Raport półroczny FIZ-P-E

Transkrypt

1 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ skorygowany FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny FIZ-P-E za 1 półrocze 2016 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych prz emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędące państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z późn. zm.) Data przekazania: TRIGON POLSKIE PERŁY FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ PUŁAWSKA (skrócona nazwa funduszu) (kod pocztowy) (pełna nazwa funduszu) TRIGON TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A. WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (miejscowość) 2 / BUD. B (ulica) ( numer) (22) (22) biurotfi@trigon.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k (podmiot uprawniony do badania) (data sporządzenia raportu) Raport półroczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Stanowisko zarządu oraz opinia organu nadzorującego w sprawie raportu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 zez ego Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 Fundusze powiązane: Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie.pdf Opis Wprowadzenie PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Plik Opis Pismo Prezesa.pdf Pismo Presesa Zarządu TFI SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) Plik Opis Sprawozdanie z działalności funduszu.psprawozdanie z działalności funduszu WYBRANE DANE FINANSOWE 1 półrocze 2016 roku 2015 rok I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 125,01 120,68 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 4,26 11,91 ZESTAWIENIE LOKAT Komisja Nadzoru Finansowego 3

4 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 Komisja Nadzoru Finansowego 4

5 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 SKŁADNIKI LOKAT 1 półrocze 2016 roku Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 2015 rok Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje , ,79 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0, ,00 3. Praw a do akcji 0 0 0, ,18 4. Praw a poboru 0 0 0, ,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0, ,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0, ,00 7. Dłużne papiery w artościow e 0 0 0, ,00 8. Instrumenty pochodne 0 0 0, ,00 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0, , Jednostki uczestnictw a 0 0 0, , Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0, , Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania 0 0 0, ,00 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0, , Weksle 0 0 0, , Depozyty 0 0 0, , Waluty 0 0 0, , Nieruchomości 0 0 0, , Statki morskie 0 0 0, , Inne 0 0 0, ,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. INTEGER.PL S.A. (PLINTEG00011) Aktywny rynek - rynek regulowany 2. BANK ZACHODNI WBK S.A. (PLBZ ) Aktywny rynek - rynek regulowany 3. CIECH S.A. (PLCIECH00018) Aktywny rynek - rynek regulowany 4. BBI DEVELOPMENT S.A. (PLNFI ) Aktywny rynek - rynek regulowany 5. SYNTHOS S.A. (PLDWORY00019) Aktywny rynek - rynek regulowany 6. PAGED S.A. (PLPAGED00017) Aktywny rynek - rynek regulowany 7. KGHM POLSKA MIEDŹ S.A. (PLKGHM000017)Aktywny rynek - rynek regulowany 496 Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Komisja Nadzoru Finansowego 5

6 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 Procentowy udział w aktywach ogółem 0,01 0,72 0,18 0,55 1,97 3,27 1,04 Komisja Nadzoru Finansowego 6

7 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ 8. ORANGE POLSKA S.A. (PLTLKPL00017) Aktywny rynek - rynek regulowany 9. PZ CORMAY S.A. (PLCMRAY00029) Aktywny rynek - rynek regulowany MAKARONY POLSKIE S.A. 10. (PLMKRNP00015) FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 Aktywny rynek - rynek regulowany 11. NEUCA S.A. (PLTRFRM00018) Aktywny rynek - rynek regulowany 12. WIELTON S.A. (PLWELTN00012) Aktywny rynek - rynek regulowany 13. SOHO DEVELOPMENT S.A. (PLNFI ) Aktywny rynek - rynek regulowany PGE POLSKA GRUPA ENERGETYCZNA S.A. 14. Aktywny rynek - rynek regulowany (PLPGER000010) 15. KREDYT INKASO S.A. (PLKRINK00014) Aktywny rynek - rynek regulowany 16. GINO ROSSI S.A. (PLGNRSI00015) Aktywny rynek - rynek regulowany 17. STALPRODUKT S.A. (PLSTLPD00017) Aktywny rynek - rynek regulowany POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ S.A. 18. Aktywny rynek - rynek regulowany (PLPZU ) 19. CCC S.A. (PLCCC ) Aktywny rynek - rynek regulowany 20. AB S.A. (PLAB ) Aktywny rynek - rynek regulowany 21. LENTEX S.A. (PLLENTX00010) Aktywny rynek - rynek regulowany 22. AMICA WRONKI S.A. (PLAMICA00010) Aktywny rynek - rynek regulowany 23. RAINBOW TOURS S.A. (PLRNBWT00031) Aktywny rynek - rynek regulowany PRZETWÓRSTWO TWORZYW SZTUCZNYCH 24. Aktywny rynek - rynek regulowany PLAST-BOX S.A. (PLPSTBX00016) Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Komisja Nadzoru Finansowego 7

8 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 1,00 0,15 0,92 3,42 0,60 0,17 1,86 1,85 0,12 1,02 0,82 0,33 0,29 0,67 1,47 1,46 1,13 Komisja Nadzoru Finansowego 8

9 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 PFLEIDERER GRAJEWO S.A. 25. Aktywny rynek - rynek regulowany (PLZPW ) 26. ONICO S.A. (PLONCTR00028) Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. 27. (PLSTLEX00019) Aktywny rynek - rynek regulowany 28. GRODNO S.A. (PLGRODN00015) Aktywny rynek - rynek regulowany 29. MEX POLSKA S.A. (PLMEXPL00010) Aktywny rynek - rynek regulowany ELEMENTAL HOLDING S.A. 30. (PLELMTL00017) Aktywny rynek - rynek regulowany 31. MONNARI TRADE S.A. (PLMNRTR00012) Aktywny rynek - rynek regulowany ZAKŁADY MIĘSNE HENRYK KANIA S.A. 32. (PLIZNS000022) Aktywny rynek - rynek regulowany 33. SYNEKTIK S.A. (PLSNKTK00019) Aktywny rynek - rynek regulowany 34. COMPERIA.PL S.A. (PLCOMPR00010) Aktywny rynek - rynek regulowany 35. TARCZYŃSKI S.A. (PLTRCZN00016) Aktywny rynek - rynek regulowany PRIME CAR MANAGEMENT S.A. 36. (PLPRMCM00048) Aktywny rynek - rynek regulowany 37. TORPOL S.A. (PLTORPL00016) Aktywny rynek - rynek regulowany 38. BORUTA-ZACHEM S.A. (PLBRTZM00010) Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO 39. BETOMAX POLSKA S.A. (PLBETMX00013) Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO 40. GLOBAL COSMED S.A. (PLGLBLC00011) Aktywny rynek - rynek regulowany BIT STUDIOS S.A. (PL11BTS00015) Aktywny rynek - rynek regulowany INTERNET MEDIA SERVICES S.A. 42. (PLINTMS00019) Aktywny rynek - rynek regulowany 43. BLOOBER TEAM S.A. (PLBLOBR00014) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu 44. GEKOPLAST S.A. (PLGKPLS00019) Aktywny rynek - rynek regulowany NEWCONNECT ASO Komisja Nadzoru Finansowego Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska

10 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 2,67 4,68 5,18 3,03 1,25 2,42 0,37 0,18 1,50 0,61 0,13 0,60 0,39 0,07 0,01 6,13 1,34 1,30 1,07 1,00 Komisja Nadzoru Finansowego 10

11 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ PRIVATE EQUITY MANAGERS S.A. 45. (PLPREQM00011) ESOTIQ & HENDERSON S.A. 46. (PLESTHN00018) FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - rynek regulowany 47. VIVID GAMES S.A. (PLVVDGM00014) Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO 48. AILLERON S.A. (PLWNDMB00010) Aktywny rynek - rynek regulowany 49. EGB INVESTMENTS S.A. (PLEGBIV00012) Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO 50. AB INTER RAO LIETUVA (LT ) Aktywny rynek - rynek regulowany Polska Polska Polska Polska Polska Litwa T-BULL S.A. SERIA B Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Polska MASTER PHARM S.A. (PLMSTPH00016) Aktywny rynek - rynek regulowany Polska KANCELARIA MEDIUS S.A. SERIA E Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Polska KANCELARIA MEDIUS S.A. SERIA F Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Polska KANCELARIA MEDIUS S.A. (PLMDIUS00018) Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO Polska WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie w ykupu do 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe Komisja Nadzoru Finansowego 11

12 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 0,22 0,14 1,47 2,19 0,00 1,20 2,21 0,16 0,79 0,84 1,45 Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem , , ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 12

13 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie w ykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: Kontrakt Futures indeks gieldowy WIG20 KRSU (Krótka) Kontrakt Futures indeks gieldowy MWIG40 BMU (Krótka) Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - rynek regulowany DOM MAKLERSKI BZ Polska WBK S.A. DOM MAKLERSKI BZ Polska WBK S.A. Instrument: WIG20 INDEX Instrument: MWIG40 INDEX UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba ceny nabycia w tys. I. Jednostki uczestnictwa 0,00 0 II. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba tys. ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. WEKSLE Wystawca Data płatności ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie ceny nabycia w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 13

14 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/ , , , , , , ,00 Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem , , , ,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 0 0,00 0 0,00 ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 14

15 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 I. W w alutach państw należących do OECD 0 II. W w alutach państw nienależących do OECD 0 WALUTY Państwo ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem I. W w alutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W w alutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa w łasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa w spółwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkow anie w ieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametryliczba ceny nabycia w tys. Procentowy udział Wartość na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 15

16 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/ ,00 0 0,00 Obciążenia Służebności ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0 0, , , , , , , , , , , , , , ,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 16

17 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba BILANS 1 półrocze 2016 roku 2015 rok I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktyw a netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 125,01 120,68 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 125,01 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: Seria 002: Seria 003: Seria 004: Seria 005: Seria 006: Seria 007: Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: 125,01 Komisja Nadzoru Finansowego 17

18 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 18

19 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 od od od do do do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystwo IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny 4,26 11,91 5,29 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 4,26 11,91 5,29 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od od do do Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saldo zmian Komisja Nadzoru Finansowego 19

20 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych f) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 120,68 109,48 125,01 120,68 7,22 10,23 119,22 111,74 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 125,87 120,70 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 125,00 120,68 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 125,01 120,68 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej w artości aktywów netto, w tym: 5,46 7,34 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 3,99 6,34 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,11 0,11 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,03 0,03 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,11 0,09 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,03 0,00 od od od RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH do do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Komisja Nadzoru Finansowego 20

21 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/ Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekw iwalenty środków pieniężnych na początek okresu spraw ozdaw czego F. Środki pieniężne i ekw iwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Plik Opis Nota 1.pdf Nota 1 NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 półrocze 2016 roku 1. Z tytułu zbytych lokat Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy Z tytułu odsetek Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe Z tytułu pokrycia przez towarzystwo kosztów a) ponadlimitowych b) Z tytułu pokrycia kosztów przez Towarzystwo 1 c) Z tytułu opłat sądowych 0 d) Subskrypcja NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 półrocze 2016 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 165 Komisja Nadzoru Finansowego 21

22 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: KBC BANK N.V. zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł MBANK S.A. zł II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANY CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: PLN zł III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekw iwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA Plik Opis Nota 5.pdf Nota 5 NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Futures indeks gieldowy WIG20 KRSU Krótka Futures Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 0 Kontrakt Futures indeks gieldowy MWIG40 BMU Krótka Futures Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 0 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk Komisja Nadzoru Finansowego 22

23 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego , , ,00-290, Komisja Nadzoru Finansowego 23

24 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/ Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ IYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w walucie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 1 półrocze 2016 roku I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł III. 2) Należności w tys. zł IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł V. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł VI. II. Zobowiązania w tys. zł A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł B) 2) Należności w tys. zł C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł D) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł E) II. Zobowiązania w tys. zł F) II. Zobowiązania w tys. EUR 2 a) II. Zobowiązania w tys. EUR 0 a)1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł a)2. 2) Należności w tys. zł a)3. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł a)4. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł a)5. II. Zobowiązania w tys. zł Razem w tys. zł II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Komisja Nadzoru Finansowego 24

25 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 25

26 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ Składniki lokat FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł w aluta 1. EUR 4,42 EUR EUR kurs śr. NBP - 4,4255 NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 26

27 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 Komisja Nadzoru Finansowego 27

28 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA Plik Informacja dodatkowa.pdf Opis Informacja dodatkowa OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis OŚWIADCZENIA ZARZĄDU.pdf Oświadczenia Zarządu TFI OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 28

29 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 Komisja Nadzoru Finansowego 29

30 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ Oświadczenie Depozytariusza.pdf Oświadczenie depozytariusza FIZ-P-E_ kwartał roku/2016 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄD O AUDYTORZOświadczenie w sprawie audytora RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik 16Hy Trigon Polskie Perły FIZ raport signed.pdf Opis Raport audytora STANOWISKO ZARZĄDU ORAZ OPINIA ORGANU NADZORUJĄCEGO W SPRAWIE RAPORTU PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik. Opis PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Marek Juraś Prezes Zarządu /-/ Marek Juraś Paweł Burzyński Wiceprezes Zarządu /-/ Paweł Burzyński PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Monika Czapska Główny Księgowy Funduszy i Portfeli VISTRA FUND SERVICES POLAND spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A. /-/ Monika Czapska Komisja Nadzoru Finansowego 30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67