Updated Action Plan received from the competent authority on 4 May 2017

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Updated Action Plan received from the competent authority on 4 May 2017"

Daniel Wójcik
5 lat temu
Przeglądów:

1 1 To ensure that the internal audits are subject to Response from the GVI: independent scrutiny as required by Article 4(6) of Regulation (EC) No 882/2004. We plan to have independent scrutiny of the Recommendation based on conclusion 16. VI audit (covering at least 20% of the audit Associated findings: 14 and 15. units in 2017) carried out by a specialist external company which will be selected by means of a tendering procedure. The comments in the report on the DG SANTE audit in Poland will be taken into consideration when commissioning an external specialist company. Response from the GVI: Na wniosek dyrektora Biura Kontroli w GIW została wdrożona procedura wyłonienia zewnętrznej osoby/firmy audytowej w celu realizacji rekomendacji dotyczącej niezależnej kontroli procesu audytu kontroli urzędowych. Audyt zewnętrzny obejmie 20% jednostek IW przeprowadzających audyty, a mianowicie 3 WIW-y i GIW. Planowany termin zakończenia kontroli listopad 2017 r. Po wyłonieniu osoby/firmy audytowej, zawarciu umowy GIW uzupełni informację o harmonogram Date: 05 May 2017 Page: 1

2 działań. Odniesienie się do systematyczności kontroli procesu audytu kontroli urzędowych będzie możliwe w II połowie roku lub dopiero w przyszłym roku ze względu na trwający proces legislacyjny nad ustawą powołującą nową inspekcję, która włączy IW w swoje struktury. Response from the GSI: Systematyczne przeprowadzanie niezależnej kontroli audytów wewnętrznych przez zewnętrzną jednostkę/niezależną komórkę wewnętrzną. Kontrole zostaną wprowadzone od roku Obejmą jednostki PIS na wszystkich szczeblach, w tym poziom centralny. Celem kontroli będzie zweryfikowanie zgodność postępowania z wymaganiami prawnymi i wewnętrznymi procedurami w zakresie audytów. 2 To strengthen the risk based approach in the development of the audit programme in order to ensure that the internal audits meet the objectives of Regulation (EC) No 882/2004. Recommendation based on conclusion: 28. Associated findings: 25 and 30. Response from the GVI: The subject was addressed during the auditors consultations, which were held on January Auditors were shown two translated Date: 05 May 2017 Page: 2

3 documents: - Verification of effectiveness (MANCP doc); and - Risk-based planning for audits of official control systems (NAS doc). A document has been drafted for the purposes of facilitating the selection of PVIs to be audited, taking risk identification into account. This process will be carried out in the context of a risk assessment relating to the VI audit programme and the audit plans in individual units. Work has been resumed on an amendment to the CVO Instruction on the VI audit and the issues of risk identification and risk-based planning will be taken into account in that Instruction. For the purposes of amending the CVO Instruction, the CVO s representative for matters relating to the VI audit appointed a working group composed of two central level auditors and four voivodship level auditors. The group s first meeting was held on 12 January Date: 05 May 2017 Page: 3

4 Work on the amendment of the CVO Instruction is scheduled to be completed in the fourth quarter of In addition, two members of staff of the GVI Control Office have embarked on postgraduate studies in Internal Auditing. Upgrading the skills of auditors will enable the risk assessment aspect of audits to be further developed. Response from the GSI: 1. A risk-based audit planning procedure to be ready by the end of 2017 is being prepared. It will initially be implemented during the process of updating the current programme in the period. 2. Preparation of the subsequent audit programme covering the period will be fully based on the risk-based audit planning procedure. Amendment from the GVI: W ramach realizacji zadeklarowanych rozwiązań w IW zrealizowano: W poszczególnych WIW-ach PIW do audytu są typowane na podstawie jednolitych Date: 05 May 2017 Page: 4

5 dla wszystkich WIW-ów czynników ryzyka, wymienionych w tabeli. Pierwszym obszarem poddawanym audytowi, dla którego opracowano ww. dokument jest temat: Kontrole urzędowe w nadzorze nad dobrostanem zwierząt w transporcie w roku 2016 i 2017 do dnia audytu.. Programy audytu w poszczególnych WIW na 2017 r. dla wspomnianego tematu zostały sporządzone w całości w oparciu o powyższy dokument. W trakcie opracowań: W nowelizowanej instrukcji zostanie zmieniony zapis dotyczący programu audytów IW, w ten sposób, że projekt tematyki audytowej (wynikający z analizy ryzyka na poziomie centralnym) będzie przekazywany do WIW w celu przeprowadzeniu analizy ryzyka dla typowania PIW do audytu..na podstawie informacji z WIW i Wydziału ds. Audytu w BK będzie opracowywany jeden program audytu dla całej IW na dany rok kalendarzowy. Typowanie PIW do audytu na podstawie jednolitych dla wszystkich WIW-ów czynników ryzyka, wymienionych w Date: 05 May 2017 Page: 5

6 tabeli, a czynniki ryzyka opracowywane każdorazowo dla tematu audytu. Jeden z rozdziałów Instrukcji zostanie poświęcony kwestiom identyfikacji ryzyka i planowania opartego na ocenie ryzyka. Zakończenie prac planowane jest na IV kwartał b.r. Date: 05 May 2017 Page: 6

Podobne dokumenty

Comments received from the competent authorities on 19 January 2017

Comments received from the competent authorities on 19 January 2017 Uwagi Głównego Inspektoratu Weterynarii do Projektu Sprawozdania z audytu przeprowadzonego w Polsce od 6 do 10 czerwca 2016 r. w celu dokonania oceny systemu wprowadzonego w celu wykonywania postanowień