Raport roczny FIZ-R-E

Transkrypt

1 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ skorygowany FIZ-R-E_ KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny FIZ-R-E za rok obrotowy 2014 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2014 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259) Data przekazania: TRIGON POLSKIE PERŁY FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA (pełna nazwa funduszu) TRIGON Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) PUŁAWSKA 2 (ulica) ( numer) (22) (22) biurotfi@trigon.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp. k (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania KOREKTA SPRAWOZDANIA Trigon Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., działając w imieniu Trigon Polskie Perły FIZ (dalej Fundusz ) zgodnie z par. 6 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tj. Dz.U. z 2014 r., poz. 133), niniejszym przekazuje korektę Raportu rocznego Funduszu za rok Korekcie podlegają cztery załączniki do Raportu rocznego Funduszu: 1. List Towarzystwa do Uczestników Trigon Polskie Perły FIZ (przekazany w miejsce Listu Prezesa towarzystwa ), 2. Sprawozdanie z działalności funduszu Trigon Polskie Perły Fundusz Inwestycyjny Zamknięty w okresie 28 kwietnia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. oraz zasady sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego, 3. Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, 4. Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Ad. 1. Przekazany w dniu 11 marca 2015 roku Raport roczny Funduszu zawierał, jako załącznik List Towarzystwa do Uczestników Trigon Polskie Perły FIZ zamiast Listu Prezesa towarzystwa, przy czym przedmiotowy List Towarzystwa do Uczestników Trigon Polskie Perły FIZ zawierał w treści wszystkie elementy wymagane dla Listu Prezesa towarzystwa, lecz w szerszym ujęciu. Ad. 2. Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ W przekazanym w dniu 11 marca 2015 roku Sprawozdaniu z działalności funduszu Trigon Polskie Perły Fundusz Inwestycyjny Zamknięty w okresie 28 kwietnia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. oraz zasadach sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego, zostały omyłkowo zaprezentowane następujące sformułowania: 1.w pkt 1. ust. 9) w zdaniu 1 tiret pierwsze (strona 2): wartość aktywów netto: tys. zł, zamiast prawidłowo: wartość aktywów netto: tys. zł, co stanowiło oczywistą omyłkę pisarską i wynikało z niewłaściwego zaokrąglenia wartości aktywów netto; 2. w pkt 1. ust. 9) w zdaniu 1 tiret trzecie (strona 2): liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych: tys. zł, zamiast prawidłowo: liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych: , co stanowiło oczywistą omyłkę pisarską; 3. w pkt 2. zd. 3 (strona 3): Na dzień 31 grudnia 2014 roku, w wyniku realizacji polityki inwestycyjnej oraz emisji i umorzeń certyfikatów inwestycyjnych, wartość aktywów netto Funduszu wyniosła tys. zł., zamiast prawidłowo: Na dzień 31 grudnia 2014 roku, w wyniku realizacji polityki inwestycyjnej oraz emisji i umorzeń certyfikatów inwestycyjnych, wartość aktywów netto Funduszu wyniosła tys. zł., co stanowiło oczywistą omyłkę pisarską i wynikało z niewłaściwego zaokrąglenia wartości aktywów netto; 4. w pkt 9. (strona 20): Zasady sporządzania sprawozdań finansowych i polityka rachunkowości zostały ujęte notach objaśniających do Sprawozdania finansowego., zamiast prawidłowo: Zasady sporządzania sprawozdań finansowych i polityka rachunkowości zostały ujęte w notach objaśniających do Sprawozdania finansowego., co stanowiło oczywistą omyłkę pisarską i dotyczyło braku przyimka w. Pozostałe informacje zawarte w Sprawozdaniu z działalności funduszu Trigon Polskie Perły Fundusz Inwestycyjny Zamknięty w okresie 28 kwietnia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. oraz zasadach sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego, pozostają bez zmian. Ad. 3. W przekazanej w dniu 11 marca 2015 roku Opinii podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych nie została zawarta opinia, czy informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Funduszu uwzględniają przepisy Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych Komisja Nadzoru Finansowego 3

4 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tj. Dz.U. z 2014 r., poz. 133) i są zgodne z informacjami zawartymi w rocznym sprawozdaniu finansowym, stąd zakres dokonanych korekt w Opinii podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych jest następujący: 1. pkt 2. zd. 2 (strona 1): Ponadto, Zarząd Towarzystwa oraz członkowie Rady Nadzorczej Towarzystwa są zobowiązani do zapewnienia, aby załączone sprawozdanie finansowe oraz informacja Zarządu Towarzystwa skierowana do inwestorów Funduszu ( List Towarzystwa ) spełniały wymagania przewidziane w Ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U z późniejszymi zmianami ustawa o rachunkowości ) i w wydanych na jej podstawie przepisach., otrzymało następujące brzmienie: Ponadto, Zarząd Towarzystwa oraz członkowie Rady Nadzorczej Towarzystwa są zobowiązani do zapewnienia, aby załączone sprawozdanie finansowe, informacja Zarządu Towarzystwa skierowana do inwestorów Funduszu ( List Towarzystwa ) oraz sprawozdanie Zarządu Towarzystwa na temat działalności Funduszu w okresie sprawozdawczym oraz zasad sporządzania rocznego sprawozdania finansowego ( Sprawozdanie z Działalności ) spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U z późniejszymi zmianami ustawa o rachunkowości ) i w wydanych na jej podstawie przepisach oraz w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2009 roku, nr 33, poz. 259) ( Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych ). ; 2. dodano pkt 7. (strona 3), o następującym brzmieniu: Zapoznaliśmy się ze Sprawozdaniem z Działalności i uznaliśmy, że informacje pochodzące z załączonego sprawozdania finansowego są z nim zgodne. Informacje zawarte w Sprawozdaniu z Działalności uwzględniają odpowiednie postanowienia Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych. ; 3. dodano pkt 8. (strona 3), o następującym brzmieniu: Niniejsza opinia zastępuje opinię z dnia 11 marca 2015 roku wydaną do załączonego sprawozdania finansowego, która nie zawierała wszystkich obligatoryjnych informacji, o których mowa w par. 91 ust. 1 pkt 7) Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych. Niniejsza opinia została uzupełniona o stwierdzenie, że zapoznaliśmy się ze Sprawozdaniem z Działalności i uznaliśmy, że informacje pochodzące z załączonego sprawozdania finansowego są z nim zgodne oraz, że informacje zawarte w Sprawozdaniu z Działalności uwzględniają odpowiednie postanowienia Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych. Tym samym unieważniamy opinię wydaną z dniem 11 marca 2015 roku. ; 4. dotychczasowy pkt 7. otrzymał nr 9. W pozostałym zakresie Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych pozostaje bez zmian. Ad. 4. W związku z powyższymi korektami dokonanymi w Opinii podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, zaprezentowanymi w Ad. 3, wprowadzono następujące korekty do przekazanego w dniu 11 marca 2015 roku Raportu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych : 1.w części I., przed pkt 1 (strona 2), dodano akapit o następującym brzmieniu: Niniejszy raport z badania sprawozdania finansowego Trigon Polskie Perły Fundusz Inwestycyjny Zamknięty za okres od dnia 28 kwietnia 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku zastępuje raport z badania z dnia 11 marca 2015 roku. Dnia 11 marca 2015 roku wydaliśmy opinię wraz z raportem z badania sprawozdania finansowego, które nie Komisja Nadzoru Finansowego 4

5 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ roku. Dnia 11 marca 2015 roku wydaliśmy opinię wraz z raportem z badania sprawozdania finansowego, które nie zawierały wszystkich obligatoryjnych informacji, o których mowa w par. 91 ust. 1 pkt 7) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2009 roku, nr 33, poz. 259) ( Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych ). Niniejszy raport został uzupełniony o stwierdzenie, że zapoznaliśmy się ze sprawozdaniem Zarządu na temat działalności Funduszu za okres sprawozdawczy oraz zasad sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego ( Sprawozdanie z Działalności ) i uznaliśmy, że informacje pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego są z nim zgodne oraz, że informacje zawarte w Sprawozdaniu z Działalności uwzględniają odpowiednie postanowienia Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych. Tym samym unieważniamy opinię i raport z badania sprawozdania finansowego wydane z dniem 11 marca 2015 roku. ; 2. w części I. pkt 1. zd. 5 (strona 2): Wyłącznym przedmiotem działalności Funduszu jest lokowanie środków pieniężnych zebranych publicznie w papiery wartościowe i inne prawa majątkowe zgodnie z celem i zasadami polityki inwestycyjnej określonymi w statucie Funduszu., otrzymał następujące brzmienie: Wyłącznym przedmiotem działalności Funduszu jest lokowanie środków pieniężnych zebranych publicznie w papiery wartościowe i inne prawa majątkowe zgodnie z celem i zasadami polityki inwestycyjnej określonymi w statucie i prospekcie emisyjnym Funduszu. ; 3. w części I. pkt 2. podpunkcie 2.1. w pozycji Dla Rady Nadzorczej Trigon Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. w ust. 1 zd. 1, po słowie grudnia (strona 4, wiersz 4) dodano słowo roku ; 4. w części I. pkt 2. podpunkcie 2.1. w pozycji Dla Rady Nadzorczej Trigon Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. w ust. 2 zd. 2 (strona 4): Ponadto, Zarząd Towarzystwa oraz członkowie Rady Nadzorczej Towarzystwa są zobowiązani do zapewnienia, aby załączone sprawozdanie finansowe oraz informacja Zarządu Towarzystwa skierowana do inwestorów Funduszu ( List Towarzystwa ) spełniały wymagania przewidziane w Ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U z późniejszymi zmianami ustawa o rachunkowości ) i w wydanych na jej podstawie przepisach., otrzymało następujące brzmienie: Ponadto, Zarząd Towarzystwa oraz członkowie Rady Nadzorczej Towarzystwa są zobowiązani do zapewnienia, aby załączone sprawozdanie finansowe, informacja Zarządu Towarzystwa skierowana do inwestorów Funduszu ( List Towarzystwa ) oraz sprawozdanie Zarządu Towarzystwa na temat działalności Funduszu w okresie sprawozdawczym oraz zasad sporządzania rocznego sprawozdania finansowego ( Sprawozdanie z Działalności ) spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U z późniejszymi zmianami ustawa o rachunkowości ) i w wydanych na jej podstawie przepisach oraz w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2009 roku, nr 33, poz. 259) ( Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych ). ; 5. w części I. pkt 2. podpunkcie 2.1. w pozycji Dla Rady Nadzorczej Trigon Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. dodano ust. 7. (strona 5), o następującym brzmieniu: Zapoznaliśmy się ze Sprawozdaniem z Działalności i uznaliśmy, że informacje pochodzące z załączonego sprawozdania finansowego są z nim zgodne. Informacje zawarte w Sprawozdaniu z Działalności uwzględniają odpowiednie postanowienia Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych. ; 6. w części I. pkt 2. podpunkcie 2.1. w pozycji Dla Rady Nadzorczej Trigon Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. dodano ust. 8. (strona 5), o następującym brzmieniu: Nieniniejsza opinia zastępuje opinię z dnia 11 marca 2015 roku wydaną do załączonego sprawozdania finansowego, która nie zawierała wszystkich obligatoryjnych informacji, o których mowa w par. 91 ust. 1 pkt 7) Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych. Niniejsza opinia została uzupełniona o stwierdzenie, że zapoznaliśmy Komisja Nadzoru Finansowego 5

6 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ w sprawie informacji bieżących i okresowych. Niniejsza opinia została uzupełniona o stwierdzenie, że zapoznaliśmy się ze Sprawozdaniem z Działalności i uznaliśmy, że informacje pochodzące z załączonego sprawozdania finansowego są z nim zgodne oraz, że informacje zawarte w Sprawozdaniu z Działalności uwzględniają odpowiednie postanowienia Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych. Tym samym unieważniamy opinię wydaną z dniem 11 marca 2015 roku. ; 7. w części I. pkt 2. podpunkcie 2.1. w pozycji Dla Rady Nadzorczej Trigon Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych S.A. (strona 6), dotychczasowy ust. 7. otrzymał nr w części II., po pkt 4. (strona 10), dodano pkt 5. o następującym brzmieniu: 5. Sprawozdanie z działalności Funduszu Zapoznaliśmy się ze Sprawozdaniem z Działalności i uznaliśmy, że informacje pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego są z nim zgodne. Informacje zawarte w Sprawozdaniu z Działalności uwzględniają odpowiednie postanowienia Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych. Niniejszy raport z badania sprawozdania finansowego Funduszu za okres sprawozdawczy zastępuje raport z badania z dnia 11 marca 2015 roku. Dnia 11 marca 2015 roku wydaliśmy opinię wraz z raportem z badania sprawozdania finansowego, które nie zawierały wszystkich obligatoryjnych informacji, o których mowa w par. 91 ust. 1 pkt 7) Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych. Niniejszy raport został uzupełniony o stwierdzenie, że zapoznaliśmy się ze Sprawozdaniem z Działalności i uznaliśmy, że informacje pochodzące ze zbadanego sprawozdania finansowego są z nim zgodne oraz, że informacje zawarte w Sprawozdaniu z Działalności uwzględniają odpowiednie postanowienia Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych. Tym samym unieważniamy opinię i raport wydane z dniem 11 marca 2015 roku. ; 9. w części II., dotychczasowe pkt (strona 10, 11), otrzymały odpowiednio nr W pozostałym zakresie Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych pozostaje bez zmian. Z uwagi na powyższe, Fundusz przekazuje skorygowany Raport roczny za rok 2014 poprzez załączenie: 1. Listu Prezesa towarzystwa, 2.sprostowanego Sprawozdania z działalności funduszu Trigon Polskie Perły Fundusz Inwestycyjny Zamknięty w okresie 28 kwietnia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. oraz zasad sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego, 3.skorygowanej w dniu 13 marca 2015 roku Opinii podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych oraz 4. skorygowanego w dniu 13 marca 2015 roku Raportu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Pozostałe dane, zawarte w przekazanym w dniu 11 marca 2015 roku rocznym sprawozdaniu finansowym Funduszu, nie ulegają zmianie. Plik Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Komisja Nadzoru Finansowego 6

7 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ Plik Pismo Prezesa.pdf Opis List Prezesa Zarządu SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) Plik Opis Sprawozdanie z działalności funduszu TPP FIZ.pdf Sprawozdanie z działalności Funduszu WYBRANE DANE FINANSOWE Wartość na koniec Wartość na poprzedniego dzień bilansowy okresu w tys. sprawozdawczeg o w tys. I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 109,48 0,00 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 8,12 0,00 ZESTAWIENIE LOKAT 2014 rok 2014 rok SKŁADNIKI LOKAT Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje , ,00 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0, ,00 3. Praw a do akcji , ,00 4. Praw a poboru 0 0 0, ,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0, ,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0, ,00 7. Dłużne papiery w artościow e 0 0 0, ,00 8. Instrumenty pochodne 0 0 0, ,00 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0, , Jednostki uczestnictw a 0 0 0, , Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0, , Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania 0 0 0, ,00 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0, , Weksle 0 0 0, , Depozyty 0 0 0, , Waluty 0 0 0, ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 7

8 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ Komisja Nadzoru Finansowego 8

9 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ Nieruchomości 0 0 0, , Statki morskie 0 0 0, , Inne 0 0 0, ,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. INTEGER.PL S.A. (PLINTEG00011) Aktywny rynek - rynek regulowany POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK 2. POLSKI S.A. (PLPKO ) J.W. CONSTRUCTION HOLDING S.A. 3. (PLJWC ) Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - rynek regulowany 4. BANK ZACHODNI WBK S.A. (PLBZ ) Aktywny rynek - rynek regulowany BANK HANDLOWY W S.A. 5. (PLBH ) Aktywny rynek - rynek regulowany 6. TVN S.A. (PLTVN ) Aktywny rynek - rynek regulowany 7. BBI DEVELOPMENT S.A. (PLNFI ) Aktywny rynek - rynek regulowany 8. PAGED S.A. (PLPAGED00017) Aktywny rynek - rynek regulowany 9. FAMUR S.A. (PLFAMUR00012) Aktywny rynek - rynek regulowany 10. GRUPA LOTOS S.A. (PLLOTOS00025) Aktywny rynek - rynek regulowany POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN S.A. 11. (PLPKN ) Aktywny rynek - rynek regulowany 12. PZ CORMAY S.A. (PLCMRAY00029) Aktywny rynek - rynek regulowany PGE POLSKA GRUPA ENERGETYCZNA S.A. 13. Aktywny rynek - rynek regulowany (PLPGER000010) 14. MCI MANAGEMENT S.A. (PLMCIMG00012) Aktywny rynek - rynek regulowany Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Komisja Nadzoru Finansowego 9

10 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ Procentowy udział w aktywach ogółem 3,23 2,19 0,39 0,72 0,40 2,04 0,82 6,05 0,76 1,58 0,24 0,47 0,38 0,86 Komisja Nadzoru Finansowego 10

11 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ TAURON POLSKA ENERGIA S.A. 15. (PLTAURN00011) Aktywny rynek - rynek regulowany AUTOMOTIVE COMPONENTS EUROPE S.A. 16. Aktywny rynek - rynek regulowany (LU ) 17. AMICA WRONKI S.A. (PLAMICA00010) Aktywny rynek - rynek regulowany 18. ASTARTA HOLDING N.V. (NL ) Aktywny rynek - rynek regulowany 19. RAINBOW TOURS S.A. (PLRNBWT00031) Aktywny rynek - rynek regulowany 20. SMT S.A. (PLADVPL00029) Aktywny rynek - rynek regulowany PRZETWÓRSTWO TWORZYW SZTUCZNYCH 21. Aktywny rynek - rynek regulowany PLAST-BOX S.A. (PLPSTBX00016) FIZ-R-E_ ONICO S.A. (PLONCTR00028) Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO 23. GRUPA DUON S.A. (PLCPENR00035) Aktywny rynek - rynek regulowany 24. ABC DATA S.A. (PLABCDT00014) Aktywny rynek - rynek regulowany FABRYKI MEBLI FORTE S.A. 25. (PLFORTE00012) STALEXPORT AUTOSTRADY S.A. 26. (PLSTLEX00019) Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - rynek regulowany 27. PEKAES S.A. (PLPEKAS00017) Aktywny rynek - rynek regulowany 28. GRODNO S.A. (PLGRODN00015) Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO JASTRZĘBSKA SPÓŁKA WĘGLOWA S.A. 29. (PLJSW ) BIOMED-LUBLIN WYTWÓRNIA SUROWIC I 30. SZCZEPIONEK S.A. (PLBMDLB00018) Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO 31. GETIN NOBLE BANK S.A. (PLGETBK00012) Aktywny rynek - rynek regulowany 32. GRUPA NOKAUT S.A. (PLGRNKT00019) Aktywny rynek - rynek regulowany Polska Luksemburg Polska Ukraina Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Komisja Nadzoru Finansowego 11

12 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ ,65 0,32 2,61 0,00 1,25 1,23 1,87 2,38 3,07 0,00 1,23 3,96 0,26 0,02 0,32 1,48 0,13 0,08 Komisja Nadzoru Finansowego 12

13 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ MEDICALGORITHMICS S.A. 33. (PLMDCLG00015) ORPHEE SA (ORPHEE LTD) 34. (CH ) ZAKŁADY MIĘSNE HENRYK KANIA S.A. 35. (PLIZNS000022) Aktywny rynek - rynek regulowany FIZ-R-E_ Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO Aktywny rynek - rynek regulowany 36. SYNEKTIK S.A. (PLSNKTK00019) Aktywny rynek - rynek regulowany 37. COMPERIA.PL S.A. (PLCOMPR00010) Aktywny rynek - rynek regulowany 38. SERINUS ENERGY INC. (CA81752K1057) Aktywny rynek - rynek regulowany 39. PKP CARGO S.A. (PLPKPCR00011) Aktywny rynek - rynek regulowany MERCATOR MEDICAL S.A. 40. (PLMRCTR00015) PRIME CAR MANAGEMENT S.A. 41. (PLPRMCM00048) Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - rynek regulowany 42. ALTUS TFI S.A. (PLATTFI00018) Aktywny rynek - rynek regulowany 43. BORUTA-ZACHEM S.A. (PLBRTZM00010) Aktywny rynek - alternatywny system o NEWCONNECT ASO 44. GLOBAL COSMED S.A. (PLGLBLC00011) Aktywny rynek - rynek regulowany 45. WANDALEX S.A. (PLWNDLX00024) Aktywny rynek - rynek regulowany 46. POLWAX S.A. (PLPOLWX00026) Aktywny rynek - rynek regulowany INTERNET MEDIA SERVICES S.A. 47. (PLINTMS00019) Aktywny rynek - rynek regulowany Polska Szwajcaria Polska Polska Polska Kanada Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska BANCO SANTANDER SA (ES J37) Aktywny rynek - rynek regulowany BOLSA DE MADRIT Hiszpania PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 13

14 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ ,07 0,29 2,25 2,03 2,83 0,03 2,96 0,05 1,48 3,55 0,23 9,46 0,03 1,80 0,06 0,46 Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 14

15 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ GRUPA LOTOS S.A. PDA SERIA D 1. (PLLOTOS00074) GRODNO S.A. PDA SERIA C 2. (PLGRODN00031) Aktywny rynek - rynek regulowany FIZ-R-E_ Polska Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Polska LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie w ykupu do 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie w ykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: Kontrakt Futures indeks gieldowy WIG20 1. FW20H (PL0GF ) (Krótka) Aktywny rynek - rynek regulowany Nie dotyczy Nie dotyczy Instrument: WIG20 INDEX Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. I. Jednostki uczestnictwa 0, II. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba tys. Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 15

16 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ ,57 1,73 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem , , , , , , , , , ,00 Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 821 0,00 0 0, , ,00 Wartość według Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 0 0,00 0 0,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 16

17 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Wartość według Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. I. W w alutach państw należących do OECD 0 II. W w alutach państw nienależących do OECD 0 WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem I. W w alutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W w alutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa w łasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa w spółwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkow anie w ieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne TABELE DODATKOWE INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 17

18 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ Wartość według Wartość według wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0,00 0 0,00 Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0 0, , , , , , , , , , , , , , ,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 18

19 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ BILANS 2014 rok 2014 rok I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktyw a netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 109,48 0,00 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 109,48 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: Seria 001: Seria 002: Seria 003: Seria 004: Seria 005: Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: 109,48 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od od do do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe 0 0 II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości 59 0 Komisja Nadzoru Finansowego 19

20 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe 92 0 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych 0 0 VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny 8,12 0,00 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 8,12 0,00 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od od do do Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych ,00 0,00 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych ,00 0,00 c) saldo zmian ,00 0,00 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych ,00 0,00 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych ,00 0,00 f) saldo zmian ,00 0,00 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 0,00 - Seria ,00 0,00 - Seria ,00 0,00 - Seria ,00 0,00 - Seria ,00 0,00 - Seria ,00 0, wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym - data wyceny ,00 0,00 109,48 0,00 13,95 0,00 100,00 0,00 Komisja Nadzoru Finansowego 20

21 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ 14. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym FIZ-R-E_ ,50 0,00 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 109,48 0,00 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 109,48 0,00 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej w artości aktywów netto, w tym: 7,64 0,00 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 7,00 0,00 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,17 0,00 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,03 0,00 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,13 0,00 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od od do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe 0 0 II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe 45 0 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 0 0 II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 0 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 0 0 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekw iwalenty środków pieniężnych na początek okresu spraw ozdaw czego 0 0 F. Środki pieniężne i ekw iwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) Komisja Nadzoru Finansowego 21

22 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Plik Nota 1.pdf Opis Nota nr.1 NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2014 rok 1. Z tytułu zbytych lokat Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy Z tytułu odsetek 9 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 968 a) - w tym z tytułu subskrypcji 968 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2014 rok 1. Z tytułu nabytych aktywów Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 6 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: KBC SECURITIES N.V. S.A. ODDZIAŁ W POLSCE zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł Komisja Nadzoru Finansowego 22

23 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANY CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ FIZ-R-E_ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: PLN zł III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekw iwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA Plik Opis Nota 5.pdf Nota nr 5 NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Futures indeks gieldowy WIG20 1. FW20H (PL0GF ) Krótka Futures Ograniczenia ryzyka inwestycyjnego 0 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ IYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Komisja Nadzoru Finansowego 23

24 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego 0,00 0, STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW Warunki Komisja Nadzoru Finansowego 24

25 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba tys. kwota w walucie FIZ-R-E_ jednostka waluta procentowy udział w aktywach tys. kwota w walucie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia Nazwa podmiotu Siedziba tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 2014 rok I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł III. 2) Należności w tys. zł IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł V. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł VI. II. Zobowiązania w tys. zł A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł B) 2) Należności w tys. zł C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł D) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł E) II. Zobowiązania w tys. zł ) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł ) Należności w tys. zł ) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł ) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł II. Zobowiązania w tys. zł Razem w tys. zł II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne Komisja Nadzoru Finansowego 25

26 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania waluta FIZ-R-E_ Komisja Nadzoru Finansowego 26

27 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. (nazwa) FIZ-R-E_ kurs w stosunku do zł w aluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu Komisja Nadzoru Finansowego 27

28 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 28

29 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA Plik Informacja Dodatkowa.pdf Opis Informacja dodatkowa OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik OŚWIADCZNEIA ZARZĄDU TFI.pdf Opis Oświadczenia Zarządu OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA Plik Oświadczenie depozytariusza.pdf Opis Oświadczenie depozytariusza OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Polskie Perły FIZ Opinia.pdf Opis Opinia audytora RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Polskie Perły FIZ Raport z badania.pdf Opis Raport Audytora PODPISY Komisja Nadzoru Finansowego 29

30 TRIGON POLSKIE PERŁY FIZ FIZ-R-E_ PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Marek Juraś Prezes Zarządu Paweł Burzyński Wiceprezes Zarządu Grzegorz Witkowski Członek Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Monika Knoll Dyrektor Departamentu Księgowości Funduszy i Portfeli Komisja Nadzoru Finansowego 30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80