DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE"

Maciej Filip Nowak
7 lat temu
Przeglądów:

1 SAR 8 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Informacje o instrumentach finansowych. a) Nie występują zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu. b) Nie występują przeznaczone do obrotu ani utrzymywane do terminu wymagalności. c) Wszystkie posiadane udziały nie są notowane na aktywnym regulowanym rynku i nie są przeznaczone do sprzedaŝy. Udziały zaliczone są do aktywów trwałych i wyceniane są według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości a odpis zalicza się do kosztów finansowych. Aktywa finansowe wg pozycji w bilansie Długotrwałe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach udziały aktywa finansowe udziały początek (+)Zwiększ. ()Zmniejsz. koniec Przyszłe przychody Dywidenda dywidenda dywidenda Dodatkowe informacje Dywidenda kwota 266,86 zł. Brak dywidend d) PoŜyczki udzielone wyceniono w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej. Aktywa finansowe wg pozycji w bilansie pozostałych Krótkoterminowe w pozostałych jednostkach Krótkoterminowe początek (+) Zwiększ. () Zmniejsz wyliczone zgodnie z umową zrealizowane naliczone w 8 roku i nie zrealizowane w 8 roku Skorygowana cena nabycia na koniec Dodatkowe informacje spółce stowarzyszonej obowiązujące dla kredytu lombardowego plus 2,5% Długoterminowa poŝyczka udzielona rok. 7% w skali roku. Długoterminowa poŝyczka udzielona WIBOR 1W (tygodniowy) plus 2% pracownikowi. Termin spłaty w wysokości kredytu lombardowego NBP. Na dzień zawarcia umowy wynosił 6,5% PoŜyczki dla akcjonariuszy złoŝone jako lokata w BZ WBK na 15 lat. Zwrot poŝyczek do 8 roku. w wysokości 1% rok. WIBOR 3miesięczny plus 2% w stosunku rocznym. e) Lokata (inne długoterminowe aktywa) załoŝona na okres powyŝej 12 miesięcy została wyceniona w skorygowanej cenie nabycia. nazwa pliku: Dodatkowe noty objaśniające8 1

2 SAR 8 Lokata (pierwotne instrumenty finansowe) kwota w tys. zł krótkoterminowe Skorygowana cena nabycia na początek 19 Zwiększenia z tytułu: 1 załoŝona lokata w banku naliczone odsetki 1 Zmniejszenia z tytułu: 6 zwrot lokaty 6 Skorygowana cena nabycia na koniec Zestawienie zobowiązań warunkowych w wartościach wynikających z ewidencji pozabilansowej według stanu na roku. Zobowiązania warunkowe W tym: na rzecz jednostek Treść w poz. 1. Weksle in blanco 6 a 2. Hipoteki bc 3. Gwarancje i poręczenia d RAZEM a) Wystawiono weksel in blanco na kwotę 6.000,00. zł. na rzecz Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości, jako zabezpieczenie wykonania Umowy o dofinansowanie projektu nr SPOWKP/2.1/11/08/2348 z dnia na realizację projektu "WdroŜenie systemu zarządzania jakością w firmie Zastal SA. b) Ustanowiono hipotekę umowną kaucyjną na kwotę ,00 zł., na rzecz Banku Inicjatyw Społeczno Ekonomicznych w Warszawie, jako zabezpieczenie odsetek, prowizji oraz innych kosztów i naleŝności ubocznych od kredytu. Termin zapłaty Księga wieczysta ZG1E/70413/5. c) W związku z podpisaniem w dniu 08 września 8 roku umowy kredytowej przez spółkę zaleŝną w Grupie, tj. Zastal Transport Sp. z o.o. z Bankiem DnB Nord na kwotę ,00 zł., zwiększeniu uległy zobowiązania warunkowe Grupy. Ustanowiono hipotekę kaucyjną do kwoty ,00 zł. na zabezpieczenie odsetek od kredytu na nieruchomości połoŝonej w Zielonej Górze, a naleŝącej do Zastal SA oraz ustanowiono hipotekę zwykłą w kwocie ,00 zł. na zabezpieczenie kapitału. d) Zastal SA zobowiązała się udzielić poŝyczki spółce Zastal Transport Sp. z o.o. w Zielonej Górze, dnia roku, w kwocie nie przekraczającej ,00 zł., z przeznaczeniem na pokrycie wydatków niezbędnych do zakończenia inwestycji pod nazwą Budowa serwisu ManStar, których nie moŝna było przewidzieć na etapie planowania i projektowania inwestycji. 3. Nie występują zobowiązania wobec budŝetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 4. W 8 roku kontynuowano działalności w pełnym zakresie i nie przewiduje się zaniechania w następnym roku. 5. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie: w tys. zł. przyrządy, maszyny, narzędzia dla Zakładu Konstrukcji Stalowych 13 suwnica 1 adaptacja hali produkcyjnej i pomieszczeń biurowosocjalnych dla Zakładu Konstrukcji Stalowych 85 OGÓŁEM Poniesione w 8 roku i planowane w 9 roku nakłady na niefinansowe aktywa trwałe: Lp. Nakłady na Poniesione Planowane w 9 r. I Wartości niematerialne i prawne 4 1 Licencja 4 II Środki trwałe, Półautomaty spawalnicze dla ZKS Maszyny produkcyjne dla ZKS raty leasingowe Komputery 31 nazwa pliku: Dodatkowe noty objaśniające8 2

3 SAR 8 4. Parking samochodowy System monitorowania hali Wózek, ciągnik, samochody raty leasingowe Samochody, przyczepa Sieć komputerowa Aparaty i urządzenia III Środki trwałe w budowie, Adaptacja budynków dla ZKS Suwnice dla ZKS Adaptacja pomieszczeń biurowiec Maszyny i przyrządy dla ZKS Place i drogi Projekt malarni, urządzenia filtrowentylacyjne Adaptacja biurowca pod względem ochrony p.poŝ Adaptacja pozostałych budynków 35 IV RAZEM I+II+III W 8 roku nie poniesiono nakładów na ochronę środowiska i nie planuje się takich nakładów w 9 r. 7. W 8 roku nie wystąpiły istotne transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niŝ rynkowe. 7.1 Nie wystąpiło przeniesienie praw i zobowiązań między Zastal S.A. a jednostkami powiązanymi. 7.2 Wykaz spółek, w których ZASTAL SA posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale jednostki powiązane: Nazwa spółki i jej forma prawna Zastal Transport Sp. z o.o. Agencja Ochrony Gama Sp. z o.o. Kapitał Sp. z o.o. Rodzaj powiązania % posiadanych udziałów Wartość udziałów Podlegają konsolidacji ZaleŜna tak Stowarzyszona 40 tak Stowarzyszona tak RAZEM 3385 Dane liczbowe dotyczące spółek z jednostką dominującą, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego podlegające konsolidacji i eliminacji: Wzajemne transakcje podlegające eliminacji 1. Udziały NaleŜności poŝyczki Krótkoterminowe naleŝności z tyt. dostaw Przychody ze sprzedaŝy produktów i usług Przychody finansowe, odsetki Pozostałe przychody operacyjne 6 8. Nie wystąpiły w 8 roku wspólne przedsięwzięcia. 9. Przeciętne w roku obrachunkowym zatrudnienie w grupach zawodowych. Wyszczególnienie Przeciętna liczba zatrudnionych (w osobach) na r. Kobiety MęŜczyźni Przeciętna liczba zatrudnionych w poprzednim roku 7 w osobach nazwa pliku: Dodatkowe noty objaśniające8 3

4 SAR 8 Pracownicy ogółem z tego: Pracownicy na stanowiskach robotniczych Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych Uczniowie Osoby korzystające z urlopów wychowawczych lub bezpłatnych Wynagrodzenia łącznie z wynagrodzeniem z zysku członków Zarządu i Rady Nadzorczej. Lp. Wyszczególnienie Wypłaty w Zastal SA w roku 8 Wypłaty w spółce stowarzyszonej w roku 8 1. Ogółem Członkowie Zarządu, 260 LeŜański Adam 142 Czwojda Miron 91 Łuczyński Janusz Ogółem Członkowie Rady Nadzorczej, Olszewski Jan Apostoluk ElŜbieta 36 Łuczyński Janusz 47 Kruchlik Janusz 31 Hrywna Andrzej 8 Ziaja Bernard 29 RAZEM: W 8 roku nie udzielono poŝyczek ani świadczeń o podobnym charakterze osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących. 12. W sprawozdaniu finansowym za 8 rok nie wystąpiły zdarzenia dotyczące lat ubiegłych. 13. W sprawozdaniu finansowym zostały ujęte wszystkie zdarzenia, jakie nastąpiły po dniu bilansowym. 14. W 8 roku nie wystąpiły Ŝadne relacje między poprzednikiem Zastal SA. 15. Sprawozdanie finansowe za 8 rok podlegało przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności z rokiem 7 Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego zamieszczone są w tabeli poniŝej. Aktywa bilansu NaleŜności długoterminowe poz. I 3.1 od pozostałych jednostek NaleŜności krótkoterminowe poz. II 2.2 od pozostałych jednostek rozliczenia międzyokresowe poz. I 5.2 inne rozliczenia międzyokresowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe poz. II 4 w tys. zł. Było Powinno być RAZEM Korekty dotyczą: nazwa pliku: Dodatkowe noty objaśniające8 4

5 SAR 8 naleŝności za sprzedane lokale mieszkalne nie zostały podzielone w roku 7 na krótkoterminowe i długoterminowe, rozliczenia międzyokresowe dotyczące wydatków związanych z wyposaŝeniem nie zostały podzielone w roku 7 na krótkoterminowe i długoterminowe. 16. W 8 roku nie wystąpiły zmiany zasad polityki rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego. 17. Nie wystąpiły w 8 roku korekty błędów podstawowych. 18. Nie występują niepewności co do moŝliwości kontynuowania działalności. 19. W 8 roku nie było połączeń spółki. 20. Zastal SA znajduje się na najwyŝszym szczeblu grupy kapitałowej i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, w którym udziały stowarzyszonych wycenia się metodą praw własności. GŁÓWNY KSIĘGOWY WICEPREZES ZARZĄDU PREZES ZARZĄDU Regina Pawliczak Janusz Łuczyński mgr Adam LeŜański nazwa pliku: Dodatkowe noty objaśniające8 5

Podobne dokumenty

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

SAR 2009 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE. Informacje o instrumentach finansowych. a) Nie występują zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu. b) Nie występują długoterminowe przeznaczone do obrotu ani