 r. oraz 1 EURO = 4,1099 PLN za Q r. 1 EURO = 4,1401 PLN narastająco od początku 2011 r. oraz 1 EURO = 4,4365 PLN za Q r. 4 S t r o n a

5 2.2 BILANS Stan na Stan na Stan na Stan na podane w PLN podane w EURO Aktywa trwałe , , , ,05 Wartości niematerialne i prawne , , , ,08 Aktywa obrotowe , , , ,06 Należności długo terminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Należności krótko Terminowe , , , ,04 Inwestycje krótkoterminowe , , , ,83 Środki pieniężne , , , ,83 Rozliczenie między okresowe , , , ,15 RAZEM AKTYWA , , , ,12 Kapitał własny , , , ,64 Kapitał podstawowy , , , ,59 Kapitał zapasowy , , , ,57 Zysk (strata) z lat poprzednich 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezerwy na zobowiązania 0, ,50 0, ,97 Zobowiązania długo terminowe , , , ,63 Zobowiązania krótko terminowe , , , ,88 RAZEM PASYWA , , , ,12 Kurs z dnia 31 grudnia 2012 r., tabela kursów NBP nr 254/A/NBP/ EURO=4,0882 PLN Kurs z dnia 30 grudnia 2011 r., tabela kursów NBP nr 252/A/NBP/ EURO=4,4168 PLN 5 S t r o n a

6 3 KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT ISTOTNYCH ZDARZEŃ I CZYNNIKÓW, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI 3.1 WYNIK FINANSOWY Konsekwentnie realizując plan działań na czwarty kwartał 2012 roku, Spółka zamknęła analizowany okres z niższymi o 21,5% od analogicznego okresu roku poprzedniego przychodami netto ze sprzedaży w kwocie ,83 zł. Za IV kwartał 2012 r. Spółka odnotowała stratę na poziomie ,77 zł, podczas, gdy w analogicznym okresie roku ubiegłego osiągnęła zysk, w wysokości ,79 zł. Narastająco od początku roku Spółka odnotowała jednak znaczny wzrost przychodów w stosunku do analogicznego okresu roku Cztery kwartały 2012 roku Spółka zamknęła przychodami w kwocie ,99 zł, co stanowi wzrost 40% kwoty przychodów do analogicznego okresu roku Również zysk netto liczony narastająco od początku 2012 r. wzrósł niemal 4-krotnie w stosunku do analogicznego okresu roku 2011 i osiągnął poziom ,45 zł. Zarząd TERRA S.A. w odniesieniu do powyższych danych finansowych wskazuje, że Spółka realizuje projekty długoterminowe, wyniku których nie można rozpatrywać w perspektywie kwartału, a ich rentowność rozpatrywana jest w perspektywie skumulowanej od początku trwania projektu. Potwierdzeniem powyższego jest dobry wynik finansowy Spółki osiągnięty w skali roku, liczony narastająco od 1 stycznia 2012 r. Ponadto, w ocenie Zarządu Spółki rynek usług akcji promocyjnych i marketingowych cechuje się sezonowością i zmiennością. Pomimo działań Zarządu Spółki w zakresie dywersyfikacji zarówno rynków zbytu, jak i źródeł przychodów ze sprzedaży, mających na celu wyeliminowanie w jak największym stopniu ryzyka sezonowości sprzedaży, nie jest możliwe całkowite wyeliminowanie ryzyka wahań sezonowych w ramach działalności Spółki. 3.2 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA TRWAŁE Ze względu na charakter działalności podstawowym składnikiem aktywów trwałych Spółki są wartości niematerialne i prawne oraz środki trwałe. W skład wartości niematerialnych i prawnych wchodzi licencja na oprogramowanie oraz baza danych, natomiast środki trwałe stanowią środki transportu dwa samochody używane przez Spółkę na podstawie umów leasingu AKTYWA OBROTOWE Porównując analogiczne okresy czwartego kwartału lat 2012 i 2011, stwierdzić należy, że największa zmiana dotyczy należności krótkoterminowych oraz inwestycji krótkoterminowych i jest spowodowana większą ilością obsługiwanych projektów. 6 S t r o n a

7 3.2.3 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE Ponad 88% zobowiązań wykazanych w kwocie ,05 zł stanowią zobowiązania krótkoterminowe i dotyczą m.in. zobowiązań z tytułu dostaw w kwocie ,20 zł, zobowiązań z tytułu podatków w kwocie ,00 i zobowiązań wobec ZUS w kwocie 5 966,58 zł oraz zobowiązań z tytułu leasingu samochodu osobowego w kwocie ,63 zł. Zobowiązania długoterminowe w Spółce stanowią niemal 12% powyższej kwoty i dotyczą głównie zobowiązań z tytułu leasingu samochodu osobowego w wysokości ,79 zł KREDYTY I POŻYCZKI Spółka korzysta z dwóch form finansowania zewnętrznego: otwartej linii kredytowej w rachunku bieżącym (overdraft) w wysokości ,00 zł, której wykorzystanie w IV kwartale pozostawało na poziomie 4 593,85 zł, zobowiązania z tego tytułu wykazane są w pozycji zobowiązań krótkoterminowych, oraz z kredytu zaliczki w wysokości zł, który na dzień publikacji Raportu pozostaje do wykorzystania. 4 INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI 4.1 WAŻNE ZDARZENIA BIEŻĄCEGO KWARTAŁU Spółka w IV kwartale 2012 r., kontynuowała współpracę z wcześniej pozyskanymi kontrahentami w zakresie reedycji uprzednio, tj. w ubiegłym roku obrotowym, wdrożonych projektów. Podjęto również czynności mające na celu przedłużenie tychże działań w roku kolejnym, tj Realizowane były również pomniejsze nowe projekty. Ponadto w Rejestrze Przedsiębiorców Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał na wniosek Spółki wpisu o zmianie adresu jej siedziby. Zmiana ta pociągnęła za sobą również zmianę właściwego Naczelnika Urzędu Skarbowego, którym stał się Naczelnik I Urzędu Skarbowego Warszawa- Śródmieście, ul. Lindleya 14, Warszawa. Spółka dokonała wszelkich formalności związanych z tą zmianą. W ramach optymalizacji kosztów, adres rejestrowy Spółki został utrzymany w Warszawie, przy ulicy Długiej 23/25 lok. 21, kod pocztowy Warszawa (adres rejestrowy), natomiast do celów operacyjnych, z uwagi na niższe koszty wynajęto biuro w Piasecznie, przy ulicy Jana Pawła II 10/8 lok. 4, kod pocztowy Piaseczno (adres korespondencyjny). 4.2 CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU SPÓŁKI Spółka w IV kwartale 2012 r. rozwinęła współpracę z dostawcami nagród poprzez podpisanie umów, na mocy których zakup od największych kontrahentów odbywa się z przesuniętym terminem zapłaty, który pozwala optymalizować przepływy finansowe w Spółce. 7 S t r o n a

8 4.3 INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W omawianym okresie Spółka nie planowała i nie przeprowadzała żadnych działań związanych z emisją akcji, wykupem i spłatą nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 4.4 SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI, ZARZĄDZAJĄCEGO I NADZORUJĄCEGO Skład organu zarządzającego i nadzorującego Spółki w okresie od 1 października do 31 grudnia 2012 roku nie uległ zmianie. Skład organów zarządzającego i nadzorującego do dnia 31 grudnia 2012r.: ORGAN FUNKCJA IMIĘ I NAZWISKO ZARZĄD Prezes Zarządu Andrzej Marciniak Przewodniczący Wiceprzewodniczący Zbigniew Juszczyński Teresa Taranko Katarzyna Klajda RADA NADZORCZA Grzegorz Świderski Jacek Oktabowicz Jarosław Rosłoniec Zbigniew Powierża 4.5 REALIZACJA CELÓW EMISJI W Dokumencie Informacyjnym Spółka określiła cele emisji: Realizacja strategii integracji pionowej przez przejęcie całości lub znaczącego pakietu przedsiębiorstwa dostawcy lub odbiorcy w celu maksymalizacji marż realizowanych przez TERRA S.A. oraz uzyskania wzrostu poziomu bezpieczeństwa biznesowego, W ramach realizacji powyższego celu Zarząd Spółki prowadzi rozmowy z wyłonionymi w trakcie rozmów wstępnych spółkami, których działalność skierowana jest na innowacyjne działania reklamowe, co w doskonały sposób uzupełniłoby ofertę Spółki. Nie mając jednak pewności, co do rezultatu prowadzonych rozmów i z uwagi na nie dające się w chwili obecnej przewidzieć ryzyko negocjacyjne Zarząd prowadzi dodatkowo działania zmierzające do wyłonienia z grupy interesujących Terra S.A. przedsiębiorstw listy rezerwowych firm, z którymi podejmie ewentualnie rozmowy i negocjacje handlowe. 8 S t r o n a

9 5 STRUKTURA AKCJONARIATU Zarejestrowany kapitał zakładowy TERRA S.A. na dzień publikacji sprawozdania wynosi zł, tj akcji, którym odpowiada głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Wszystkie akcje są zwykłe, na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł i dzielą się na akcje serii A i B, w sposób następujący: akcji serii A akcji serii B WYKAZ AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH AKCJE DAJĄCE CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY, STAN NA DZIEŃ 14 LUTEGO 2012 ROKU: NAZWA UDZIAŁOWCA LICZBA AKCJI/ LICZBA GŁOSÓW NA WZA UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM/ LICZBA GŁOSÓW NA WZA Andrzej Marciniak ,10% Anna Borys - Dziubłowska ,10% R&D Property Sp. z o.o ,44% Akcjonariat rozproszony ,37% 6 KURS AKCJI TERRA SA W okresie od 01 października do 31 grudnia 2012 roku kurs akcji TERRA S.A. znajdował się w przedziale 0,70 zł 1,17 zł. Rozpiętość pomiędzy notowaniem najwyższym i najniższym wyniosła 0,47 zł. Dnia 17 października kurs osiągnął najwyższy poziom w ciągu czwartego kwartału 2012 r. Na końcu analizowanego okresu występowała tendencja stabilizacji kursu akcji z niewielkimi spadkami i wzrostami. Ostatniego dnia omawianego okresu kurs akcji osiągnął poziom 0,87 zł. Średni obrót walorami TERRA S.A. w okresie od października do grudnia 2012 wyniósł sztuk. 9 S t r o n a

10 7 STANOWISKO NA TEMAT PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH Spółka Terra S.A. nie publikowała prognoz wyników finansowych. 8 JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU: DATA IMIĘ NAZWISKO FUNKCJA PODPIS Andrzej Marciniak Prezes Zarządu /-/ Andrzej Marciniak 10 S t r o n a