UCHWAŁA Nr VI/56/15 RADY MIEJSKIEJ W SKARSZEWACH

Transkrypt

1 UCHWAŁA Nr VI/56/15 RADY MIEJSKIEJ W SKARSZEWACH z dnia 29 czerwca 2015 w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego wraz ze sprawozdaniem z wykonania budŝetu Gminy Skarszewy za 2014 rok. Na podstawie art.18 ust.2 pkt 4 i 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz. U. z 2013 r. poz. 594 z późniejszymi zmianami), w związku z art. 270 ust. 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późniejszymi zmianami), stosownie do art. 3 ust. 1 pkt 7 ustawy z dnia 29 września 1994 o rachunkowości ( tekst jednolity Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późniejszymi zmianami), po rozpatrzeniu sprawozdania finansowego wraz ze sprawozdaniem z wykonania budŝetu, uchwala się, co następuje : 1. Zatwierdza się sprawozdanie finansowe wraz ze sprawozdaniem z wykonania budŝetu Gminy Skarszewy za 2014 rok, obejmujące załączniki Nr 1-12 do uchwały. 2. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu.

2 Załączniki do uchwały: 1. Bilans z wykonania budŝetu jednostki samorządu terytorialnego sporządzony na dzień r. 2. Załącznik do rocznego Bilansu z wykonania budŝetu gminy na dzień r. 3. Informacja o naleŝnościach i zobowiązaniach jednostek organizacyjnych gminy występujących w Bilansie z wykonania budŝetu jednostki samorządu terytorialnego sporządzona na dzień r. (arkusz o charakterze informacyjnym, wyłączeń nie zastosowano ze względu na róŝne plany kont jednostki samorządu terytorialnego i jednostek oraz zakładów budŝetowych). 4. Bilans łączny sporządzony na dzień obejmujący dane po dokonaniu wyłączeń wynikające z bilansów samorządowych jednostek i zakładów budŝetowych, do których naleŝą: a) Urząd Miejski w Skarszewach, b) Gminny Ośrodek Obsługi Szkół i Przedszkoli w Skarszewach, c) Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Skarszewach, d) Gminny Ośrodek Sportu i Rekreacji w Skarszewach, 5. Dane o wysokości środków na świadczenia pracownicze w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Skarszewy na lata Arkusz wyłączeń z Bilansu łącznego wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy. 7. Łączny rachunek zysków i strat sporządzony za 2014 rok obejmujący dane po dokonaniu wyłączeń wynikające z rachunków zysków i strat samorządowych jednostek i zakładów budŝetowych. 8. Arkusz wyłączeń z Łącznego rachunku zysków i strat wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy. 9. Łączne zestawienie zmian w funduszu sporządzone za 2014 rok obejmujące dane po dokonaniu wyłączeń wynikające z zestawień zmian w funduszu samorządowych jednostek i zakładów budŝetowych budŝetowych. 10. Arkusz wyłączeń z Łącznego zestawienia zmian w funduszu wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy. 11. Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego Gminy Skarszewy za 2014 rok. 12. Sprawozdanie z wykonania budŝetu Gminy Skarszewy za 2014 rok.

3 Załącznik Nr 1 BILANS Adresat: z wykonania budŝetu Regionalna Izba Obrachunkowa Gmina Skarszewy państwa, jednostki samorządu terytorialnego w Gdańsku Plac Gen. Hallera SKARSZEWY Wysłać bez pisma przewodniego Gmina SKARSZEWY Numer identyfikacyjny REGON 410CF4547A479D7F sporządzony na dzień r. AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec I Środki pienięŝne , ,73 I Zobowiązania , ,93 I.1 Środki pienięŝne , ,73 I.1 Zobowiązania finansowe , ,00 I.1.1 Środki pienięŝne budŝetu , ,94 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2 Pozostałe środki pienięŝne , ,79 I.1.2 Długoterminowe (powyŝej 12 miesięcy) , ,00 II NaleŜności i rozliczenia 6 300, ,35 I.2 Zobowiązania wobec budŝetów 2 594,39 0,07 II.1 NaleŜności finansowe II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II.1.2 Długoterminowe (powyŝej 12 miesięcy) II.2 NaleŜności od budŝetów II.3 Pozostałe naleŝności i rozliczenia I.3 Pozostałe zobowiązania 36,61 0,86 II Aktywa netto budŝetu , , , ,35 III Inne aktywa ,00 0,00 II.1 Wynik wykonania budŝetu (+,-) II.1.1 NadwyŜka budŝetu (+) II.1.2 Deficyt budŝetu (-) II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach niekasowych (+,-) II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki , , , , , ,00 II.4 Środki z prywatyzacji II.5 Skumulowany wynik budŝetu (+,-) , ,28 III Inne pasywa , ,00

4 skarbnik rok, miesiąc, dzień zarząd BeSTia 410CF4547A479D7F Korekta nr 1 Strona 1 z 3 aktywów , ,08 pasywów , ,08 Informacje uzupełniające: Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia ,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budŝetu 0,00 4 Planowane dochody budŝetu ,20 5 Planowane wydatki budŝetu , skarbnik rok, miesiąc, dzień zarząd BeSTia 410CF4547A479D7F Korekta nr 1 Strona 2 z 3 Korekta dotyczy uzupełnienia informacji dodatkowych oraz zmiany wyjaśnień do bilansu, które powinny brzmieć: W pozycji III Inne pasywa w kwocie ,00 zł wykazano kwotę subwencji na zadania oświaty przekazaną w grudniu 2014 r. na styczeń 2015 r. jako przychód stanowiący dochód przyszłego okresu skarbnik rok, miesiąc, dzień zarząd BeSTia 410CF4547A479D7F Korekta nr 1 Strona 3 z 3

5 Załącznik Nr 2 Załącznik do rocznego bilansu z wykonania budŝetu gminy na dzień Konto Kredyty bankowe Lp Nazwa Tytuł 1. BGK Gdańsk Kredyt na sfinansowanie deficytu budŝetowego z tyt.real.inwestycji w 2011r.(w tym II etap termomodern.obiekt. uŝyteczn.publ) 2. BS Skarszewy Kredyt na bud.zbiornika wodnego,samoch. poŝarn.,plac zabaw 3. BS Skarszewy Kredyt na budowę lokalu socjalnego 2006r. 4. BS Skarszewy Kredyt na wsparcie inwestycji wykonanych w 2006r 5. Bank Ochrony Środowiska w Gdańsku Kredyt na budowę sieci ciepłowniczej w 2007r. 6. Nordea BP S.A. Kredyt inwestycyjny Szczodrowo, Godziszewo,Marianka 7. BOŚ Gdańsk Kredyt na realizację inwestycji w 2008r. 8. BS Skarszewy Kredyt na komunalne budow. mieszkaniowe 2009r. 9. BS Skarszewy Kredyt kanaliz. Pólko Droga Czarnocin 10. BGK Gdańsk Kredyt termomodern. obiektów uŝytecz.publ.2010 Data powstania salda Kwota naleŝności Kwota zobowiązania , , , , , , , , , ,00

6 11. BGK Gdańsk Kredyt na sfinansowanie planow. w 2010r.defic.budŜ. z tyt. real. inwestycji ścieŝka rowerowa 12. BS Skarszewy Kredyt kąpielisko Demlin kontynuacja spł. zobow. z 2012r , , Nordea BP S.A. Gdynia Kredyt na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i poŝyczek , BS Skarszewy Kredyt na spłatę zobowiązań 2013rok ,00 Razem: 0, ,00 Konto Sumy w drodze Lp Nazwa Tytuł 1. Min. Finansów Warszawa 2. Urząd Skarbowy Starogard Gdański Rozliczenie udziałów za 12/2014r Data powstania salda Kwota naleŝności ,00 Dochody budŝetu ,00 3. I US Gdańsk Dochody budŝetu ,17 Kwota zobowiązania 4. Urząd Miejski Dochody własne ,62 Razem: ,79 0,00 Konto Rozliczenie dochodów budŝetowych Lp Nazwa Tytuł Data powstania salda Kwota naleŝności Kwota zobowiązania 1. Gminny Ośrodek Obsługi Szkół i Przedszkoli Dochody budŝetu ,10 2. Urząd Miejski Dochody budŝetu Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej Dochody budŝetu Razem 425,10 0,00

7 Konto Rozliczenie wydatków budŝetowych Lp Nazwa Tytuł Data powstania salda Kwota naleŝności Kwota zobowiązania 1. Gminny Ośrodek Obsługi Szkół i Przedszkoli wydatki budŝetu ,25 2. Urząd Miejski wydatki budŝetu Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej wydatki budŝetu Razem ,25 0,00 Konto 224/30 Dotacje Lp Nazwa Tytuł Data powstania salda Kwota naleŝności Kwota zobowiązania 1. Pom. Urząd Woj. Zwrot niewykorzystanej dotacji za 2014r. dot. wyposaŝenia szkół podstawowych w podręczniki, materiały edukacyjne ,07 Razem 0,00 0,07 Konto Rozrachunki budŝetu Lp Nazwa Tytuł Data powstania salda Kwota naleŝności Kwota zobowiązania 1. Rozliczenia z UM naleŝność z tyt. prowizji 2. Zobowiązanie wobec Stowarzyszenia Miłośników Obozina i Kociewia Prowizje ,00 Kapital. odsetek dot. projektu Aktywizacja społeczna i zawodowa dla Miasta i Gminy Skarszewy ,86

8 Razem 13,00 0,86 SALDO 12,14 Konto PoŜyczki Lp Nazwa Tytuł Data powstania salda Kwota naleŝności Kwota zobowiązania 1. WFOŚiGW Gdańsk Zbiornik retencyjny ,00 Razem 0, ,00 Konto Rozliczenia międzyokresowe Lp Nazwa Tytuł Data powstania salda 1. Min. Finansów Część oświatowa subwencji ogólnej mc 01/2015r. Koszty finansowe stanowiące wydatki przyszłych okresów Przychody finansowe stanowiące dochody przyszłych okresów ,00 Razem 0, ,00

9 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY BILANS Z WYKONANIA BUDśETU Gminy Skarszewy Załącznik Nr 3 Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy Numer identyfikacyjny REGON sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Informacja AKTYWA na koniec Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec po wyłączeniach I. Środki pienięŝne I.1. Środki pienięŝne I.1.1. Środki pienięŝne budŝetu I.1.2. Pozostałe środki pienięŝne II. NaleŜności i rozliczenia II.1. NaleŜności finansowe II.1.1. Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II.1.2. Długoterminowe (powyŝej 12 II.2. NaleŜności od budŝetów II.3. Pozostałe naleŝności i rozliczenia , , , , , , , , ,35 13, , ,35 0, ,35 13, , ,35 0,00 III. Inne aktywa aktywów ,08 13, , , , (Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień) Burmistrz) BeSTia

10 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY BILANS Z WYKONANIA BUDśETU Gminy Skarszewy Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy Numer identyfikacyjny REGON sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Informacja AKTYWA na początek Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na pocz. po wyłączeniach I. Środki pienięŝne , ,80 I.1. Środki pienięŝne I.1.1. Środki pienięŝne budŝetu I.1.2. Pozostałe środki pienięŝne , , , , , ,66 II. NaleŜności i rozliczenia 6.300,24 1, , ,24 0,00 II.1. NaleŜności finansowe II.1.1. Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II.1.2. Długoterminowe (powyŝej 12 II.2. NaleŜności od budŝetów II.3. Pozostałe naleŝności i rozliczenia 6.300,24 1, , ,24 0,00 III. Inne aktywa , ,00 aktywów ,04 1, , , , (Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień) Burmistrz) BeSTia

11 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY Numer identyfikacyjny REGON BILANS Z WYKONANIA BUDśETU Gminy Skarszewy sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy Informacja PASYWA na koniec Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec po wyłączeniach I. Zobowiązania , ,93 I.1. Zobowiązania finansowe I.1.1. Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2. Długoterminowe (powyŝej 12 I.2. Zobowiązania wobec budŝetów I.3. Pozostałe zobowiązania II. Aktywa netto budŝetu II.1 Wynik wykonania budŝetu (+, -) II.1.1. NadwyŜka budŝetu (+) II.1.2. Deficyt budŝetu (-) II.1.3. Niewykonane wydatki (-) II.2. Wynik na operacjach niekasowych (+, -) II.3. Rezerwa na niewygasające wydatki II.4. Środki z prywatyzacji II. 5 Skumulowany wynik budŝetu , , , ,00 0,07 0,07 0,86 0, , , , , , , , , , ,28 III. Inne pasywa , ,00 pasywów , ,08 (Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień ) Burmistrz)

12 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY BILANS Z WYKONANIA BUDśETU Gminy Skarszewy Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy Numer identyfikacyjny REGON sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Informacja PASYWA na początek Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na pocz. po wyłączeniach I. Zobowiązania ,32 36,61 36, ,71 I.1. Zobowiązania finansowe I.1.1. Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2. Długoterminowe (powyŝej 12 I.2. Zobowiązania wobec budŝetów I.3. Pozostałe zobowiązania II. Aktywa netto budŝetu II.1 Wynik wykonania budŝetu (+, -) II.1.1. NadwyŜka budŝetu (+) II.1.2. Deficyt budŝetu (-) II.1.3. Niewykonane wydatki (-) II.2. Wynik na operacjach niekasowych (+, II.3. Rezerwa na niewygasające wydatki II.4. Środki z prywatyzacji II. 5 Skumulowany wynik budŝetu , , , , , ,39 36,61 36,61 36,61 0, , , , , , , , , , ,70 III. Inne pasywa , ,00 pasywów ,04 36,61 36, , (Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień ) Burmistrz)

13 Gmina Skarszewy Plac Plac Gen. Hallera SKARSZEWY Numer identyfikacyjny REGON BILANS jednostki budŝetowej i samorządowego zakładu budŝetowego sporządzony na dzień r. Adresat: Załącznik Nr 4 Regionalna Izba Obrachunkowa w Gdańsku Wysłać bez pisma przewodniego 3F2B4A1FA12F5E63 AKTYWA Stan na początek Stan na koniec PASYWA Stan na początek Stan na koniec A Aktywa trwałe , ,16 A Fundusz , ,20 A.I Wartości niematerialne i prawne A.II Rzeczowe aktywa trwałe , ,25 A.I Fundusz jednostki , , , ,65 A.II Wynik finansowy netto (+,-) , ,42 A.II.1 Środki trwałe , ,37 A.II.1 Zysk netto (+) , ,93 A.II.1.1 Grunty , ,54 A.II.2 Strata netto (-) , ,51 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i , ,73 A.III NadwyŜka środków obrotowych (-) A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny , ,45 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.II.1.4 Środki transportu , ,22 A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek A.II.1.5 Inne środki trwałe , ,43 B Państwowe fundusze celowe A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) , ,28 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania C.I Zobowiązania długoterminowe , ,30 A.III NaleŜności długoterminowe , ,70 C.II Zobowiązania krótkoterminowe , ,30 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe , ,56 C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług , ,87 A.IV.1 Akcje i udziały , ,56 A.IV.2 Inne papiery wartościowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek C.II.2 Zobowiązania wobec budŝetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń C.II.5 Pozostałe zobowiązania , , , , , , , ,80

14 B Aktywa obrotowe , ,35 C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) , , (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) BeSTia 3F2B4A1FA12F5E63 Strona 1 z 4 B.I Zapasy , ,31 B.I.1 Materiały , ,31 C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budŝetowe i z tytułu dochodów budŝetowych C.III Rezerwy na zobowiązania 6 367, ,97 B.I.2 Półprodukty i produkty w toku B.I.3 Produkty gotowe D Fundusze specjalne , ,01 D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych , ,01 B.I.4 Towary D.2 Inne fundusze B.II NaleŜności krótkoterminowe B.II.1 NaleŜności z tytułu dostaw i usług B.II.2 NaleŜności od budŝetów B.II.3 NaleŜności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe naleŝności B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budŝetowe i z tytułu dochodów budŝetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe B.III.1 Środki pienięŝne w kasie B.III.2 Środki pienięŝne na rachunkach B.III.3 Środki pienięŝne państwowego B.III.4 Inne środki pienięŝne B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe , ,91 E Rozliczenia międzyokresowe , , , , , , , , , ,67 E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów E.II Inne rozliczenia międzyokresowe , , , ,00

15 B.IV Rozliczenia międzyokresowe , ,46 aktywów , ,51 pasywów , ,51 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) BeSTia 3F2B4A1FA12F5E63 Strona 2 z 4 Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych ,53 2 Umorzenie środków trwałych ,30 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych ,95 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące naleŝności , (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) BeSTia 3F2B4A1FA12F5E63 Strona 3 z (główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki) BeSTia 3F2B4A1FA12F5E63 Strona 4 z 4

16 Załącznik Nr 5 DANE O WYSOKOŚCI ŚRODKÓW NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE W WIELOLETNIEJ PROGNOZIE FINANSOWEJ GMINY SKARSZEWY NA LATA (w zł.) Wyszczególnienie okresu Świadczenia pracownicze z tytułu nagród jubileuszowych Świadczenia pracownicze z tytułu odpraw emerytalnych Razem (2 + 3) Ogółem Skarszewy, dnia

17 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY Numer identyfikacyjny REGON BILANS ŁĄCZNY jednostki budŝetowej i samorządowego zakładu budŝetowego sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Załącznik Nr 6 Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy AKTYWA na koniec Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec po wyłączeniach A Aktywa trwałe ,16 0, ,16 A.I Wartości niematerialne i prawne A.II Rzeczowe aktywa trwałe ,25 0, , ,65 0, ,565,65 A.II.1 Środki trwałe ,37 0, ,37 A.II.1.1 Grunty ,54 0, ,54 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny A.II.1.4 Środki transportu A.II.1.5 Inne środki trwałe A.II.2 I Srodki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie A.III NaleŜności długoterminowe A.IV Długoterminowe aktywa finansowe A.IV.1. Akcje i udziały A.IV.2 Inne papiery wartościowe długoterminowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek ,73 0, , ,45 0, , ,22 0, , ,43 0, , ,28 0, , ,70 0, , ,56 0, , ,56 0, ,56 B Aktywa obrotowe ,35 0, ,35 B.I Zapasy ,31 0, ,31

18 AKTYWA na koniec Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec po wyłączeniach B.I.1 Materiały ,31 0, ,31 B.I.2 Półprodukty i produkty w toku B.I.3 Produkty gotowe B.I.4 Towary B.II NaleŜności krótkoterminowe B.II.1 NaleŜności z tytułu dostaw i usług ,91 0, , ,80 0, ,80 B.II.2 NaleŜności od budŝetów B.II.3 NaleŜności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe naleŝności B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budŝetowe i z tytułu dochodów budŝetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe B.III.1 Środki pienięŝne w kasie B.III.2 Środki pienięŝne na rachunkach ,67 B.III.3 Środki pienięŝne 0,00 państwowego funduszu celowego B.III.4 Inne środki pienięŝne 4.025,00 0, , ,11 0, , ,67 0, ,67 0,00 0, ,67 0,00 B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe ,46 0, ,46 aktywów , ,51 (Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień ) Burmistrz)

19 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY Numer identyfikacyjny REGON BILANS ŁĄCZNY jednostki budŝetowej i samorządowego zakładu budŝetowego sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy AKTYWA na początek Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na pocz. po wyłączeniach A Aktywa trwałe ,71 0, ,71 A.I Wartości niematerialne i prawne A.II Rzeczowe aktywa trwałe ,18 0, , ,04 0, ,04 A.II.1 Środki trwałe ,62 0, ,62 A.II.1.1 Grunty ,04 0, ,04 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny A.II.1.4 Środki transportu A.II.1.5 Inne środki trwałe A.II.2 I Srodki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie A.III NaleŜności długoterminowe A.IV Długoterminowe aktywa finansowe A.IV.1. Akcje i udziały A.IV.2 Inne papiery wartościowe długoterminowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek ,29 0, , ,62 0, , ,52 0, , ,15 0, , ,42 0, , ,93 0, , ,56 0, , ,56 0, ,56 B Aktywa obrotowe ,01 0, ,01 B.I Zapasy ,59 0, ,59

20 AKTYWA na początek Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na pocz. po wyłączeniach B.I.1 Materiały ,59 0, ,59 B.I.2 Półprodukty i produkty w toku B.I.3 Produkty gotowe B.I.4 Towary B.II NaleŜności krótkoterminowe B.II.1 NaleŜności z tytułu dostaw i usług B.II.2 NaleŜności od budŝetów B.II.3 NaleŜności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe naleŝności B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budŝetowe i z tytułu dochodów budŝetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe B.III.1 Środki pienięŝne w kasie B.III.2 Środki pienięŝne na rachunkach B.III.3 Środki pienięŝne państwowego funduszu celowego B.III.4 Inne środki pienięŝne B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe , , , , ,84 0, , ,68 0, , , , , , ,33 0, , ,33 0, ,33 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 aktywów , , , , (Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień) Burmistrz)

21 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY Numer identyfikacyjny REGON BILANS ŁĄCZNY jednostki budŝetowej i samorządowego zakładu budŝetowego sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy PASYWA na koniec Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec po wyłączeniach A Fundusz ,20 0, ,20 A.I Fundusz jednostki A.II Wynik finansowy netto (+-) A.II.1 Zysk netto (+) , , , , , , , , , , , , , , , , ,93 A.II.2 Strata netto (- ) A.III NadwyŜka środków obrotowych (-) A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek B Państwowe fundusze celowe C. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania C.I Zobowiązania długoterminowe , , , , , , ,30 0, ,30 C.II. Zobowiązania krótkoterminowe ,30 0, ,30 C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług ,87 0, ,87 C.II.2 Zobowiązania wobec budŝetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń C.II.5 Pozostałe zobowiązania C.II.6 Sumy obce depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów PASYWA ,17 0, , ,18 0, , ,76 0, , ,80 0, , ,55 na koniec Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń 0, ,55 na koniec po wyłączeniach

22 C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budŝetowe i z tytułu dochodów budŝetowych C.III Rezerwy na zobowiązania D. Fundusze specjalne D.1. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych , ,97 0, ,01 0, , ,01 0, ,01 D.2 Inne fundusze E Rozliczenia międzyokresowe E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów E.II Inne rozliczenia międzyokresowe ,00 0, , ,00 0, ,00 pasywów ,51 0, ,51 BeSTia (Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień) Burmistrz)

23 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY Numer identyfikacyjny REGON BILANS ŁĄCZNY jednostki budŝetowej i samorządowego zakładu budŝetowego sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy PASYWA na początek Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na pocz. po wyłączeniach A Fundusz ,81 0, ,81 A.I Fundusz jednostki A.II Wynik finansowy netto (+-) , , , , , , , , , , ,11 A.II.1 Zysk netto (+) , , , ,05 A.II.2 Strata netto (- ) A.III NadwyŜka środków obrotowych (-) A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek B Państwowye fundusze celowe C. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania C.I Zobowiązania długoterminowe C.II. Zobowiązania krótkoterminowe , , , , ,60 0, , , , , ,68 0, , , , ,68 C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług ,37 0, ,37 C.II.2 Zobowiązania wobec budŝetów C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń C.II.5 Pozostałe zobowiązania C.II.6 Sumy obce depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów PASYWA , , , , ,57 0, , ,77 0, , ,69 0, , ,84 na początek Urząd Miejski GOOSiP GOPS Wyłącze nia GOSiR wyłączeń 0, ,84 na pocz. po wyłączeniach

24 C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budŝetowe i z tytułu dochodów budŝetowych C.III Rezerwy na zobowiązania D. Fundusze specjalne D.1. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 6.367,14 0, , ,00 0, , ,00 0, ,00 D.2 Inne fundusze E Rozliczenia międzyokresowe E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów E.II Inne rozliczenia międzyokresowe ,23 0, , ,23 0, ,23 pasywów , , , ,72 BeSTia (Skarbnik) (rok,miesiąc,dzień ) Burmistrz)

25 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gmina Skarszewy Plac Gen. Hallera 18 Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) Załącznik Nr 7 Regionalna Izba Obrachunkowa w Gdańsku SKARSZEWY sporządzony na dzień r. E102325EEAE693BD Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieŝącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej , ,38 A.I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów , ,14 A.II. Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie , ,54 wartość ujemna) A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. A.V. A.VI B. B.I. B.II. B.III. B.IV B.V. B.VI. B.VII. B.VIII. B.IX. B.X. C. D. D.I D.II. D.III. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów Dotacje na finansowanie działalności podstawowej Przychody z tytułu dochodów budŝetowych , ,78 Koszty działalności operacyjnej , ,21 Amortyzacja , ,07 ZuŜycie materiałów i energii , ,46 Usługi obce , ,55 Podatki i opłaty 8 153, ,85 Wynagrodzenia , ,67 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników , ,42 Pozostałe koszty rodzajowe , ,72 Wartość sprzedanych towarów i materiałów Inne świadczenia finansowane z budŝetu , ,57 Pozostałe obciąŝenia , ,90 Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) , ,83 Pozostałe przychody operacyjne , ,25 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , ,36 Dotacje , ,26 Inne przychody operacyjne , ,63 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,01

26 E.I. E.II główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki BeSTia E102325EEAE693BD Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budŝetowych i dochodów jednostek budŝetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku Strona 1 z , ,00 Pozostałe koszty operacyjne , ,01 F. G. G.I. G.II. G.III. H. H.I. H.II. I. J. J.I. J.II. K. L. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) , ,41 Przychody finansowe , ,29 Dywidendy i udziały w zyskach Odsetki , ,57 Inne 0, ,72 Koszty finansowe , ,48 Odsetki , ,48 Inne Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) , ,22 Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0, ,20 Zyski nadzwyczajne 0, ,20 Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto (I +- J) , ,42 Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyŝki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) , ,42 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej : główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki BeSTia E102325EEAE693BD Strona 2 z główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki BeSTia E102325EEAE693BD Strona 3 z 3

27 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT jednostki budŝetowej i samorządowego zakładu budŝetowego Numer identyfikacyjny REGON sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Załącznik Nr 8 Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy Pozycje Rachunku Z i S na koniec bieŝącego Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec bieŝącego po wyłączeniach A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej A.I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów A.II. Zmiana stanu produktów (zwiększenia wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów A.V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A.VI. Przychody z tytułu dochodów budŝetowych , , , , , , , , , , , , ,54 0, ,54 0, , , , , , , , ,12 0, , ,78 B. Koszty działalności operacyjnej , , , , , , ,21 B.I. Amortyzacja ,07 0, ,07 B.II. ZuŜycie materiałów i energii , , , ,46 B.III. Usługi obce , , , ,55 B.IV. Podatki i opłaty , , , , , , ,85 B.V. Wynagrodzenia , , , ,67 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników ,42 0, ,42 B.VII Pozostałe koszty rodzajowe ,72 0, ,72

28 Pozycje Rachunku Z i S B.VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów B.IX. Inne świadczenia finansowane z budŝetu na koniec bieŝącego ,77 Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec bieŝącego po wyłączeniach , , ,57 B.X. Pozostałe obciąŝenia C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne D.I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,90 0, , , , , , , , , ,05 307,80 307, , ,36 0, ,36 D.II. Dotacje ,26 0, ,26 D.III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne ,43 307,80 307, , ,01 0, ,01 E.I. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budŝetowych i dochodów jednostek budŝetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku ,00 0, ,00 E.II. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D E) G. Przychody finansowe G.I. Dywidendy i udziały w zyskach ,01 0, , , , , , , , , ,29 0, ,29 G.II. Odsetki ,57 0, ,57 G.III. Inne ,72 0, ,72 H. Koszty finansowe ,48 0, ,48 H.1. Odsetki ,48 0, ,48 H.II Inne

29 Pozycje Rachunku Z i S I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. J.II.) J.I. Zyski nadzwyczajne J.II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I + - J) L. Podatek dochodowy na koniec bieŝącego Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec bieŝącego po wyłączeniach , , , , , , , ,20 0, , ,20 0, , , , , , , , ,42 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyŝki środków obrotowych 0,00 N. Zysk (strata) netto (K L - M) , , , , , , ,42 (Skarbnik) BeSTia (rok,miesiąc,dzień ) Burmistrz)

30 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT jednostki budŝetowej i samorządowego zakładu budŝetowego Numer identyfikacyjny REGON sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy Pozycje Rachunku Z i S na koniec poprzedniego Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec poprz. po wyłączeniach A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej A.I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów A.II. Zmiana stanu produktów (zwiększenia wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów A.V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A.VI. Przychody z tytułu dochodów budŝetowych B. Koszty działalności operacyjnej , , , , , ,50 0, , , ,89 0, , , , ,01 0, ,01 0, , , ,12 0, , , , , , , , , , , ,73 B.I. Amortyzacja ,44 B.II. ZuŜycie materiałów i energii , ,50 B.III. Usługi obce , ,60 0, , , , , ,76 B.IV. Podatki i opłaty , , , , , , ,50 B.V. Wynagrodzenia , , , ,20 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników ,87 0, ,87 B.VII Pozostałe koszty rodzajowe ,89 0, ,89 B.VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów B.IX. Inne świadczenia finansowane z budŝetu , , , ,05

31 Pozycje Rachunku Z i S na koniec poprzedniego Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec poprzed. po wyłączeniach B.X. Pozostałe obciąŝenia C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne D.I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,54 0, , , , , , , , , , , ,00 0, ,00 D.II. Dotacje ,35 0, ,35 D.III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne E.I. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budŝetowych i dochodów jednostek budŝetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku E.II. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D E) G. Przychody finansowe G.I. Dywidendy i udziały w zyskach ,51 210,60 210, , ,13 0, , , ,13 0, , , , , , , , , ,53 0, ,53 G.II. Odsetki ,53 0, ,53 G.III. Inne H. Koszty finansowe ,71 0, ,71 H.1. Odsetki ,71 0, ,71 H.II Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. J.II.) J.I. Zyski nadzwyczajne , , , , , , ,11

32 Pozycje Rachunku Z i S na koniec poprzedniego Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec poprzedn. po wyłączeniach J.II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I + - J) L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyŝki środków obrotowych , , , , , , ,11 N. Zysk (strata) netto (K L - M) , , , , , , ,11 (Skarbnik) BeSTia (rok,miesiąc,dzień ) Burmistrz)

33 Gmina Skarszewy Plac Gen. Hallera 18 Zestawienie zmian w funduszu jednostki Załącznik Nr 9 Regionalna Izba Obrachunkowa w Gdańsku SKARSZEWY sporządzone na dzień E046FE7C58019 Stan na koniec poprzedniego Stan na koniec bieŝącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) , ,58 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) , ,89 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły , ,17 I.1.2. Zrealizowane wydatki budŝetowe , ,81 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje , ,07 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych I.1.6. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne , ,63 I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieŝący I Inne zwiększenia , ,21 I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) , ,69 I.2.1. Strata za rok ubiegły , ,94 I.2.2. Zrealizowane dochody budŝetowe , ,24 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje , ,21 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych I.2.6. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych , ,48 I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia , ,82 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) , ,78 III. Wynik finansowy netto za rok bieŝący (+,-) , ,42

34 główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki BeSTia 256E046FE7C58019 Strona 1 z 3 III.1. zysk netto (+) , ,93 III.2. strata netto (-) , ,51 IV. NadwyŜka dochodów jednostek budŝetowych, nadwyŝka środków obrotowych samorządowych zakładów budŝetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) , ,20 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej : Symbol Opis Wartość 1 I.1.4 konto Wn nakłady inwestycyjne księgowane bezpośrednio na konto 011 w kwocie 5252 zł ,07 2 I Inne zwiększenia ,21 3 Zwiększenie wartości działek po podziale geodezyjnym ,11 4 Zwiększenie udziałów w spółce z o.o Gminne Wodociągi i Kanalizacja w Skarszewach ,00 5 Korekta umorzenia z tytułu przekształcenia trwałego zarządu na własność w ,10 6 I Inne zmniejszenia ,68 7 Likwidacja środków trwałych nieumorzonych w 100% 1 722,00 8 Zmniejszenie wartości działek do podziału geodezyjnego ,64 9 Wyksięgowanie wartości inwestycji nietrafionych ,04 BeSTia główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki 256E046FE7C58019 Strona 2 z główny księgowy rok, miesiąc, dzień kierownik jednostki BeSTia 256E046FE7C58019 Strona 3 z 3

35 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY ZESTAWIENIE ZMIAN W FUNDUSZU jednostki budŝetowej i samorządowego zakładu budŝetowego Numer identyfikacyjny REGON sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Załącznik Nr 10 Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy Pozycje Zestawienia zmian w funduszu na koniec bieŝącego Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec bieŝącego po wyłączeniach I. Fundusz jednostki na początek okresu (BO) ,58 0, ,58 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) , , , , ,89 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły , ,17 I.1.2. Zrealizowane wydatki budŝetowe ,81 0, ,81 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich na rzecz I.1.4. Środki na inwestycje ,07 0, ,07 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych 0,00 I.1.6. Nieodplatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieŝący , , , , ,63 I Inne zwiększenia I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) , , , ,98 0, , , ,69 I.2.1. Strata za rok ubiegły I.2.2. Zrealizowane dochody budŝetowe ,94 0, , ,24 0, ,24 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje , , , ,21 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych

36 Pozycje Zestawienia zmian w funduszu na koniec bieŝącego Urząd Miejski GOOSiP GOPS GOSiR wyłączeń na koniec bieŝącego po wyłączeniach I.2.6. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych , , , , ,48 I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia 0,00 I.2.9. Inne zmniejszenia ,82 0, ,82 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) III. Wynik finansowy netto za rok bieŝący (+ - ) , , , , , , , , , , , ,42 III. 1. zysk netto (+) , , , , ,93 III. 2. strata netto (-) ,81 IV. NadwyŜka dochodów samorządowych jednostek 0,00 budŝetowych, nadwyŝka środków obrotowych samorządowych zakładów budŝetowych , , , , ,51 V. Fundusz (II + - III IV) , ,20 (Skarbnik) BeSTia (rok,miesiąc,dzień ) Burmistrz)

37 GMINA SKARSZEWY SKARSZEWY ZESTAWIENIE ZMIAN W FUNDUSZU jednostki budŝetowej i samorządowego zakładu budŝetowego Numer identyfikacyjny REGON sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 Arkusz wyłączeń wzajemnych operacji i rozliczeń jednostek organizacyjnych Gminy Skarszewy Pozycje Zestawienia zmian w funduszu na koniec poprzedniego Wyłącze nia Urząd Miejski Wyłączeni a GOOSiP Wyłącze nia GOPS Wyłącze nia GOSiR wyłączeń na koniec poprzed. po wyłączeniach I. Fundusz jednostki na początek okresu (BO) ,79 0, ,79 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) , , , , , , ,46 I.1.1. Zysk bilansowy za ,04 rok ubiegły 0, ,04 I.1.2. Zrealizowane ,82 wydatki budŝetowe 0, ,82 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich na rzecz I.1.4. Środki na inwestycje ,80 0, ,80 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych 0,00 I.1.6. Nieodplatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne I.1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieŝący , , , , , , ,00 I Inne zwiększenia I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) , , , ,85 0, , , ,99 I.2.1. Strata za rok ubiegły ,63 0, ,63 I.2.2. Zrealizowane dochody budŝetowe ,24 0, ,24 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje , , , ,38 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych

38 Pozycje Zestawienia zmian w funduszu na koniec poprzedniego Wyłącze nia Urząd Miejski Wyłączeni a GOOSiP Wyłącze nia GOPS Wyłącze nia GOSiR wyłączeń na koniec poprzed. po wyłączeniach I.2.6. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych I.2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia ,48 0, , , ,63 0,00 I.2.9. Inne zmniejszenia , , , ,11 II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) , , , , , , ,70 III. Wynik finansowy netto za rok bieŝący (+ - ) , , , , , , ,11 III. 1. zysk netto (+) III. 2. strata netto (-) , , , , , , , , ,60 0, ,94 IV. NadwyŜka dochodów samorządowych jednostek budŝetowych, nadwyŝka środków obrotowych samorządowych zakładów budŝetowych V. Fundusz (II + - III IV) , ,81 (Skarbnik) BeSTia (rok,miesiąc,dzień ń) Burmistrz)

39 Załącznik Nr 11 INFORMACJA DODATKOWA do sprawozdania finansowego Gminy Skarszewy za 2014 rok Rachunkowość jednostki samorządu terytorialnego prowadzona jest w oparciu o ustawę o rachunkowości z modyfikacjami wynikającymi z ustawy o finansach publicznych oraz rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budŝetu państwa, budŝetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budŝetowych, samorządowych zakładów budŝetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budŝetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej. Wymienione rozporządzenie określa takŝe, jakiego rodzaju dokumenty składają się na treść sprawozdania finansowego gminy. Ze sprawozdań wyeliminowano dane zawyŝające wyniki finansowe i fundusze oraz wyeliminowano kwoty podwyŝszające stan naleŝności i zobowiązań jednostki samorządu terytorialnego i jej jednostek organizacyjnych, jeŝeli miały charakter wzajemny. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 stycznia 2012 zmieniające rozporządzenie w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budŝetu państwa, budŝetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budŝetowych, samorządowych zakładów budŝetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budŝetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej określa zakres wyłączeń ze sprawozdania finansowego Gminy wzajemnych rozliczeń gminnych jednostek organizacyjnych. Zastosowanie wyłączeń pozwala uniknąć podwojenia niektórych informacji ekonomicznych. wzajemnych rozliczeń dotyczą w szczególności wzajemnych naleŝności i zobowiązań oraz innych rozrachunków o podobnym charakterze a takŝe wyniku finansowego ustalonego na operacjach dokonywanych pomiędzy jednostkami organizacyjnymi gminy.