Raport roczny SA-R 2009
|
|
- Tomasz Jankowski
- 6 lat temu
- Przeglądów:
Transkrypt
1 ZASTAL SA skorygowany SA-R 2009 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny SA-R 2009 (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2009 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2008 obejmujący okres od do data przekazania: ZASTAL SPÓŁKA AKCYJNA ZASTAL SA (skrócona nazwa emitenta) Zielona Góra (kod pocztowy) Sulechowska (pełna nazwa emitenta) Usługi inne (uin) (ulica) (telefon) sekretariat@zastal.pl ( ) (NIP) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (miejscowość) Biuro Usług Finansowo-Księgowych "Debet" Sp. z o.o. w Zielonej Górze, ul. Plac Pocztowy 7 (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) 4 a (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pienięŝnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,01 0,22 0,00 0,06 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 1,18 1,18 0,29 0,28 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Komisja Nadzoru Finansowego 1
2 ZASTAL SA SA-R 2009 Plik Opinia biegłego rewidenta-2009.pdf Opis Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym. RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Raport biegłego rewidenta-2009.pdf Opis Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Oświadczenie Zarządu-sprawozdanie finansowe-2009.pdf Opis Oświadczenie Zarządu Zastal SA w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Oświadczenie Zarządu-podmiot uprawniony-2009.pdf Opis Oświadczenie Zarządu Zastal SA w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik List Prezesa Zastal SA-2009.pdf Opis Pismo Prezesa Zarządu Zastal SA ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego-2009.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Zastal SA za 2009 rok. BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe NaleŜności długoterminowe Od pozostałych jednostek 6 21 Komisja Nadzoru Finansowego 2
3 ZASTAL SA SA-R 2009 Noty Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: b) w pozostałych jednostkach Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy NaleŜności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy 13 a) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe 2 4 b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 20 1,18 1,18 POZYCJE POZABILANSOWE Nota NaleŜności warunkowe Od pozostałych jednostek (z tytułu) z tytułu kosztów sądowych i komorniczych Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Komisja Nadzoru Finansowego 3
4 ZASTAL SA SA-R 2009 Nota ustanowienie hipoteki zwykłej ustanowienie hipoteki kaucyjnej Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) weksel in blanco hipoteka umowna kaucyjna Inne (z tytułu) wartość gruntów wieczyście uŝytkowanych P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0 8 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy IV. Koszty ogólnego zarządu V. Zysk (strata) ze sprzedaŝy VI. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VII. Pozostałe koszty operacyjne Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej IX. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Aktualizacja wartości inwestycji 2 4. Inne 10 3 X. Koszty finansowe Odsetki w tym: dla jednostek powiązanych 9 2. Inne 0 6 XI. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XII. Zysk (strata) brutto XIII. Podatek dochodowy a) część bieŝąca 176 b) część odroczona XIV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 32 0,01 0,22 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Komisja Nadzoru Finansowego 4
5 ZASTAL SA SA-R Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego 22-1 a) zwiększenia (z tytułu) 22 - zbycie środków trwałych 22 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 - pokrycia straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -22 a) zmniejszenia (z tytułu) 22 - zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie straty z lat ubiegłych Strata z lat ubiegłych na początek okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zmniejszenia (z tytułu) pokrycie z kapitału zapasowego 1 - zaliczenie zysku z roku ubiegłego Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŝności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty -4 2 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych odsetki b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych odsetki Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Komisja Nadzoru Finansowego 5
6 ZASTAL SA SA-R Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone poŝyczki długoterminowe 400 b) w pozostałych jednostkach 30 - udzielone poŝyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Inne wpływy finansowe II. Wydatki Spłaty kredytów i poŝyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: F. Środki pienięŝne na początek okresu G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moŝliwości dysponowania 9 10 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe 3 8 Wartości niematerialne i prawne, razem 3 8 Komisja Nadzoru Finansowego 6
7 ZASTAL SA Nota 1 b SA-R 2009 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem b) zwiększenia (z tytułu) zakup - przemieszczenie c) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu e) amortyzacja za okres (z tytułu) naliczenie roczne przemieszczenie f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu g) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu Komisja Nadzoru Finansowego 7
8 ZASTAL SA Nota 1 c SA-R 2009 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 3 8 Wartości niematerialne i prawne, razem 3 8 Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie 3 Rzeczowe aktywa trwałe, razem Komisja Nadzoru Finansowego 8
9 ZASTAL SA Nota 2 b SA-R 2009 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup leasing c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja sprzedaŝ d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) naliczenie roczne likwidacja sprzedaŝ g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Komisja Nadzoru Finansowego 9
10 ZASTAL SA Nota 2 c SA-R 2009 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: leasing prawo wieczystego uŝytkowania gruntów 3 5 Środki trwałe bilansowe, razem Ustanowiono hipotekę umowną zwykłą do wysokosci tys. zł. oraz hipotekę umowną kaucyjną do wysokości 740 tys. zł. na nieruchomosci połoŝonej w Zielonej Górze, ul. Sulechowska 4a, księga wieczysta KW nr ZG1E/ /5, celem zabezpieczenia wierzytelności Banku Inicjatyw Społeczno-Ekonomicznych SA III Oddział w Warszawie powstałej z tytułu kredytu udzielonego firmie Zastal SA na podstawie umowy kredytu nr z dnia 31 marca 2006 roku z ostatecznym terminem spłaty 30 kwietnia 2011 roku. 2. Ustanowiono hipotekę kaucyjną do kwoty tys. zł. oraz hipotekę zwykłą w kwocie tys. zł. na nieruchomościach połoŝonych w Zielonej Górze, ul. Sulechowska 4a, celem zabezpieczenia wierzytelności Banku DnB Nord powstałej z tytułu kredytu udzielonego spółce zaleŝnej Zastal Transport Sp. z o.o., w wysokości tys. zł. 3. Ustanowiono hipotekę kaucyjną do kwoty 600 tys. zł. na nieruchomości połoŝonej w Zielonej Górze na rzecz BGś, celem zabezpieczenia gwarancji bankowej do kwoty 400 tys. zł. udzielonej Man Truck & Bus Polska na zlecenie spółki zaleŝnej Zastal Transport na zabezpieczenie zapłaty zobowiązań. Gwarancja obowiązuje do dnia 31 października 2010 roku. Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO uŝywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: wartość gruntów uŝytkowanych wieczyście Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem Nota 3 a NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE od wspólnika jednostki współzaleŝnej (z tytułu) a) od pozostałych jednostek (z tytułu) wykup mieszkań 6 21 NaleŜności długoterminowe netto 6 21 NaleŜności długoterminowe brutto 6 21 Nota 3 b ZMIANA STANU NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu wykup mieszkań b) zmniejszenia (z tytułu) spłata mieszkania konwersja do krótkoterminowych - wykup mieszkań c) stan na koniec okresu wykup mieszkań 6 21 Komisja Nadzoru Finansowego 10
11 ZASTAL SA Nota 3 c SA-R 2009 NALEśNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 6 21 b1. w walucie - NaleŜności długoterminowe, razem 6 21 Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu grunty b) stan na koniec okresu grunty Nota 4 b DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych udziały lub akcje udzielone poŝyczki 400 b) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje udzielone poŝyczki c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje udzielone poŝyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 6 - lokaty 6 Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 4 c ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu udziały i akcje poŝyczki lokaty 6 19 b) zwiększenia (z tytułu) lokata poŝyczki udziały 400 c) zmniejszenia (z tytułu) poŝyczki udziały 30 - lokaty 6 14 d) stan na koniec okresu udziały i akcje poŝyczki lokaty 6 Komisja Nadzoru Finansowego 11
12 ZASTAL SA Nota 4 d SA-R 2009 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Zastal Transport Sp. z o.o. Agencja Ochrony Gama Sp. z o.o. 3. Kapitał Sp. z o.o. a b c d e f g h i j k l siedziba Zielona Góra, ul. Sulechowska 4a przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zaleŝna, jednostka współzaleŝna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, Ŝe jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu transport zaleŝna pełna ,00 100,00 Zielona Góra, ul. Sulechowska 4a ochrona mienia stowarzyszona wycena metodą praw własności Zielona Góra, ul. Sulechowska 4a działalność finansowa stowarzyszona wycena metodą praw własności ,00 40, ,00 33,00 wskazanie, innej niŝ określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu Nota 4 e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp nazwa jednostki Zastal Transport Sp. z o.o. Agencja Ochrony Gama Sp. z o.o. a m n o p r s t Kapitał Sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - naleŝne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe - zobowiązan ia krótkotermin owe naleŝności jednostki, w tym: - naleŝności długotermin owe - naleŝności krótkotermin owe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaŝy nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub naleŝne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy Komisja Nadzoru Finansowego 12
13 ZASTAL SA Nota 4 f SA-R 2009 UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub naleŝne dywidendy za ostatni rok obrotowy 1. Kolmex S.A. Warszawa handel kraj i zagranica ,22 12,22 Komisja Nadzoru Finansowego 13
14 ZASTAL SA Nota 4 g SA-R 2009 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 4 h PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... c1)... c2) A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a. udziały i akcje (wartość bilansowa): wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) lokata (wartość bilansowa) 6 - wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 6 c2) udzielone poŝyczki (wartość bilansowa) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Wartość bilansowa, razem Nota 4 i UDZIELONE POśYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 5 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy środki trwałe - rezerwa na premie 8 - naleŝności krótkoterminowe zobowiazania krótkoterminowe rezerwa na odprawy emerytalne rezerwa na zaległe urlopy rezerwa na roboty poprawkowe 2 - zobowiązania długoterminowe Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) powstanie róŝnic przejściowych - naleŝności krótkoterminowe (aktualizacja, odpisy) powstanie róŝnic przejściowych - zobowiązania długoterminowe powstanie róŝnic przejściowych - zobowiązania krótkoterminowe 28 - powstanie róŝnic przejściowych - rezerwa na odprawy emerytalne 2 - powstanie róŝnic przejściowych - rezerwa na zaległe urlopy Komisja Nadzoru Finansowego 14
15 ZASTAL SA SA-R 2009 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO powstanie róŝnic przejściowych - rezerwa na premie 8 - powstanie róŝnic przejściowych - rezerwa na roboty poprawkowe 2 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) Zmniejszenia 38 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) odwrócenie się róŝnic przejściowych - rezerwa na zaległe urlopy odwrócenie się róŝnic przejściowych - zobowiązania krótkoterminowe odwrócenie się róŝnic przejściowych - naleŝnośći krótkoterminowe odwrócenie się róŝnic przejściowych - zobowiązania długoterminowe odwrócenie się róŝnic przejściowych - rezerwa na odprawy emerytalne 1 - odwrócenie się róŝnic przejściowych - rezerwa na premie 8 - odwrócenie się róŝnic przejściowych - rezerwa na roboty poprawkowe 2 wykorzystano stratę podatkową z lat ubiegłych 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy naleŝności krótkoterminowe zobowiązania długoterminowe zobowiązania krótkoterminowe rezerwy na odprawy emerytalne rezerwa na zaległe urlopy rezerwa na premie 8 - rezerwa na roboty poprawkowe 2 - strata podatkowa 151 Nota 5 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 9 - koszty wyposaŝenia 9 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: odsetki dotyczące leasingu opłata wstępna dotycząca leasingu Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 6 a ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku 2 c) produkty gotowe 158 d) zaliczki na dostawy 1 Zapasy, razem Nota 7 a NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy inne 1 b) naleŝności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne NaleŜności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość naleŝności NaleŜności krótkoterminowe brutto, razem Komisja Nadzoru Finansowego 15
16 ZASTAL SA SA-R 2009 Nota 7 b NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zaleŝnych od jednostek stowarzyszonych 1 2 b) inne, w tym: 1 - od jednostek zaleŝnych 0 - od jednostek stowarzyszonych 1 NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem NaleŜności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem Nota 7 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) dostaw i usług do 12 miesięcy 0 - dochodzone na drodze sądowej 7 - inne 6 15 b) zmniejszenia (z tytułu) dostaw i usług do 12 miesięcy dochodzone na drodze sądowej - inne Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności krótkoterminowych na koniec okresu Nota 7 d NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - NaleŜności krótkoterminowe, razem Nota 7 e NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) naleŝności przeterminowane NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) d) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług NaleŜności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) W odniesieniu do naleŝności z tytułu dostaw i usług przedział czasowy spłacania naleŝności związany z normalnym tokiem sprzedaŝy wynosi do 1 miesiąca. Nota 7 f NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyŝej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyŝej 3 miesięcy do 6 miesięcy 5 17 Komisja Nadzoru Finansowego 16
17 ZASTAL SA SA-R 2009 NALEśNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEśNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: d) powyŝej 6 miesięcy do 1 roku 0 e) powyŝej 1 roku NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość naleŝności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane NaleŜności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 8 a Nota NaleŜności sporne i przeterminowane, do których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie wykazano jako "NaleŜności dochodzone na drodze sądowej" a) z tytułu dostaw i usług b) czynsze mieszkaniowe c) naleŝności dotyczące sprzedaŝy środków trwałych d) pozostałe NaleŜności przeterminowane razem (brutto) Plik Opis Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zaleŝnych udzielone poŝyczki b) w jednostkach stowarzyszonych udzielone poŝyczki c) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje 30 - udzielone poŝyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) lokaty 6 8 d) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne środki pienięŝne w kasie i na rachunkach inne środki pienięŝne inne aktywa pienięŝne 8 10 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2) Komisja Nadzoru Finansowego 17
18 ZASTAL SA SA-R 2009 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE c1)... c2)... c1)... c2)... A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 30 - wartość według cen nabycia 30 b. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) udzielone poŝyczki (wartość bilansowa) wartość godziwa wartość według cen nabycia c2) inne krótkoterminowe aktywa finansowe - lokaty (wartość bilansowa) wartość godziwa wartość według cen nabycia 6 7 c3) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne (wartość bilansowa) wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Wartość bilansowa, razem Nota 9 d UDZIELONE POśYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie pozostałe waluty Udzielone poŝyczki krótkoterminowe, razem Nota 9 e ŚRODKI PIENIĘśNE I INNE AKTYWA PIENIĘśNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne, razem Nota 10 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: prenumeraty 7 - ubezpieczenia wyposaŝenie do archiwum pozostałe usługi podatek VAT 36 - energia elektryczna, woda, telefony 3 1 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: naliczone odsetki dot. leasingu opłata wstępna dotycząca leasingu Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 11 a Komisja Nadzoru Finansowego 18
19 ZASTAL SA SA-R 2009 Nota Odpisy aktualizujące wartość aktywów A.Stan na początek okresu z tytułu: a) naleŝności krótkoterminowe od pozostałych jednostek b) krótkoterminowe aktywa finansowe - poŝyczki od pozostałych jednostek c) długoterminowe aktywa finansowe - udziały, akcje od jednostek powiązanych od pozostałych jednostek d) rzeczowe aktywa trwałe środki trwałe w budowie B. Zwiększenia ( z tytułu) a) naleŝności krótkoterminowe od pozostałych jednostek - przeterminowane C. Zmniejszenia ( z tytułu) a) naleŝności krótkoterminowe od pozostałych jednostek - spłata, spisanie b) rzeczowe aktywa trwałe środki trwałe w budowie D. Stan na koniec okresu z tytułu: a) długoterminowe aktywa finansowe - udziały, akcje od jednostek powiązanych od pozostałych jednostek b) naleŝności krótkoterminowe od pozostałych jednostek c) rzeczowe aktywa trwałe środki trwałe w budowie d) krótkoterminowe aktywa finansowe - poŝyczki od pozostałych jednostek Wszystkie odpisy aktualizujące wartość aktywów, odniesiono na wynik finansowy. Nie było bezpośrednich odniesień na kapitał własny. Plik Opis Nota 12 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) I na okaziciela zwykłe gotówka II na okaziciela zwykłe gotówka III na okaziciela zwykłe kap. zap. i rez Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 Komisja Nadzoru Finansowego 19
20 ZASTAL SA SA-R 2009 Informacja o kapitale zakładowym 1/ akcjonariusze posiadający co najmniej 5% kapitału zakładowego Zastal SA: a) Kapitał Sp. z o.o., Zielona Góra, b) Piaszczyński Józef, c) Agencja Ochrony Gama Sp. z o.o., Zielona Góra, 2/ rodzaj jednostki: a) stowarzyszona, b) osoba fizyczna, c) stowarzyszona 3/ rodzaj uprzywilejowania: a), b), c) zwykłe, 4/ liczba akcji: a) , b) , c) , 5/ wartość nominalna akcji w zł.: a) ,00 b) ,00 c) ,00 6/ wartość nominalna.: a) b) c) / % kapitału zakładowego: a) 7,08 b) 16,23 c) 19,62 8/ % liczba głosów na WZA: a) 7,08 b) 16,23 c) 19,62 9/ liczba głosów wynikających z % udziału w kapitale zakładowym i ich % udział w ogólnej liczbie głosów na WZA: a) ,08 b) ,23 c) ,62 Nota 13 a AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Agencja Ochrony Gama Sp. z o.o. Zielona Góra Kapitał Sp. z o.o. Zielona Góra Nota 14 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) inny (wg rodzaju) 22 - zbycie środków trwałych (przeszacowanie z 1995 r.) 22 Kapitał zapasowy, razem 22 Nota 15 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Nota 16 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy długoterminowe aktywa finansowe - poŝyczki - naleŝności krótkoterminowe krótkoterminowe aktywa finansowe - poŝyczki 1 Komisja Nadzoru Finansowego 20
21 ZASTAL SA SA-R 2009 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO inne długoterminowe aktywa finansowe - lokaty inne aktywa pienięŝne - lokaty długoterminowe rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe środki trwałe Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŝnic przejściowych (z tytułu) 111 powstanie róŝnic przejściowych - krótkoterminowe aktywa finansowe - poŝyczki - powstanie róŝnic przejściowych - inne długoterminowe aktywa finansowe - lokaty 0 - powstanie róŝnic przejściowych - naleŝności krótkoterminowe powstanie róŝnic przejściowych - inne aktywa pienięŝne - lokaty powstanie róŝnic przejściowych - środki trwałe powstanie róŝnic przejściowych - długoterminowe rozliczenia międzyokresowe powstanie róŝnic przejściowych - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) 33 - odwrócenie się róŝnic przejściowych - naleŝności krótkoterminowe odwrócenie się róŝnic przejściowych - krótkoterminowe aktywa finansowe - poŝyczki 1 - odwrócenie się róŝnic przejściowych - inne aktywa pienięŝne - lokaty odwrócenie się róŝnic przejściowych - środki trwałe odwrócenie się róŝnic przejściowych - długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy inne długoterminowe aktywa finansowe - lokaty 0 - naleŝności krótkoterminowe inne aktywa pienięŝne - lokaty 2 2 krótkoterminowe aktywa finansowe - poŝyczki - długoterminowe rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe środki trwałe Nota 16 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu odprawy emerytalne odprawy emerytalne b) rozwiązanie (z tytułu) przeniesione na krótkoterminowe odprawy emerytalne 7 c) stan na koniec okresu odprawy emerytalne Nota 16 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu niewykorzystane urlopy odprawy emerytalne 14 - premia dla Zarządu 40 b) zwiększenia (z tytułu) zaległe urlopy odprawy emerytalne premia dla Zarządu 40 c) wykorzystanie (z tytułu) urlopy wykorzystane premia dla Zarządu 40 d) stan na koniec okresu niewykorzystane urlopy Komisja Nadzoru Finansowego 21
22 ZASTAL SA SA-R odprawy emerytalne premia dla Zarządu 40 Nota 16 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu poręczenia roboty poprawkowe 13 b) zwiększenia (z tytułu) 13 - roboty poprawkowe 13 c) wykorzystanie (z tytułu) 13 - roboty poprawkowe 13 d) rozwiązanie (z tytułu) poręczenia e) stan na koniec okresu 13 poręczenia - roboty poprawkowe 13 Nota 17 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i poŝyczki inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego 544 Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 17 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyŝej 1 roku do 3 lat b) powyŝej 3 do 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 17 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem Komisja Nadzoru Finansowego 22
23 ZASTAL SA Nota 17 d SA-R 2009 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / poŝyczki wg umowy Kwota kredytu / poŝyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Bank Inicjatyw Społeczno - Ekonomicznych S.A. Warszawa, ul. Dubois 5a Komisja Nadzoru Finansowego Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne WIBOR zmienny co 3 miesiące plus marŝa 2,50 % weksel in blanco, poręczenie BGK 100 tys. EURO, hipoteka zwykła 2000 tys. zł., hipoteka kaucyjna 740 tys. zł., cesja polisy ubezpieczeniow ej, pełnomocnictw o do rachunku bieŝącego prowadzonego w BISE 23
24 ZASTAL SA Nota 18 a SA-R 2009 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek stowarzyszonych z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy wobec wspólnika jednostki współzaleŝnej kredyty i poŝyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyŝej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) b) wobec pozostałych jednostek kredyty i poŝyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty inne zobowiązania finansowe, w tym: leasing z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń 3 - inne (wg tytułów) środki trwałe czynsze mieszkaniowe 1 - potrącenia z wynagrodzeń 3 3 umorzenie akcji II emisji - kaucja c) fundusze specjalne (wg tytułów) ZFŚS Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 18 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Zobowiązania krótkoterminowe, razem Komisja Nadzoru Finansowego 24
25 ZASTAL SA Nota 18 c SA-R 2009 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POśYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ poŝyczki wg umowy Kwota kredytu/ poŝyczki pozostała do spłaty Warunki w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania Bank Inicjatyw Społeczno - Ekonomicznych S.A. Warszawa, ul. Dubois 5a WIBOR zmienny co 3 miesiące plus marŝa 2,50 % Komisja Nadzoru Finansowego Termin spłaty Zabezpieczenia Inne weksel in blanco, poręczenie BGK 100 tys. EURO, hipoteka zwykła 2000 tys. zł., hipoteka kaucyjna 740 tys. zł., cesja polisy ubezpieczeniow ej, pełnomocnictw o do rachunku bieŝącego prowadzonego w BISE 25
26 ZASTAL SA Nota 19 a SA-R 2009 INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) rozliczenia międzyokresowe przychodów długoterminowe (wg tytułów) prawo wieczystego uŝytkowania gruntów krótkoterminowe (wg tytułów) prawo wieczystego uŝytkowania gruntów przedpłata dot. produktów ugoda sądowa, zwrot poręczeń Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 20 a Nota Wartość księgowa na 1 akcję Wartość księgowa (w zł) , ,86 Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)... 1,18...1,18 Sposób obliczania wartości na jedną akcję. Kapitał własny za 2009 rok, który wyniósł ,38 zł. został podzielony przez ilość akcji zwykłych tj sztuk. Po podzieleniu otrzymano wartość księgową na jedną akcję zwykłą w wysokości 1,18 zł. Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 21 a ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: na rzecz jednostek zaleŝnych b) pozostałe (z tytułu) ustanowienie hipoteki zwykłej w tym: na rzecz jednostek zaleŝnych ustanowienie hipoteki kaucyjnej w tym: na rzecz jednostek zaleŝnych Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 22 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) usługi najmu w tym: od jednostek powiązanych konstrukcje stalowe media (woda, prąd, telefony, internet, ogrzewanie) w tym: od jednostek powiązanych usługi remontowe, naprawy w tym: od jednostek powiązanych 16 - usługi archiwowania w tym: od jednostek powiązanych usługi transportowe 1 Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych Komisja Nadzoru Finansowego 26
27 ZASTAL SA SA-R 2009 Nota 22 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych Nota 23 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) złom 0 18 Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem 0 18 Nota 23 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 0 18 Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów, razem 0 18 Nota 24 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zuŝycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) podróŝe słuŝbowe reprezentacja i reklama ubezpieczenie majątku pozostałe usługi niematerialne odprawy pośmiertne 24 Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 25 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) poręczenia b) pozostałe, w tym: koszty sądowe spisanie wierzytelności 1 - prawo wieczystego uŝytkowania gruntów kary, odszkodowania wynagrodzenie - związki zawodowe rozwiązanie odpisu aktualizującego naleŝności ubezpieczenie majątku 14 - bezumowne zajmowanie lokalu mieszkalnego 7 Komisja Nadzoru Finansowego 27
28 ZASTAL SA SA-R 2009 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE zwrot zobow. dot. poręczeń rozwiązanie odpisów aktualiz. środki trwałe w budowie 18 - ujawniony majątek obrotowy 50 - złom Inne przychody operacyjne, razem Nota 26 a INNE KOSZTY OPERACYJNE odprawy emerytalne a) pozostałe, w tym: koszty postępowania sądowego darowizny odszkodowania, kary 7 - rekompensata rent pozostałe szkody związane z ubezpieczeniem majątku wynagrodzenie dot. związków zawodowych 2 23 Inne koszty operacyjne, razem Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych oraz przyczyny ich aktualizacji a) odpisy aktualizacyjne naleŝności (z tytułu) dostaw i usług od pozostałych jednostek przeterminowane czynsze mieszkaniowe przeterminowane wykup mieszkań naleŝności przeterminowane pozostałe naleŝności przeterminowane Razem aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Nota 27 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od pozostałych jednostek 0 0 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0 0 Nota 27 b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych poŝyczek od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zaleŝnych od jednostek stowarzyszonych od pozostałych jednostek 1 1 b) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 27 c INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) pozostałe, w tym: korekta odpisu aktualizującego z tytułu odsetek 3 - opłata za poręczenia 5 - zwrot spisanych poŝyczek 5 Inne przychody finansowe, razem 10 3 Komisja Nadzoru Finansowego 28
29 ZASTAL SA SA-R 2009 Nota 28 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i poŝyczek dla jednostek powiązanych, w tym: 9 - dla jednostek zaleŝnych 8 - dla jednostek stowarzyszonych 1 - dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 28 b INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne róŝnice kursowe, w tym: 0 - zrealizowane 0 b) pozostałe, w tym: 0 6 odpis aktualizacyjny dotyczący naliczonych odsetek - spisane odsetki od poŝyczek i spisane poŝyczki 0 6 Inne koszty finansowe, razem 0 6 Nota 29 a Zastal SA sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Nie sprzedano w 2009 roku Ŝadnych udziałów. Plik Opis Nota 30 a PODATEK DOCHODOWY BIEśĄCY Zysk (strata) brutto RóŜnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) rezerwy na poręczenia świadczenia na rzecz pracowników odpis aktualizacji naleŝności amortyzacja darowizny odsetki prawo wieczystego uŝytkowania gruntów pozostałe koszty rodzajowe koszty sądowe, opłaty, odszkodowania dywidenda 0 0 przychody i koszty (zaliczane według dat zapłaty) - rozwiązanie odpisów aktualizacyjnych poŝyczki, zwrot spisanych poŝyczek rezerwy na odprawy emerytalne, niewykorzystane urlopy wynagrodzenia, ZUS pozostałe koszty finansowe i operacyjne czynsz dotyczący leasingu pozostałe przychody premia dla Zarządu rezerwa na roboty poprawkowe spisane naleŝności 0 6 straty z lat ubiegłych Komisja Nadzoru Finansowego 29
30 ZASTAL SA PODATEK DOCHODOWY BIEśĄCY SA-R rozwiązanie odpisów aktualiz. środki trwałe w budowie koszty reprezentacji zwrot zobowiązań dot. poręczeń Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 19 % Podatek dochodowy bieŝący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat 176 Nota 30 b PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się róŝnic przejściowych wykorzystano stratę podatkową z lat ubiegłych Podatek dochodowy odroczony, razem Nota 31 a Nota Propozycja podziału zysku lub pokrycia straty w zł Strata z lat ubiegłych , ,31 Kapitał zapasowy Zyski przyszłych lat Razem zysk / strata , ,31 Plik Opis Nota 32 a Nota Zysk na jedną akcję Zysk / strata za 12 miesięcy (w zł) , ,31 Liczba akcji w szt Zysk/strata na jedną akcję zwykłą (w zł)... 0,01...0,22 Sposób obliczania zysku na jedną akcję zwykłą. Zysk netto za rok 2009, który wynosi ,52 zł. został podzielony przez ilość akcji zwykłych sztuk. Po podzieleniu otrzymano zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 0,01 zł. Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 30
31 ZASTAL SA SA-R 2009 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH Plik Noty objaśniające do rachunku przepływów pienięŝnych-2009.pdf Opis Noty objaśniające do rachunku przepływów pienięŝnych. B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Plik Dodatkowe noty objaśniające-2009.pdf Opis Dodatkowe noty objaśniające. PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Adam LeŜański Prezes Zarządu Adam LeŜański Janusz Łuczyński Wiceprezes Zarządu Janusz Łuczyński PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Regina Pawliczak Główny Księgowy Regina Pawliczak SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Opis Sprawozdanie Zarządu Zastal SA-2009.pdf Sprawozdanie Zarządu z działalności Zastal SA za rok obrachunkowy OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego zostało zawarte w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki Akcyjnej Zastal w Zielonej Górze za rok obrachunkowy Plik Opis W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość naleŝności długoterminowych Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zaleŝne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzaleŝne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zaleŝne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzaleŝne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Akcje (udziały) własne Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłuŝnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłuŝnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Komisja Nadzoru Finansowego 31
32 ZASTAL SA SA-R 2009 NaleŜności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: Komisja Nadzoru Finansowego 32
33 SA-R 2009 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Zastal SA Zielona Góra, ul. Sulechowska 4a Sąd Rejonowy w Zielonej Górze VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w Zielonej Górze, nr KRS Podstawowy przedmiot działalności według PKD Z Wynajem nieruchomości. 2. Czas trwania emitenta nie jest oznaczony. 3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od do r., a porównywalne dane finansowe okres od do r. 4. Zarząd składa się z dwóch osób (Prezesa i Wiceprezesa), a Rada Nadzorcza jest pięcioosobowa. 5. W składzie Zastal SA nie występują wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdanie finansowe. 6. Zastal SA jest jednostką dominującą oraz znaczącym inwestorem i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe. 7. W sprawozdaniu finansowym za 2009 rok nie wystąpiło połączenie spółek. 8. Roczne sprawozdanie sporządzono przy załoŝeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę, przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłuŝej. 9. Sprawozdanie finansowe za rok 2009 nie podlegało przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności z rokiem W sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych nie wystąpiły korekty wynikające z zastrzeŝeń w opiniach biegłych księgowych (nie było Ŝadnych zastrzeŝeń). 11. Aktywa i pasywa wyceniane są przy uwzględnianiu nadrzędnych zasad rachunkowości w sposób przewidziany ustawą o rachunkowości. a) Dla potrzeb ujmowania w księgach środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych Spółka przyjęła następujące ustalenia: Składniki majątku o wartości początkowej poniŝej zł. Spółka zalicza bezpośrednio w koszty zuŝycia materiałów (nie dotyczy to komputerów) i jednocześnie wprowadza składnik do ewidencji pozabilansowej. Do amortyzacji środków trwałych przyjętych na stan przed 2004 rokiem stosuje się stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiących załącznik do ustawy podatkowej, a przyjęte na stan od 2004 roku według przewidywanego okresu uŝytkowania. Odpisów amortyzacyjnych Spółka dokonuje metodą liniową. Rozpoczęcie dokonywania odpisów amortyzacyjnych od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych następuje w miesiącu następnym po przyjęciu tych środków, wartości i praw do uŝywania. b) Rzeczowe aktywa trwałe oraz inwestycje w nieruchomości wycenia się w cenach nabycia, pomniejszonych o odpisy z tytułu utraty ich wartości. c) Długoterminowe aktywa finansowe (posiadane udziały) wycenia się według cen nabycia pomniejszone o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. d) Aktywa finansowe (udzielone poŝyczki, lokaty) wycenia się w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej. e) Stany i rozchody, objęte ewidencją ilościowo-wartościową materiałów i towarów, wycenia się: a) materiały w cenach zakupu, b) towary pozostałe w cenach zakupu, c) produkty, usługi i produkcja w toku w cenach wytworzenia. f) Rezerwy na świadczenia pracownicze tworzy się na: odprawy emerytalne, zgodnie z Zakładowym Układem Zbiorowym Pracy, ze względu na przysługującą pracownikowi odprawę pienięŝną w razie rozwiązania stosunku pracy w związku z nabyciem przez tego pracownika prawa do emerytury lub renty inwalidzkiej, niewykorzystane urlopy, dla wszystkich pracowników, którzy nie wykorzystali urlopu do końca okresu sprawozdawczego. g) Błędy podstawowe koryguje się wynikowo, czyli wykazuje się w rachunkach zysków i strat jeŝeli zgodnie z zasadą istotności wynosi on nie więcej niŝ 5% wyniku brutto. 12. Kursy wymiany złotego w stosunku do euro, ustalonych przez NBP (zgodnie z załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie). nazwa pliku: Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
34 SA-R 2009 Średni kurs w okresie Minimalny kurs w okresie Maksymalny kurs w okresie Kurs na ostatni dzień okresu ROK ,3406 3,9170 4,8999 4,1082 Styczeń 4,4392 3,9170 4,4392 4,4392 Luty 4,5485 4,4774 4,8999 4,6578 Marzec 4,5994 4,4833 4,7493 4,7013 Kwiecień 4,5455 4,2351 4,6462 4,3838 Maj 4,5282 4,3362 4,4876 4,4588 Czerwiec 4,5184 4,4447 4,5518 4,4696 Lipiec 4,4673 4,1605 4,4241 4,1605 Sierpień 4,4214 4,0854 4,2046 4,0998 Wrzesień 4,3993 4,0969 4,2461 4,2226 Październik 4,3836 4,1518 4,2640 4,2430 Listopad 4,3618 4,0909 4,2907 4,1431 Grudzień 4,3406 4,0660 4,2028 4,1082 Pozycje aktywów i pasywów bilansu za 2009 rok przeliczono wg kursu z dnia roku czyli 4,1082. Pozycje rachunku zysków i strat za 2009 rok przeliczono wg średniej arytmetycznej kursów euro czyli 4,3406 [suma kursów obowiązująca na ostatni dzień kaŝdego miesiąca, podzielona przez 12 miesięcy (52,0877:12 = 4,3406)]. Pozycje rachunku przepływów pienięŝnych za 2009 rok przeliczono wg kursu z dnia roku czyli 4,1082. Średni kurs w okresie Minimalny kurs w okresie Maksymalny kurs w okresie Kurs na ostatni dzień okresu ROK ,5321 3,2026 4,1848 4,1724 Styczeń 3,6260 3,5810 3,6577 3,6260 Luty 3,5732 3,5204 3,6229 3,5204 Marzec 3,5574 3,5221 3,5613 3,5258 Kwiecień 3,5332 3,4074 3,5110 3,4604 Maj 3,5023 3,2788 3,4518 3,3788 Czerwiec 3,4776 3,3542 3,3923 3,3542 Lipiec 3,4383 3,2026 3,3543 3,2026 Sierpień 3,4268 3,2100 3,3460 3,3460 Wrzesień 3,4247 3,3094 3,4677 3,4083 Październik 3,4456 3,4025 3,9262 3,6330 Listopad 3,4739 3,5046 3,8824 3,7572 Grudzień 3,5321 3,8340 4,1848 4,1724 Pozycje aktywów i pasywów bilansu za 2008 rok przeliczono wg kursu z dnia roku czyli 4,1724. Pozycje rachunku zysków i strat za 2008 rok przeliczono wg średniej arytmetycznej kursów euro czyli 3,5321 [suma kursów obowiązująca na ostatni dzień kaŝdego miesiąca, podzielona przez 12 miesięcy (42,3851:12 = 3,5321)]. Pozycje rachunku przepływów pienięŝnych za 2008 rok przeliczono wg kursu z dnia roku czyli 4,1724. GŁÓWNY KSIĘGOWY WICEPREZES ZARZĄDU PREZES ZARZĄDU Regina Pawliczak Janusz Łuczyński mgr Adam LeŜański nazwa pliku: Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
35 SA-R 2009 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH 1. Objaśnienie struktury środków pienięŝnych przyjętych do rachunku przepływów pienięŝnych Wyszczególnienie Bilans na r. na początek roku na koniec roku. Rachunek przepł. pienięŝnych na r. na początek roku na koniec roku I Środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne z tego: Środki pienięŝne w kasie Środki pienięŝne na rachunkach bankowych Inne środki pienięŝne lokaty Inne aktywa pienięŝne odsetki od lokat do 3 m-cy RóŜnice pomiędzy bilansowymi zmianami stanu n/w pozycji a zmianami stanu tych pozycji wykazanych w rachunku przepływów pienięŝnych 1. Zmiana stanu naleŝności. a) według bilansu 426 b) naleŝności związane ze zmianą stanu naleŝności dotyczących rzeczowych aktywów trwałych (działalność inwestycyjna) c) naleŝności dot. poręczeń (działalność finansowa) -493 d) zmiana stanu w rachunku przepływów pienięŝnych Zmiana stanu zobowiązań. a) według bilansu -104 b) zmiana stanu zobowiązań dotyczących rzeczowych aktywów trwałych (działalność inwestycyjna) dotyczących leasingu (działalność finansowa) c) zmiana stanu w rachunku przepływów pienięŝnych Wyjaśnienie treści poz. "inne" występujące w rachunku przepływów pienięŝnych. a) b) c) d) działalność operacyjna "inne korekty spisane poŝyczki (zwrot-spłata) wycena skorygowana cena poŝyczek działalność inwestycyjna wpływy "inne inwestycje" odsetki od poŝyczki krótkoterminowej spłata poŝyczki krótkoterminowej zaliczka na środki trwałe działalność inwestycyjna "inne wydatki inwestycyjne" zaliczka na środki trwałe w budowie udzielona poŝyczka krótkoterminowa koszty związane z rozbiórką i sprzedaŝą środków trwałych działalność finansowa "inne wpływy finansowe" zwrot zapłaty z tytułu poręczeń nazwa pliku: Noty objaśniające do rachunku przepływów pienięŝnych
36 SA-R Podatek dochodowy. a) b) podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat zmiana stanu rezerw na podatek dochodowy zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych z tytułu podatku dochodowego podatek od dywidend podatek dochodowy wg. deklaracji podatkowej obciąŝający wynik finansowy zmiana stanu naleŝności z tytułu podatku dochodowego zmiana stanu zobowiązań z tytułu podatku dochodowego c) podatek dochodowy zapłacony (zwrócony) Wykaz elementów składających się na pozycję A II 2 "Odsetki i udziały w zyskach" w rachunku przepływów pienięŝnych:. dywidenda 0 zapłacone odsetki dotyczące leasingu 50 zapłacone odsetki dotyczące kredytu 28 otrzymane odsetki do udzielonych poŝyczek -100 odsetki od lokat bankowych powyŝej 3 m-cy -1 otrzymane odsetki dotyczące poręczeń - naliczone ale nie zapłacone odsetki od lokat powyŝej 12 m-cy 0 spisane odsetki od poŝyczek - Ogółem A II Pozycja A II 3 "Zysk ( strata) z działalności inwestycyjnej" rachunku przepływów pienięŝnych:. wpływy ze zbycia środków trwałych -93 inne wydatki inwestycyjne związane ze środkami trwałymi 106 koszty sprzedaŝy środków trwałych 13 Ogółem A II 3 26 GŁÓWNY KSIĘGOWY WICEPREZES ZARZĄDU PREZES ZARZĄDU Regina Pawliczak Janusz Łuczyński mgr Adam LeŜański nazwa pliku: Noty objaśniające do rachunku przepływów pienięŝnych
37 SA-R 2009 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Informacje o instrumentach finansowych. a) Nie występują zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu. b) Nie występują aktywa finansowe długoterminowe przeznaczone do obrotu ani utrzymywane do terminu wymagalności. c) Wszystkie posiadane udziały i akcje zaliczane do długoterminowych aktywów finansowych nie są notowane na aktywnym regulowanym rynku i nie są przeznaczone do sprzedaŝy. Udziały i akcje zaliczone są do aktywów trwałych i wyceniane są według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości a odpis zalicza się do kosztów finansowych. Aktywa finansowe wg pozycji w bilansie Długotrwałe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach - udziały Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udziały Stan na początek okresu (+)Zwiększ. (-)Zmniejsz. Stan na koniec okresu Przyszłe przychody Dywidenda w 2009 r dywidenda dywidenda - Dodatkowe informacje Dywidenda w 2009 r. kwota 381,23 zł. Brak dywidend w 2009 r. d) Krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach w kwocie 30 tys. zł. to akcje Sieci Delko SA (przeniesione z długoterminowych aktywów finansowych), które zostały przeznaczone do sprzedaŝy w roku e) PoŜyczki udzielone wyceniono w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej. Aktywa finansowe wg pozycji w bilansie Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udzielone poŝyczki w tym: część krótkoterminowa Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach pozostałych - udzielone poŝyczki w tym: część krótkoterminowa Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udzielone poŝyczki w tym: część krótkoterminowa Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach pozostałych - udzielone poŝyczki w tym: część krótkoterminowa Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udzielone poŝyczki Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udzielone poŝyczki Stan na początek okresu (+) Zwiększ. (-) Zmniejsz Odsetki wyliczone zgodnie z umową Odsetki zrealizowane w 2009 r Wycena Skorygowana cena nabycia na koniec okresu Dodatkowe informacje PoŜyczka udzielona spółce stowarzyszonej. Termin spłaty Oprocentowanie obowiązujące dla kredytu lombardowego plus 2,5% PoŜyczka udzielona pracownikowi. Termin spłaty Oprocentowanie w wysokości kredytu lombardowego NBP. Na dzień zawarcia umowy wynosił 6,5% PoŜyczka udzielona spółce zaleŝnej. Termin spłaty Oprocentowanie w wysokości WOBOR 3- miesięczny + 2% marŝy w skali roku PoŜyczka udzielona członkowi Zarządu. Termin spłaty Opr. w wys. stopy kredytu lombardowego + 2,5% marŝy w skali roku. Opr. jest zmienne i jego wys. zaleŝy od stopy opr. kred. lomb. PoŜyczka udzielona spółce zaleŝnej. Termin spłaty rok. Oprocentowanie 7% w skali roku. PoŜyczka udzielona spółce zaleŝnej. Termin spłaty Oprocentowanie WIBOR 1W (tygodniowy) plus 2% nazwa pliku: Dodatkowe noty objaśniające
38 SA-R 2009 Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udzielone poŝyczki PoŜyczka udzielona spółce zaleŝnej. Termin spłaty rok. Oprocentowanie WIBOR 3-miesięczny plus 2% w stosunku rocznym. f) Lokata - (inne długoterminowe aktywa) załoŝona na okres powyŝej 12 miesięcy została wyceniona w skorygowanej cenie nabycia. Lokata (pierwotne instrumenty finansowe) kwota w tym: krótkoterminowe Skorygowana cena nabycia na początek okresu 14 8 Zwiększenia z tytułu: przemieszczenia naliczone odsetki 0 0 Zmniejszenia z tytułu: zwrot lokaty 8 8 Skorygowana cena nabycia na koniec okresu Zestawienie zobowiązań warunkowych w wartościach wynikających z ewidencji pozabilansowej według stanu na roku. Zobowiązania warunkowe Stan na W tym: na rzecz jednostek powiązanych Treść w poz. 1. Weksle in blanco 6 a 2. Hipoteki b-c-d RAZEM a) Wystawiono weksel in blanco na kwotę 6 tys. zł. na rzecz Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości, jako zabezpieczenie wykonania Umowy o dofinansowanie projektu nr SPOWKP/2.1/11/08/2348 z dnia na realizację projektu "WdroŜenie systemu zarządzania jakością w firmie Zastal SA. b) Ustanowiono hipotekę umowną kaucyjną na kwotę 740 tys. zł., na rzecz Banku Inicjatyw Społeczno- Ekonomicznych w Warszawie, jako zabezpieczenie odsetek, prowizji oraz innych kosztów i naleŝności ubocznych od kredytu. Termin zapłaty Księga wieczysta ZG1E/70413/5. c) W związku z podpisaniem w dniu 08 września 2008 roku umowy kredytowej przez spółkę zaleŝną w Grupie, tj. Zastal Transport Sp. z o.o. z Bankiem DnB Nord na kwotę tys. zł., zwiększeniu uległy zobowiązania warunkowe Grupy. Ustanowiono hipotekę kaucyjną do kwoty tys. zł. na zabezpieczenie odsetek od kredytu na nieruchomości połoŝonej w Zielonej Górze, a naleŝącej do Zastal SA oraz ustanowiono hipotekę zwykłą w kwocie tys. zł. na zabezpieczenie kapitału. d) Zastal SA ustanowiła hipotekę kaucyjną do kwoty 600 tys. zł. na nieruchomości połoŝonej w Zielonej Górze na rzecz BGś celem zabezpieczenia gwarancji bankowej do kwoty 400 tys. zł. udzielonej Man Truck & Bus Polska na zlecenie spółki zaleŝnej Zastal Transport na zabezpieczenie zapłaty zobowiązań. Gwarancja obowiązuje do dnia roku. 3. Nie występują zobowiązania wobec budŝetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 4. W 2009 roku kontynuowano działalności w pełnym zakresie i nie przewiduje się zaniechania w następnym roku. 5. Koszty poniesione do roku na wytworzenie we własnym zakresie środków trwałych, zarówno juŝ przyjętych do eksploatacji jak i znajdujących się na dzień bilansowy w budowie wynosiły:. - węzeł C.O. obiekt nr zadaszenie obiektu nr wózki transportowe dla Zakładu Konstrukcji Stalowych 5 - suwnica 5 - adaptacja hali produkcyjnej i pomieszczeń biurowo-socjalnych dla Zakładu Konstrukcji Stalowych 15 OGÓŁEM Poniesione do roku i planowane w 2010 roku nakłady na niefinansowe aktywa trwałe: nazwa pliku: Dodatkowe noty objaśniające
39 SA-R Lp. Nakłady na Poniesione w 2009 r. Planowane w 2010 r. I Wartości niematerialne i prawne Licencja - - II Środki trwałe, w tym: ZwyŜka teleskopowa dla ZKS Maszyny produkcyjne dla ZKS raty leasingowe Komputery, kserokopiarka Dźwigi osobowe Sygnalizacja p. poŝ. w Składnicy Akt Wózek, ciągnik, samochody raty leasingowe Ubijak wibracyjny 6-8. Klimatyzacja Maszyny dla ZKS - 30 III Środki trwałe w budowie, w tym: Adaptacja budynków dla ZKS Suwnice dla ZKS Adaptacja pomieszczeń biurowiec, węzeł c.o Wózki transportowe dla ZKS 9-5. Przyłącze E.C. ob. Nr 46 Nakłady Transport Adaptacja serwerowni Adaptacja biurowca pod względem ochrony p.poŝ Adaptacja pozostałych budynków ob. Nr 50, 5, IV RAZEM I+II+III W 2009 roku nie poniesiono nakładów na ochronę środowiska i nie planuje się takich nakładów w 2010 r. 7. W 2009 roku nie wystąpiły istotne transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niŝ rynkowe. 7.1 Nie wystąpiło przeniesienie praw i zobowiązań między Zastal S.A. a jednostkami powiązanymi. 7.2 Wykaz spółek, w których ZASTAL SA posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale jednostki powiązane: Nazwa spółki i jej forma prawna Zastal Transport Sp. z o.o. Zielona Góra ul Sulechowska 4a Agencja Ochrony Gama Sp. z o.o. Zielona Góra ul Sulechowska 4a Kapitał Sp. z o.o. Zielona Góra ul Sulechowska 4a Rodzaj powiązania % posiadanych udziałów Wartość udziałów Podlegają konsolidacji ZaleŜna tak Stowarzyszona tak Stowarzyszona tak RAZEM 3385 Dane liczbowe dotyczące spółek powiązanych z jednostką dominującą, niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego: Wzajemne transakcje podlegające eliminacji 1. Udziały NaleŜności - poŝyczki Krótkoterminowe naleŝności z tyt. dostaw Zobowiązanie z tytułu dostaw 37 nazwa pliku: Dodatkowe noty objaśniające
40 SA-R Przychody ze sprzedaŝy produktów i usług Przychody finansowe, odsetki Pozostałe przychody operacyjne Koszty finansowe 9 9. Koszty rodzajowe Nie wystąpiły w 2009 roku wspólne przedsięwzięcia. 9. Przeciętne w roku obrachunkowym zatrudnienie w grupach zawodowych. Wyszczególnienie Pracownicy ogółem z tego: Pracownicy na stanowiskach robotniczych Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych Przeciętna liczba zatrudnionych (w osobach) na r. Kobiety MęŜczyźni Przeciętna liczba zatrudnionych w poprzednim roku 2008 w osobach Uczniowie Osoby korzystające z urlopów wychowawczych lub bezpłatnych Wynagrodzenia łącznie z wynagrodzeniem z zysku członków Zarządu i Rady Nadzorczej. Lp. Wyszczególnienie Wypłaty w Zastal SA w roku 2009 Wypłaty w spółce stowarzyszonej w roku Ogółem Członkowie Zarządu, w tym: LeŜański Adam Czwojda Miron 7 - Łuczyński Janusz Ogółem Członkowie Rady Nadzorczej, w tym: Olszewski Jan Apostoluk ElŜbieta 40 - Kruchlik Janusz 40 - Hrywna Andrzej 32 - Ziaja Bernard 32 RAZEM: W 2009 roku nie udzielono poŝyczek ani świadczeń o podobnym charakterze osobom wchodzącym w skład organów nadzorujących. Członek Zarządu pan Janusz Łuczyński otrzymał poŝyczkę w dniu 17 września 2009 roku w wysokości 30 tys. złotych. PoŜyczka udzielona została na 21 miesięcy w comiesięcznych ratach a oprocentowana jest w wysokości stopy kredytu lombardowego + 2,5 % marŝy w skali roku. 11a. W dniu roku podpisano umowę o badanie i ocenę sprawozdania finansowego z Biurem Usług Finansowo-Księgowych Debet Sp. z o.o., Zielona Góra, ul. Pocztowa 7, uprawnionym do badania sprawozdań finansowych. Umowa została zawarta na okres roczny. 11b. Wynagrodzenie za 2009 rok. Wynagrodzenie za 2008 rok Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego Przegląd sprawozdania finansowego półrocznego RAZEM nazwa pliku: Dodatkowe noty objaśniające
41 SA-R W sprawozdaniu finansowym za 2009 rok nie wystąpiły zdarzenia dotyczące lat ubiegłych. 13. W sprawozdaniu finansowym zostały ujęte wszystkie zdarzenia, jakie nastąpiły po dniu bilansowym. 14. W 2009 roku nie wystąpiły Ŝadne relacje między poprzednikiem Zastal SA. 15. Sprawozdanie finansowe za 2009 rok nie podlegało przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności z rokiem W 2009 roku nie wystąpiły zmiany zasad polityki rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego. 17. Nie wystąpiły w 2009 roku korekty błędów podstawowych. 18. Nie występują niepewności co do moŝliwości kontynuowania działalności. 19. W 2009 roku nie było połączeń spółki. 20. Zastal SA nie wycenia w sprawozdaniu finansowym udziału w jednostkach podporządkowanych metodą praw własności. Skutki jakie spowodowałoby jej zastosowanie: I Aktywa Inwestycje długoterminowe w jednostkach podporządkowanych udziały Jest Byłoby udziały w jednostkach stowarzyszonych wycenione metodą praw własności II Pasywa Kapitał z wyceny akcji Zysk z lat ubiegłych Zysk netto bieŝący Zastal SA znajduje się na najwyŝszym szczeblu grupy kapitałowej i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe. GŁÓWNY KSIĘGOWY WICEPREZES ZARZĄDU PREZES ZARZĄDU Regina Pawliczak Janusz Łuczyński mgr Adam LeŜański nazwa pliku: Dodatkowe noty objaśniające
42
43 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2009 Zgodnie z 91 ust. 1 pkt. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia r. w sprawie informacji bieŝących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŝne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Zarząd ZASTAL SA oświadcza, Ŝe wedle posiadanej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz Ŝe odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki ZASTAL oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności ZASTAL SA zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagroŝeń i ryzyka. WICEPREZES ZARZĄDU Janusz Łuczyński PREZES ZARZĄDU mgr Adam LeŜański Zielona Góra, 07 kwietnia 2010 r.
44 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Zgodnie z 91 ust. 1 pkt. 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia r. w sprawie informacji bieŝących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŝne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Zarząd ZASTAL SA oświadcza, Ŝe podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki ZASTAL za rok 2009, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz Ŝe podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tego sprawozdania, spełniali warunki do wyraŝenia bezstronnej i niezaleŝnej opinii o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. WICEPREZES ZARZĄDU Janusz Łuczyński PREZES ZARZĄDU mgr Adam LeŜański Zielona Góra, 07 kwietnia 2010 r.
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90 MAJĄTEK TRWAŁY WARTOŚĆ POCZĄTKOWA (BRUTTO) Tabela nr 1 na dzień lp grupa środków trwałych stan na początek roku z bezpośr. zakupu zakup przychody przemieszcz enia leasing inwest. z inwestycji przemieszcz enia rozchody sprzedaŝ likwidacja zaliczki na śr.trwałe stan na a b c d e Środki trwałe , ,71 0,00 0, , ,76 0, , ,52 0,00 0, ,81 grunty , , ,71 prawo uŝytkowania wieczystego gruntu ,23 135, ,00 budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej , , , , , ,54 urządzenia techniczne i maszyny , , , , ,02 srodki transportu , , , ,00 inne środki trwałe , , ,54 2 środki trwałe w budowie , , , , , zaliczki na środki trwałe w budowie 3 000, , ,70 0,00 wartości niematerialne i prawne , , ,33 5 razem , , , , , ,76 0, , , , , ,63 2 S t r o n a
91 MAJĄTEK TRWAŁY - UMORZENIA Tabela Nr 2 na dzień lp grupa środków trwałych stan na początek roku przychody rozchody amortyzacja przemieszczenia sprzedaŝ likwidacja przemieszczenia stan na stan z początku roku obrotowego (netto) stan (netto) na koniec a b c d e Środki trwałe , ,38 0, , ,52 0, , , ,61 grunty 0,00 0, , ,71 prawo uŝytkowania wieczystego gruntu , ,17 104, , , ,50 budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej , , , , , , ,82 urządzenia techniczne i maszyny , , , , , ,23 srodki transportu , , , , ,31 inne środki trwałe , , , , ,04 2 środki trwałe w budowie , ,91 0, , ,49 zaliczki na środki 3 trwałe w budowie 0,00 0, ,00 0,00 4 wartości niematerialne i prawne , , , , , ,92 5 razem , , , , ,43 0, , , ,02 3 S t r o n a
92 AKTYWA TRWAŁE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE Tabela nr 3 na dzień Lp Określenie grupy składników aktywów trwałych Stan na początek roku obrót. (brutto) r. Przychody Przeniesienie na krótkoterminowe Rozchody Stan na koniec okresu brutto Aktualizac. wartości na początku roku Przemies zczenie Aktualizac. wartości w ciągu roku Aktualizacja wartości na koniec okresu Stan na początek roku obrotowego (netto) (poz. 2-7) Stan na koniec okresu (netto) r. (poz. 6-10) ( - ) r Grunty , , , ,00 2. Udziały i akcje w jednostkach powiązanych 3. Udziały i akcje w pozostałych jednostkach , , , , , , , , , , , , ,00 4. Udzielone poŝyczki w jednostkach powiązanych , , , , , ,00 5. Udzielone poŝyczki w pozostałych jednostkach 2.625, , , , , ,00 6. Lokaty w pozostałych jednostkach 6.142,70 129, ,17-0, ,70 0,00 Razem: , , , , , , , ,00 4 S t r o n a
93 2. Wartość gruntów uŝytkowanych wieczyście ewidencjonowana jest na kontach pozabilansowych 093. Grunty wieczyście uŝytkowane Stan na początek roku obrotowego Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec okresu r. Okres uŝytkowania Powierzchnia m - 43, ,74 m² 99 lat m 2 Wartość (zł) ,00-966, ,00 Sprzedano w miesiącu wrześniu 2009 roku jedno mieszkanie przy ulicy Spawaczy. 3. Nie występują środki trwałe uŝywane na podstawie umów najmu, dzierŝawy, leasingu, które są nieamortyzowane. 4. Zastal S.A. nie ma zobowiązań wobec budŝetu państwa i jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 5. Kapitał akcyjny wynosi zł i dzieli się na akcji na okaziciela. KaŜda akcja ma nominalną wartość 1 zł, są to akcje zwykłe. Akcjonariusze przekraczający 5 % kapitału akcyjnego Zastal SA na dzień roku to : - Kapitał sp. z o.o. posiadająca szt. akcji co stanowi 7,08 % kapitału akcyjnego Zastalu SA, - Piaszczyński Józef posiada szt. akcji co stanowi 16,23 % kapitału akcyjnego Zastalu SA. - Agencja Ochrony GAMA Sp. z o. o. posiada szt. akcji co stanowi 19,62% kapitału akcyjnego Zastalu S.A. 6. Wynik finansowy netto na r. to zysk w wysokości ,52 zł. Zarząd wnioskuje aby zysk na pokrył stratę z lat ubiegłych w wysokości ,52 złotych. 5 S t r o n a
94 7. Rezerwy na zobowiązania i ich wykorzystanie w okresie do roku. 7a. Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne oraz pozostałe rezerwy Rezerwy długoterminowe Na odprawy emerytalne Na odprawy emerytalne Na niewykorzystane urlopy Rezerwy krótkoterminowe Na roboty poprawkowe Na premię dla Zarządu Na poręczenia Razem krótkoterminowe A Stan na początek roku , , , , , ,01 B Zwiększenia , ,18 293, ,82 C Zwiększenia (przeniesienia z , ,22 długoterminowych) D Zmniejszenia wykorzystanie , , ,76 E Zmniejszenia (przeniesienia na 7.638, krótkoterminowe) F Rozwiązania (zbędne) , , ,52 G Stan na koniec , , , ,77 6 S t r o n a
95 7b. Zmiana stanu rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego. I. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu w tym: ,29 1. Odniesionej na wynik finansowy ,29 a) środki trwałe, amortyzacja ,45 b) naleŝności krótkoterminowe 1 609,06 c) krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 d) inne długoterminowe aktywa finansowe - lokaty i odsetki od lokat 52,55 e) inne aktywa pienięŝne - lokaty 1 827,42 f) długoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,33 g) krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 177,48 II. Zwiększenia ,50 1. odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich róŝnic przejściowych (z tytułu) ,50 a) powstanie róŝnic przejściowych - środki trwałe (amortyzacja, leasing) ,65 b) powstanie róŝnic przejściowych - naleŝności krótkoterminowe ,49 c) powstanie róŝnic przejściowych - krótkoterminowe aktywa finansowe - poŝyczki 0,00 d) powstanie róŝnic przejściowych - inne długoterminowe aktywa finansowe - lokaty, odsetki 0,00 e) powstanie róŝnic przejściowych - inne aktywa pienięŝne - lokaty 1 492,55 f) powstanie róŝnic przejściowych - długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 099,27 g) powstanie róŝnic przejściowych - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 573,54 III. Zmniejszenia ,63 1. Odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) ,63 a) odwrócenie się róŝnic przejściowych - środki trwałe, amortyzacja ,08 b) odwrócenie się róŝnic przejściowych - naleŝności krótkoterminowe z tyt.dostaw i usług 1 375,11 c) odwrócenie się róŝnic przejściowych - krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 d) odwrócenie się róŝnic przejściowych - inne długoterminowe aktywa finansowe 52,55 e) odwrócenie się róŝnic przejściowych - inne aktywa pienięŝne - lokaty 1 827,42 f) odwrócenie się róŝnic przejściowych - długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 805,03 g) odwrócenie się róŝnic przejściowych - krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 372,44 IV. Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu w tym: ,16 1. Odniesionych na wynik finansowy ,16 a) środki trwałe (leasing, amortyzacja) ,02 b) naleŝności krótkoterminowe - z tytułu dostaw i usług ,44 c) krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 d) inne długoterminowe aktywa finansowe - lokaty 0,00 e) inne aktywa pienięŝne - lokaty 1 492,55 f) długoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,57 g) krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 378,58 7 S t r o n a
96 8. Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego. I. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu w tym: ,22 1. Odniesionych na wynik finansowy ,22 a) naleŝności krótkoterminowe 4 513,69 b) zobowiązania krótkoterminowe ,08 c) zobowiązania długoterminowe ,88 d) rezerwa na odprawy emerytalne - długoterminowe ,55 e) rezerwa na odprawy emerytalne - krótkoterminowe 2 619,49 f) rezerwa na urlopy - krótkoterminowa ,30 g) rezerwa na premie dla Zarządu-krótkoterminowa 7 714,23 h) rezerwa na roboty poprawkowe-krótkoterminowa 2 546,00 II. Zwiększenia ,01 1. odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) ,01 a) powstanie róŝnic przejściowych - naleŝności krótkoterminowe (aktualizacja, odpisy) 2 112,43 b) powstanie róŝnic przejściowych zobowiązania krótkoterminowe 0,00 c) powstanie róŝnic przejściowych - zobowiązania długoterminowe ,21 d) powstanie róŝnic przejściowych - rezerwa na odprawy emerytalne długoterminowe 0,00 e) powstanie róŝnic przejściowych - rezerwa na odprawy emerytalne krótkoterminowe 2 066,17 f) powstanie róŝnic przejściowych - rezerwa na zalegle urlopy krótkoterminowe 9 638,73 g) powstanie róŝnic przejściowych - rezerwa na premie dla Zarządu krótkoterminowe 0,00 h) powstanie róŝnic przejściowych- rezerwa na roboty poprawkowe krótkoterminowe 0,00 i) Strata podatkowa ,47 III. Zmniejszenia ,14 1. Odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi róŝnicami przejściowymi (z tytułu) ,14 a) odwrócenie się róŝnic przejściowych - naleŝności krótkoterminowe 1 604,53 b) odwrócenie się róŝnic przejściowych - zobowiązania krótkoterminowe 7 821,55 c) odwrócenie się róŝnic przejściowych - zobowiązania długoterminowe ,53 d) odwrócenie się róŝnic przejściowych - rezerwa na odprawy emerytalne (długoterminowe) 0,00 e) odwrócenie się róŝnic przejściowych - rezerwa na odprawy emerytalne (krótkoterminowe) 0,00 f) odwrócenie się róŝnic przejściowych - rezerwa na zaległe urlopy (krótkoterminowe) ,30 g) odwrócenie się róŝnic przejściowych -rezerwa na premie dla Zarządu - krótkoterminowa 7 714,23 h) odwrócenie się róŝnic przejściowych-rezerwa na roboty poprawkowe - krótkoterminowa 2 546,00 Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu IV. w tym: ,09 1. Odniesionych na wynik finansowy ,09 a) naleŝności krótkoterminowe 5 021,59 b) zobowiązania krótkoterminowe ,53 c) zobowiązania długoterminowe ,56 d) rezerwy na odprawy emerytalne długoterminowe ,29 e) rezerwy na odprawy emerytalne krótkoterminowe 6 136,92 f) rezerwa na zaległe urlopy (krótkoterminin) 9 638,73 g) rezerwa na premie dla Zarządu (krótkoterminowa) 0,00 h) rezerwa na roboty poprawkowe (krótkoterminowa) 0,00 i) Strata podatkowa ,47 8 S t r o n a
97 9. NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE aktywa B II 1. NaleŜności od jednostek powiązanych ,21 a. z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy ,21 2. NaleŜności od pozostałych jednostek ,37 a. z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy ,74 Odpisy aktualizujące wartość naleŝności ,61 b. z tytułu podatków, dotacji, ubezpieczeń społecznych 5 928,80 zdrowotnych oraz innych świadczeń c. dochodzone na drodze sądowej 0,00 Odpisy aktualizujące wartość naleŝności 7 283,40 d. inne ,83 w tym: - czynsze mieszkaniowe 5 096,97 Odpisy aktualizujące wartość naleŝności ,12 - poŝyczki mieszkaniowe z ZFŚS ,00 - dot. środków trwałych ,81 Odpisy aktualizujące wartość naleŝności 6 716,13 - pozostałe ,05 Odpisy aktualizujące wartość naleŝności 2 545,55 3. NaleŜności krótkoterminowe netto razem ,58 Odpisy aktualizujące wartość naleŝności ,81 4. NaleŜności krótkoterminowe brutto razem ,39 10.Zgodnie z zasadą ostroŝności, w myśl art. 35b ust.1 ustawy, zostały dokonane odpisy aktualizujące wartość naleŝności. Poz. bilansu Grupa naleŝności BO Zwiększnia (+) Wykorzyst. Odpisów (-) Uznanie odpisów za zbędne, spłata (-) Przenie sienia (+) Przenie sienia (-) BZ B II 2a NaleŜn.krótkterm. od pozostałych jedn.z tyt.dostaw i usług w okresie spłaty do 12 m-cy ,24 128, , ,61 B II 2c NaleŜn.krótkterm. od pozostałych jedn., inne , , , , ,80 B II 2d NaleŜn.krótkterm. od pozost.jedn. dochodz. na drodze sądowej , ,40 Razem , , , , ,81 9 S t r o n a
98 11. Podział zobowiązań według pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową okresie spłaty. Rok 2009 Kredyt Zobowiązania Zobowiązania Zobowiązania Zobowiązania z tytułu z tytułu z tytułu pozostałe Razem podatków, Bez funduszy leasingów dostaw i usług ZUS specjalnych I Stan na początek roku obrotowego w tym: , , , , , ,21 do 1 roku , , , , , ,30 powyŝej 1 roku do 3 lat , , ,71 powyŝej 3 lat do 5 lat , ,20 powyŝej 5 lat 0,00 Razem powyŝej 1 roku , ,21 0,00 0,00 0, ,91 II Stan na r. w tym: , , , , , ,37 do 1 roku , , , , , ,48 powyŝej 1 roku do 3 lat , , ,69 powyŝej 3 lat do 5 lat , ,20 powyŝej 5 lat 0,00 Razem powyŝej 1 roku , ,99 0,00 0,00 0, ,89 10 S t r o n a
99 12.Wykaz czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów i biernych rozliczeń międzyokresowych przychodów przedstawiono w postaci tabel : Czynne rozliczenia międzyokresowych kosztów w okresie do r. (pozycja bilansu aktywa A V 2 oraz B IV) Lp. Tytuły rozliczeń Stan na koniec okresu Stan na początek okresu Prenumerata 7 315,43 0,00 2. Ubezpieczenia , ,07 3. WyposaŜenie-regały do archiwowania w tym: 8 917, ,16 - krótkoterminowe 8 917, ,00 - długoterminowe 0, ,16 4. Wysługa,ZUS 0,00 0,00 5. Energia elektryczna, woda, telefony 2 540,50 636,75 6. System informacji prawnej 1 141,93 147,56 7. Ekspertyzy 125, ,00 8. Czynsz leasing 0, ,82 9. Kalendarze 4 068,14 0, Pozostałe 5,00 0, Podatek VAT ,90 0,00 I Razem poz.1 do , , Naliczone odsetki dot.leasingu w tym : , ,14 - krótkoterminowe , ,41 - długoterminowe , , Opłata wstępna dot.leasingu w tym : , ,61 -krótkoterminowe , ,17 - długoterminowe , ,44 II Razem poz.12 do , ,75 Ogółem I + II w tym : , ,11 - krótkoterminowe , ,78 - długoterminowe , ,33 11 S t r o n a
100 Bierne rozliczenia międzyokresowe przychodów w okresie do r. (pozycja bilansu pasywa B I V) Lp. Treść Stan na koniec r. Stan na początek Ugoda sądowa-zwrot poręczeńkrótkoterminowe , ,07 2. Przedpłata za usługi, zaliczka 1 500, ,00 3. PFRON - krótkoterminowe 0,00 0,00 4. Prawo wiecz.uŝyt.grunt.w tym 3 444, ,09 - krótkoterminowe 1.735, ,56 - długoterminowe 1 708, ,53 Ogółem poz. od 1do 4 w tym: , ,16 Razem długoterminowe 1 708, ,53 Razem krótkoterminowe , , Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki na dzień r. Rodzaj zabezpieczenia Kwota zobowiązania Kwota zabezpieczenia W tym na aktywach Trwałych Obrotowych Hipoteka umowna zwykła dotyczy kredytu Weksle dotyczy leasingów , , , ,40 in blanco - in blanco 12 S t r o n a
101 14.Zestawienie zobowiązań warunkowych w wartościach wynikających z ewidencji pozabilansowej według stanu na L p. Zobowiązania warunkowe Stan na koniec r. Stan na początek roku obrotowego 1. Na rzecz jednostek powiązanych, z tytułu: - udzielonych gwarancji i poręczeń 0, ,00 - hipoteka umowna zwykła , ,00 - hipoteka umowna kaucyjna , ,00 2. Na rzecz pozostałych jednostek z tytułu: - weksel in blanco 5.725, ,00 - hipoteka umowna kaucyjna , ,00 RAZEM, w tym: , ,00 Na rzecz jednostek powiązanych , ,00 Na rzecz pozostałych jednostek , ,00 a) wystawiono weksel in blanco na kwotę 5.725,00 zł. na rzecz Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości, jako zabezpieczenie wykonania Umowy o dofinansowanie projektu nr SPOWKP/2.1/11/08/2348 z dnia na realizację projektu WdroŜenie systemu zarządzania jakością w firmie Zastal SA b) ustanowiono hipotekę umowną kaucyjną na kwotę 740 tyś.zł., na rzecz Banku DnB NORD Polska S.A. w Warszawie jako zabezpieczenie odsetek, prowizji oraz innych kosztów i naleŝności ubocznych od kredytu. Termin zapłaty Księga wiecz.zg1e/70413/5. c) W związku z podpisaniem w dniu roku umowy kredytowej przez spółkę zaleŝną w Grupie, tj Zastal Transport z Bankiem DnB Nord na kwotę tyś. zł. zwiększeniu uległy zobowiązania warunkowe Grupy. Ustanowiono hipotekę kaucyjną do kwoty tyś. zł. na zabezpieczenie odsetek od kredytu na nieruchomości połoŝnej w Zielonej Górze a naleŝącej do Zastal SA oraz ustanowiono hipotekę zwykłą w kwocie tyś. zł na zabezpieczenie kapitału. d)zastal SA ustanowił hipotekę kaucyjną do kwoty 600 tyś.zł.na nieruchomości połoŝonej w Zielonej Górze na rzecz BGś celem zabezpieczenia gwarancji bankowej do kwoty 400 tyś.zł. udzielonej Man Truck & Bus Polska na zlecenie spółki zaleŝnej Zastal Transport na zabezpieczenie zapłaty zobowiązań. Gwarancja obowiązuje do dnia r. 13 S t r o n a
102 II Objaśnienia do rachunku zysków i strat 1. W 2009 roku nie dokonano odpisów aktualizujących wartość środków trwałych ani środków trwałych w budowie. 2. W 2009 roku nie dokonano odpisów aktualizujących wartość zapasów. 3. W okresie do roku nie zaniechano produkcji Ŝadnej z grup wyrobów ani nie ograniczono działalności usługowej. Nie przewiduje się teŝ tego w następnym roku obrotowym. 4. Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaŝy towarów, materiałów, wyrobów i usług do r. Przychody ze sprzedaŝy sprzedaŝ ogółem w tym na eksport poprzed bieŝący bieŝący rok na poprzedni rok na ni rok rok obrot. państwo obrot I. Towary i materiały w tym: 72, ,58 0,00 0,00 0,00 0,00 1.materiały (kamień brukowy, złom ) 72, ,58 II. Wyroby i usługi w tym: , ,47 0,00 0,00 0,00 0,00 1. usł.najmu , ,76 2. czynsze mieszkaniowe , ,39 3. usł. archiwizowania , ,01 4. usł.transportowe 534,18 156,40 5. usł.remontowe, naprawy dot: , ,19 0,00 0,00 0,00 0,00 a) telefonów, energia elektry. 236,24 0,00 b) wody i ścieków 3 990,81 0,00 c) energi cieplnej 7 692,04 0,00 d) usł.warsz.dot.wyrob.metalow , ,19 e) pozostałe prace porządkowe 6 715,60 0,00 f) remont pomieszczeń 6 000,00 0,00 6. media w tym: , ,75 0,00 0,00 0,00 0,00 a) energia cieplna 6 964, ,80 b) usł.telefoniczne , ,97 c) usł.internetowe , ,00 d) zuŝycie wody i odpro.ścieków , ,98 7. konstrukcje metalowe , ,97 OGÓŁEM (1+2) , ,05 0,00 0,00 0,00 0,00 państ wo 14 S t r o n a
103 5. Rozliczenie głównych pozycji róŝniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto, czyli zysk na dzień Wyszczególnienie ustaleń Stan na I. Zysk brutto ,52 II. Koszty i straty nadzwyczajne nie stanowiące kosztów uzyskania ,21 przychodów z tego tytułu: ( + ) 1) Amortyzacja ,05 2) Odsetki ,47 3) Odpisy aktualizujące naleŝności ,69 4) Pozostałe koszty operacyjne 1,63 5) Podatek od nieruchomości 3 008,16 6) Świadczenia na rzecz pracowników 4 167,79 7) Darowizny ,00 8) Koszty reprezentacji 4 792,74 9) Rezerwy na nie wykorzystane urlopy, odprawy emerytalne 8 934,74 10) Premie dla zarządu ,20 11) Koszty dot.medii ( prąd,woda,c.o.telefony ) 5 013,07 12) ZUS, Wynagrodzenia 0,00 13) Koszty sądowe,opłaty,odszkodowania, VAT, ubezpiecz.majątku 3 413,69 14) Spisanie poŝyczki, odsetek od poŝyczek, naleŝności 190,47 15) Rezerwy na roboty poprawkowe ,00 16) Pozostałe koszty rodzajowe 449,91 III. Koszty stanowiące koszty uzyskania, ale nie ujęte w wyniku roku obrotowego z tego tytułu: ( - ) ,58 1) Amortyzacja ,00 2) Odpis aktualizujący naleŝności 0,00 3) Wynagrodzenia, ZUS ,04 4) Czynsz dot.leasingu ,54 5) Odsetki 0,00 IV. Przychody nie zaliczane do przychodów podatkowych z tego tytułu: ( - ) ,94 1) Odsetki ,35 2) Rozwiąanie odpisów aktualizujących środki trwałe w budowie ,91 3) Korekty odpisów aktualizujących naleŝności ,21 4) Dywidenda 381,23 5) Zwrot zobow.dot.poręczeń ,07 6) Prawo wieczystego uŝytkowania gruntów 1 732,17 7) Odszkodowanie za bezumowne zajmowanie lokali 0,00 8) Koszty sądowe 0,00 9) Zwrot spisanych poŝyczek 4 459,00 V. Przychody podatkowe (nie ujęte w księg.rach.), a podlegające opodatkow.(+) ,53 1) Odsetki ,53 2) Odszkodowanie za bezumowne zajmowanie lokali mieszkalnych 0,00 3) Nieodpłatne udostępienie nieruchomości 600,00 VI Strata podatkowa wykazana w CIT ,26 VII Darowizny ( - ) VIII Podstawa opodatkowania IX Podstawa opodatkowania X Podatek dochodowy 19% 15 S t r o n a
104 6. Zastal SA sporządza 2 warianty rachunku zysków i strat: - kalkulacyjny - porównawczy 7. Koszty poniesione do r. na wytworzenie we własnym zakresie środków trwałych, zarówno juŝ przyjętych do eksploatacji jak i znajdujących się na dzień bilansowy w budowie wynosiły: - węzeł c.o. ob.nr ,88 - zadaszenie ob.nr ,61 - wózki transportowe dla ZKS 4 612,15 - suwnica 4 661,57 - adaptacja hali produkt. i pomiesz. biurowo- socjalnych dla Z.K.S ,66 Ogółem ,87 8. Poniesione do roku i planowane w 2010 roku nakłady na niefinansowe aktywa trwałe: Lp. Nakłady na Poniesione Planowane w 2010 r. I Wartości niematerialne i prawne Licencja - - II Środki trwałe w tym: , ,00 1 ZwyŜka teleskopowa dla ZKS ,00 2 Maszyny produkcyjne dla ZKS-raty leasing , ,00 3 Komputery, kserokopiarka ,71-4 Dźwigi osobowe ,00 5 Sygnalizacja p.poŝarowa-skł.akt ,00-6 Wózek, ciągnik, samochody-raty leasingowe , ,00 7 Ubijak wibracyjny 5 570,00-8 Klimatyzacja ,00-9 Maszyny dla ZKS ,00 III Środki trwałe w budowie, w tym: , ,00 1 Adaptacja budynków dla ZKS ,73-2. Suwnice dla ZKS ,40-3. Adaptacja pomiesz. biurowiec, węzeł c.o , ,00 4. Wózki transportowe dla ZKS 9 321,15-5. Przyłącze E.C.ob.nr 46 Nakłady Transport , ,00 6. Adaptacja serwerowni ,40-7. Adept.Biurowca pod wzgl.ochr.p.poŝ , ,00 8. Adaptacja pozostał. Budynk.-ob.nr 50, 5, , ,00 IV RAZEM I + II + III , ,00 W 2009 roku nie poniesiono nakładów na ochronę środowiska i nie planuje się takich nakładów w 2010 roku. 16 S t r o n a
105 9. W roku 2009 nie wystąpiły zyski (straty) nadzwyczajne, co implikuje brak podatku dochodowego od wyniku na operacjach nadzwyczajnych. 10. Wszystkie aktywa finansowe długoterminowe nie są przeznaczone do obrotu. a) poŝyczki udzielone wyceniono w wysokości skorygowanej ceny nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej. Długoterminowe aktywa finansowe, poz. Bilansu A IV 3 Pierwotne instrumenty finansowe PoŜyczki udzielone Kwota W tym od jednostek podporządkowanych Skorygowana cena nabycia r , ,00 Zwiększenia z tytułu: , ,66 - udzielone poŝyczki , ,00 - przeniesione z poŝyczek krótkoterminowych naliczone odsetki dotyczące roku bieŝącego , ,66 Zmniejszenia z tytułu: , ,66 - spłacone odsetki dotyczące roku bieŝącego , ,66 - przeniesiono na poŝyczki krótkoterminowe , ,00 Skorygowana cena nabycia r , ,00 Krótkoterminowe aktywa finansowe Bilans B III 1 Pierwotne instrumenty finansowe PoŜyczki udzielone Kwota W tym od jednostek podporządkowanych Skorygowana cena nabycia r , ,72 Zwiększenia z tytułu: , ,84 - udzielone poŝyczki , ,65 - przeniesiono z poŝyczek długoterminowych , ,00 - naliczone odsetki , ,56 - wycena, skorygowana cena nabycia 8 975, ,63 Zmniejszenia z tytułu: , ,34 - spłacone poŝyczki , ,37 - spłacone odsetki , ,56 - wycena, skorygowana cena nabycia 9 226, ,41 Skorygowana cena nabycia r , ,22 17 S t r o n a
106 b) Wszystkie posiadane udziały i akcje zaliczone do długoterminowych aktywów finansowych nie są notowane na aktywnym regulowanym rynku i nie są przeznaczone do sprzedaŝy. Udziały i akcje zaliczone są do aktywów trwałych i wyceniane są według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości a odpisu zalicza się do kosztów finansowych. Udziały (Pierwotne instrumenty finansowe) Kwota Skorygowana cena nabycia na początek okresu ,00 - w tym w jednostkach podporządkowanych ,00 Zwiększenia z tytułu: - - zakup - Zmniejszenia z tytułu: ,00 - przeniesiono na krótkoterminowe ( przeznaczono do sprzedaŝy ) ,00 Skorygowana cena nabycia na koniec rok ,00 - w tym w jednostkach podporządkowanych ,00 c) Krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach w kwocie ,00 złotych to akcje Sieci DELKO SA które zostały przeznaczone do sprzedaŝy w roku d) Lokaty (aktywa finansowe zostały wycenione w skorygowanej cenie nabycia.) Lokata (pierwotne instrumenty finansowe) Lokaty powyŝej 12 m-cy Lokaty od 3 m-cy do 12 m-cy - lokata 6 053, ,65 - naliczone odsetki 89,63 186,93 Skorygowana cena nabycia na początek okresu 6 142, ,58 Zwiększenia z tytułu: 429, ,00 - zwiększenie lokaty o odsetki skapitalizowane 219, naliczone odsetki 210,67 51,83 - przeniesienie z długoterminowych - lokaty ,17 - przeniesienie z długoterminowych - odsetki - - Zmniejszenia z tytułu: 6 572, ,41 - likwidacja lokaty ,65 - zapłacone odsetki-zwrot 81,20 238,76 - przeniesienie na krótkoterminowe - lokaty 6 272, skapitalizowane odsetki z roku bieŝącego 129, skapitalizowane odsetki z roku ubiegłego 89,63 - Skorygowana cena nabycia na dzień r. 0, ,17 w tym: - lokaty ,17 - naliczone odsetki S t r o n a
107 III Dodatkowa informacja i objaśnienia do rachunku przepływów pienięŝnych. 1. Zmiana stanu naleŝności : a) według bilansu ,72 b) naleŝności związane ze zmianą stanu naleŝności dotyczących rzeczowych aktywów trwałych (działalność inwestycyjna) ,49 c) naleŝności dot. poręczeń (działalność finansowa) ,07 d) zmiana stanu w rachunku przepływów pienięŝnych ,84 2. Zmiana stanu zobowiązań : a) według bilansu ,41 zmiana stanu zobowiązań b) -dotyczących rzeczowych aktywów trwałych (działalność ,06 inwestycyjna) -dotyczących leasingu (działalność finansowa) ,86 c) zmiana stanu w rachunku przepływów pienięŝnych ,51 3. Wyjaśnienie treści pozycji inne występujące w rachunku przepływów pienięŝnych. a) b) c) d) działalność operacyjna inne korekty - spisane poŝyczki (zwrot-spłata) - wycena skorygowana cena poŝyczek działalność inwestycyjna wpływy inne inwestycje - odsetki od poŝyczki krótkoterminowej - spłata poŝyczki krótkoterminowej - zaliczka na środki trwałe działalność inwestycyjna inne wydatki inwestycyjne - zaliczka na środki trwałe w budowie - udzielona poŝyczka krótkoterminowa - koszty związane z rozbiórką i sprzedaŝą środków trwałych działalność finansowa inne wpływy finansowe - zwrot zapłaty z tytułu poręczeń , ,00 250, , , , , , , , , , ,07 19 S t r o n a
108 4. Podatek dochodowy. a) b) podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat -zmiana stanu rezerw na podatek dochodowy -zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych z tytułu podatku dochodowego - podatek od dywidend podatek dochodowy wg deklaracji podatkowej obciąŝający wynik finansowy -zmiana stanu naleŝności z tytułu podatku dochodowego -zmiana stanu zobowiązań z tytułu podatku dochodowego , , ,87-72,00 0, ,00 0,00 c) podatek dochodowy zapłacony (zwrócony) ,00 5. Wykaz elementów składających się na pozycję A II 3 Odsetki i udziały w zyskach w rachunku przepływów pienięŝnych: - dywidenda - 381,23 - zapłacone odsetku dotyczące leasingu ,59 - zapłacone odsetki dotyczące kredytu ,77 - otrzymane odsetki od udzielonych poŝyczek ,34 - odsetki od lokat bankowych powyŝej 3 miesięcy - 539,06 - otrzymane odsetki dotyczące poręczeń 0,00 - naliczone ale nie zapłacone odsetki od lokat powyŝej 12 m-cy 276,56 - spisane odsetki od poŝyczek 0,00 Ogółem A II ,71 6. Pozycja A II 4 Zysk ( strata ) z działalności inwestycyjnej rachunku przepływów pienięŝnych: - wpływy ze zbycia środków trwałych ,16 - inne wydatki inwestycyjne związane ze środkami trwałymi ,62 - koszty sprzedaŝy środkówtrwałych ,60 Ogółem A II ,06 20 S t r o n a
109 IV Objaśnienia dotyczące zawartych przez jednostkę umów, transakcji istotnych oraz objaśnienie niektórych zagadnień osobowych. 1. W 2009 roku jednostka ujęła w bilansie wszystkie umowy niezbędne do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki. 2. W 2009 roku jednostka nie zawierała Ŝadnych umów na warunkach innych niŝ rynkowe z jednostkami powiązanymi. 3. Przeciętne w roku obrachunkowym zatrudnienie w grupach zawodowych. Wyszczególnienie Przeciętna liczba zatrudnionych (w osobach) na r. Kobiety MęŜczyźni Przeciętna liczba zatrudnionych w poprzednim roku na w osobach Pracownicy ogółem z tego: Pracownicy na stanowiskach robotniczych Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych Uczniowie Osoby korzystające z urlopów wychowawczych lub bezpłatnych S t r o n a
110 4. Wynagrodzenia łącznie z wynagrodzeniem z zysku członków Zarządu i Rady Nadzorczej. Lp. Wyszczególnienie W roku 2009 na W roku 2008 na Członkowie Zarządu , ,24 2. Członkowie Rady Nadzorczej , ,60 RAZEM: , ,84 5. Członkowie organów nadzorujących nie mają na dzień bilansowy wobec spółki zobowiązań z tytułu zaciągniętych poŝyczek ze środków obrotowych. Członek Zarządu Pan Janusz Łuczyński otrzymał poŝyczkę w dniu 17 września 2009 roku w wysokości ,00 złotych. PoŜyczka udzielona została na 21 miesięcy w comiesięcznych ratach a oprocentowana jest w wysokości stopy kredytu lombardowego + 2,5 % marŝy w skali roku. Oprocentowanie poŝyczki jest zmienne i jego wysokość zaleŝy od stopy oprocentowania kredytu lombardowego. 6. Informacje na temat badania wykonanego przez biegłego rewidenta. W 2009 roku podpisano umowy z Biurem Usług Finansowo Księgowych Debet Spółka z o.o., uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, na: a) Obowiązkowe badanie roczne sprawozdania finansowego za rok 2009 w wysokości ,00 brutto. b) Przegląd sprawozdania finansowego półrocznego za rok 2009 w kwocie ,00 zł brutto. 22 S t r o n a
111 V Objaśnienie niektórych szczególnych zdarzeń 1. W sprawozdaniu finansowym na rok nie wystąpiły zdarzenia dotyczące lat ubiegłych. 2. W sprawozdaniu finansowym zostały ujęte wszystkie zdarzenia dotyczące 2009 roku, jakie nastąpiły po dniu bilansowym r. 3. W roku obrotowym 2009 nie dokonano zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, które wywarłyby istotny wpływ na wynik finansowy VI Objaśnienie dotyczące jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej 1. W roku 2009 roku nie występowały wspólne przedsięwzięcia. 23 S t r o n a
112 2. Transakcje z jednostkami powiązanymi na dzień Lp. Zastal Transport Sp. AKTYWA GAMA Sp. Kapitał Sp. Razem 1. Udziały, konto , ,00 0, ,00 2. PoŜyczki długoterminowe, konto , ,00 0, ,00 3. NaleŜności z tytułu dostaw, konto , ,45 0, ,21 4. PoŜyczki-wycena w skorygowanej wartości 534,53-723,31 0,00-188,78 konto PoŜyczki krótkoterminowe, konto , ,00 0, ,00 Razem aktywa , ,14 0, ,43 Lp. 1. PASYWA Zastal Transport Sp. GAMA Sp. Kapitał Sp. Razem Zobowiązania z tytułu dostaw, konto 202 0, ,28 0, ,28 Razem pasywa 0, ,28 0, ,28 Lp. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Zastal Transport Sp. GAMA Sp. Kapitał Sp. Razem 1. Przychody, konto , , ,68 2. Przychody, konto 750 odsetki od poŝyczek, , , ,25 nieter.zapłata, korekta ods. 3. Przychody, konto 750 opłata dot. poręczeń , ,00 4. Pozostałe przychody operacyjne inne, konto , , ,00 5. Koszty konto 751 odsetki kor , , ,41 5. Koszty usługi, konto , ,58 6. Koszty materiały, konto , ,74 7. Koszty usługi transportowe, remontowe konto 426, , ,96 8. Razem koszty 4xx 4 386, , ,28 a. W tym: Koszty konto 501, , , ,94 b. Koszty konto , , ,34 Razem wynik , ,20 0, ,24 24 S t r o n a
113
Raport roczny SA-R 2010
ZASTAL SA skorygowany SA-R 2010 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny SA-R 2010 (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów
Grupa Kapitałowa NTT System S.A. ul. Osowska Warszawa
Skonsolidowany bilans na dzień r.,30.09.2007 r., r. i 30.09.2006 r. w tys. zł. BILANS - AKTYWA A. Aktywa trwałe 43 591 42 382 40 465 40 370 I. Wartości niematerialne i prawne 32 085 32 008 31 522 31 543
Grupa Kapitałowa NTT System S.A. ul. Osowska Warszawa
Grupa Kapitałowa NTT System S.A. Skonsolidowany bilans na dzień r.,31.03.2008 r., 31.12.2007 r. i r. w tys. zł. BILANS - AKTYWA stan na: 31.03.2008 31.12.2007 A. Aktywa trwałe 54 029 53 106 52 285 41 016
BILANS AKTYWA A.
Grupa Kapitałowa NTT System S.A. ul. Osowska 84 04-351 Warszawa Skonsolidowany bilans na dzień 31.03.2008 r., 31.12.2007 r. i 31.03.2007 r. w tys. zł. BILANS - AKTYWA stan na: 31.03.2008 31.12.2007 31.03.2007
BILANS AKTYWA A.
Grupa Kapitałowa NTT System S.A. ul. Osowska 84 04-351 Warszawa Skonsolidowany bilans na dzień 31.03.2007 r., 31.12.2006 r. i 31.03.2006 r. w tys. zł. BILANS - AKTYWA stan na: 31.03.2007 31.12.2006 31.03.2006
- inne długoterminowe aktywa finansowe
Skonsolidowany bilans na dzień r.,30.06.2009 r., 31.12.2008 r. i r. w tys. zł. BILANS - AKTYWA A. Aktywa trwałe 61 235 60 210 56 498 54 825 I. Wartości niematerialne i prawne 31 703 31 796 31 980 31 988
NTT System S.A. ul. Osowska Warszawa. Bilans na dzień r., r. i r. w tys. zł.
NTT System S.A. ul. Osowska 84 04-351 Warszawa Bilans na dzień 31.03.2009 r., 31.12.2008 r. i 31.03.2008 r. w tys. zł. BILANS - AKTYWA stan na: 31.03.2009 31.12.2008 31.03.2008 A. Aktywa trwałe 57 608
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2014 kwartał /
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2014 kwartał / rok (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 1 kwartał
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO. data przekazania: (pełna nazwa emitenta)
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny SA-P 1 (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów
Raport kwartalny SA-Q 4 / 2008
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 4 / 2008 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
Raport roczny SA-R 2006 (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2006 obejmujący okres od
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej grupy kapitałowej ZPUE SA
Zestawienie skonsolidowanych sprawozdań finansowych za okresy rok 2009- I półrocze 2011 w tys. zł. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej grupy kapitałowej ZPUE SA Aktywa 31.12.2009 30.06.2010
Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2011
AKTYWA W [PLN] Stan na Stan na A. Aktywa trwałe 9 360 247,84 6 933 646,90 I. Wartości niematerialne i prawne 21 750,01 43 695,88 1 Koszty organizacji przeniesione przy zał. 2 Koszty prac rozwojowych 3
Raport roczny SA-R 2018
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 60 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność
Raport kwartalny SA-Q 4 / 2008
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 4 / 2008 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
TELESTRADA SA 02-670 Warszawa ul Puławska 182 NIP: 544-10-14-413 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Sporządzony za okres od 1.01.2009 do 31.12.2009 r Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 31-12-2009
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2009 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2008
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2008 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
Raport kwartalny SA-Q 2 / 2008
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 2 / 2008 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PE ELKOP S.A. za 2008 rok
RS... () Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PE ELKOP S.A. za rok SKONSOLIDOWANY BILANS Nota A k t y w a I. Aktywa trwałe 7734 5062 1. Wartości niematerialne 1 51 10 2. Wartość firmy
Raport półroczny SA-P 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za półrocze bieŝącego roku obrotowego
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2012
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2012 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla
5. Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym...8
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY PKM DUDA S.A. ZA 2007 1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe...3 2. Skonsolidowany bilans - Aktywa...4 3. Skonsolidowany bilans - Pasywa...5 4. Skonsolidowany
Raport roczny SA-R 2010
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2010 obejmujący okres od
Formularz SA-Q 3 / 2006
SAQ 3/ 2006 Formularz SAQ 3 / 2006 (kwartał/rok) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 93 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Rady Ministrów
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2011
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2011 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla
Raport roczny SA-R 2010
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2018
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2018 kwartał / rok (zgodnie z 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport półroczny SA-P 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2013
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2013 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn.
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2013
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2013 kwartał / rok (zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz.
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2010
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2010 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla
Raport półroczny SA-P 2015
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów
Formularz SA-QS IV/2007 (kwartał/rok)
Formularz SAQS IV/2007 (kwartał/rok) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 86 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października
Raport roczny SA-R 2008
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2013
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2013 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn.
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2015
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2015 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn.
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2010
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2010 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2016 kwartał /
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2016 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn.
2015 obejmujący okres od do
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2015 kwartał / (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 1 kwartał roku obrotowego
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD Skonsolidowany raport roczny SA-RS (zgodnie z 57 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569, z późn. zm.) (dla
Sprawozdanie finansowe wraz z notami za 2009 rok.
Sprawozdanie finansowe wraz z notami za 2009 rok. BILANS Nota A k t y w a I. Aktywa trwałe 6 262 7 303 1. Wartości niematerialne 1 20 51 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 4 296 4 297 3. Należności długoterminowe
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2016
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2016 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn.
Raport półroczny SA-P 2013
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO. data przekazania: (pełna nazwa emitenta)
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport półroczny SA-P 2014
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2009 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2014
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2014 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn.
Raport roczny SA-R 2011
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2011 obejmujący okres od
Raport półroczny SA-P 2011
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport półroczny SA-P 2013
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2015
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2015 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn.
Raport roczny SA-R 2011
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport kwartalny SA-Q 2 / 2008
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 2 / 2008 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
Raport półroczny SA-P 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport półroczny SA-P 2012
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów
Raport półroczny SA-P 2015
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2011
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2011 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2014
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2014 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn.
Raport roczny SA-R 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport półroczny SA-P 2010
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport kwartalny SA-Q 2 / 2008
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 2 / 2008 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2009 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla
Raport roczny SA-R 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2016 kwartał /
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 1 / 2016 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn.
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy Bilans - Aktywa
Bilans - Aktywa Treść A. Aktywa trwałe 3 539 629,82 8 343 082,07 Wartości niematerialne i prawne 94 05,23 V.. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne
Raport półroczny SA-P 2016
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm.) (dla emitentów papierów
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2005 R.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2005 R. SKONSOLIDOWANY BILANS w tys. zł AKTYWA I. Aktywa trwałe 56 471 58 698 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 78 85 wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2012
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2012 kwartał / rok (zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ZPUE SA we Włoszczowie za okres od do obejmujące:
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ZPUE SA we Włoszczowie za okres od 01.01.2011 do 30.06.2011 obejmujące: 1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 2. Jednostkowe sprawozdanie
ODLEWNIE POLSKIE Spółka Akcyjna W STARACHOWICACH Aleja Wyzwolenia Starachowice
SA-Q 1 2015 Raport kwartalny SA-Q 1 / 2015 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM POZBUD T&R SPÓŁKA AKCYJNA.
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących
RAPORT PÓŁROCZNY ZA I PÓŁROCZE 2013 ROKU. obejmujący okres od: do QUMAK S.A. Al. Jerozolimskie Warszawa
RAPORT PÓŁROCZNY ZA I PÓŁROCZE 2013 ROKU obejmujący okres od: 2013-01-01 do 2013-06-30 Al. Jerozolimskie 136 02-305 Warszawa skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust.
Raport roczny SA-R 2013
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport półroczny SA-P 2014
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów
Raport półroczny SA-P 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport półroczny SA-P 2014
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów
Raport roczny SA-R 2014
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych
SPRAWOZDANIE ZA I KWARTAŁ 2007 GRUPA KAPITAŁOWA HAWE S.A. SPRAWOZDANIA FINANSOWE
SPRAWOZDANIE ZA I KWARTAŁ 2007 GRUPA KAPITAŁOWA HAWE S.A. SPRAWOZDANIA FINANSOWE Sprawozdania skonsolidowane Grupy Kapitałowej HAWE S.A. BILANS AKTYWA 31-03-2007 31-12-2006 Aktywa trwałe 58 655 55 085
1 kwartał narastająco / 2010 okres od do
WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 1 kwartał 2010 okres od 2010-01- 01 do 1 kwartał 2009 okres od 2009-01- 1 kwartał 2010 okres od 2010-01- 01 do 1 kwartał 2009 okres od
STRONA TYTUŁOWA WYBRANE DANE FINANSOWE. Raport kwartalny SA-Q 3/2007. kwartał / rok
STRONA TYTUŁOWA KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3/2007 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
Raport kwartalny SA-Q 4 / 2013 kwartał /
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 4 / 2013 kwartał / rok (zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz.
Raport roczny SA-R 2011
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
BILANS Aktywa (w złotych) AMERICAN HEART OF POLAND SPÓŁKA AKCYJNA Sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2013 roku Bilans Na dzień 31 grudnia 2013 roku Na dzień 31 grudnia 2012 roku A.
Raport półroczny SA-P 2009
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport roczny SA-R 2008
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport roczny SA-R 2007
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2007 obejmujący okres od
SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 LIPCA 2013 R. DO 30 WRZEŚNIA 2013 R. CHOJNICE, DNIA 8 LISTOPADA 2013 R.
SEKO S.A. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 LIPCA 2013 R. DO 30 WRZEŚNIA 2013 R. CHOJNICE, DNIA 8 LISTOPADA 2013 R. WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys.zł w tys.eur I. Przychody netto
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ZPUE SA we Włoszczowie za okres od do obejmujące:
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ZPUE SA we Włoszczowie za okres od 01.01.2011 do 31.12.2011 obejmujące: 1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 2. Jednostkowe sprawozdanie
KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD
strona tyt KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD Raport kwartalny QSr za 1 kwartał roku obrotowego 2006 obejmujący okres od 2006-01-01 do 2006-03-31 Zawierający skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Raport roczny SA-R 2007
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych
Raport roczny SA-R 2012
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych
STRONA TYTUŁOWA. Raport kwartalny SA-Q 4/2007. kwartał / rok
STRONA TYTUŁOWA KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 4/2007 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2016 kwartał /
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 3 / 2016 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z
Raport kwartalny SA-Q I/2008
(dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 57 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz.U. Nr 139,
Raport kwartalny SA-Q 4 / 2014 kwartał /
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SA-Q 4 / 2014 kwartał / rok (zgodnie z art. 56 ust. 1 pkt 2 lit. b i art. 61 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. t. jedn. Dz. U. z 2009, Nr 185, poz.
3 Sprawozdanie finansowe BILANS Stan na: AKTYWA
3 Sprawozdanie finansowe BILANS Stan na: AKTYWA 31.12.2015 r. 31.12.2014 r 1. A. AKTYWA TRWAŁE 18 041 232,38 13 352 244,38 I. Wartości niematerialne i prawne 1 599 414,82 1 029 346,55 1. Koszty zakończonych
Skonsolidowany raport półroczny PSr 2008
ZASTAL SA skorygowany PSr KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport półroczny PSr 2008 (rok) (zgodnie z 86 ust. 2 i 87 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz.
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących