Sprawozdanie finansowe Investor FIZ

Transkrypt

1 25 mm 25 mm 25 mm Sprawozdanie finansowe Investor FIZ za rok mm 25 mm 25 mm MetaPro Bold 31 pt. odst. 37 pt. MetaPro Bold 25 pt. odst. 30 pt. + odst. po 15 pt. MetaPro Bold 22 pt. odst. 25 pt. 105 mm

2 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny FIZ-R-E za rok obrotowy 2017 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2016 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259) Data przekazania: INVESTOR FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA MOKOTOWSKA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość ) (ulica) ( numer) office@investors.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) 1Q Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp. k., z siedzibą w Warszawa, ul.rondo ONZ 1, (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawionego do badania sprawozdań finansowych Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Stanowisko zarządu oraz opinia organu nadzorującego w sprawie opinii podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazuje się Wprowadzenie do Sprawozdania Finansowego. Plik Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego.pdf PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Komisja Nadzoru Finansowego 2

4 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ W załączeniu przekazuje się pismo Prezesa Zarządu Towarzystwa Plik Opis InvFIZ_pismo prezesa.pdf SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) W załączeniu przekazuje się sprawozdanie zarządu z działalności Funduszu. Komisja Nadzoru Finansowego 3

5 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Plik Opis InvFIZ_sprawozdanie z dział.pdf WYBRANE DANE FINANSOWE Wartość na koniec Wartość na poprzedniego dzień bilansowy okresu w tys. sprawozdawczeg o w tys. I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 940,73 931,47 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 8,68 2,34 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 2017 rok 2016 rok Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentow y udział w aktywach ogółem Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentow y udział w aktywach ogółem 1. Akcje , ,00 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0, ,00 3. Praw a do akcji 0 0 0, ,00 4. Praw a poboru 0 0 0, ,00 5. Kw ity depozytow e , ,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0, ,00 7. Dłużne papiery w artościow e , ,53 8. Instrumenty pochodne , ,22 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0, , Jednostki uczestnictw a 0 0 0, , Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0, , Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania , ,66 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0, , Weksle 0 0 0, , Depozyty 0 0 0, , Waluty 0 0 0, , Nieruchomości 0 0 0, , Statki morskie 0 0 0, , Inne 0 0 0, ,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 4

6 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Proc entowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 5

7 INVESTOR FIZ HANG FUNG GOLD TECHNOLOGY LTD 1. (BMG4284Y1497) POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK 2. POLSKI S.A. (PLPKO ) FIZ-R-E_ Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Hongkong SAR Aktywny rynek - rynek regulowany 3. BANK MILLENNIUM S.A. (PLBIG ) Aktywny rynek - rynek regulowany BANK POLSKA KASA OPIEKI S.A. 4. (PLPEKAO00016) Aktywny rynek - rynek regulowany 5. LC CORP S.A. (PLLCCRP00017) Aktywny rynek - rynek regulowany GENERAL ELECTRIC COMPANY 6. (US ) Aktywny rynek - rynek regulowany 7. KGHM POLSKA MIEDŹ S.A. (PLKGHM000017)Aktywny rynek - rynek regulowany 8. CYFROWY POLSAT S.A. (PLCFRPT00013) Aktywny rynek - rynek regulowany 9. GRUPA LOTOS S.A. (PLLOTOS00025) Aktywny rynek - rynek regulowany POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN S.A. 10. (PLPKN ) Aktywny rynek - rynek regulowany PGE POLSKA GRUPA ENERGETYCZNA S.A. 11. Aktywny rynek - rynek regulowany (PLPGER000010) 12. ING BANK ŚLĄSKI S.A. (PLBSK ) Aktywny rynek - rynek regulowany LUBELSKI WĘGIEL BOGDANKA S.A. 13. (PLLWBGD00016) Aktywny rynek - rynek regulowany POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ S.A. 14. Aktywny rynek - rynek regulowany (PLPZU ) 15. MABION S.A. (PLMBION00016) Aktywny rynek - rynek regulowany 16. CD PROJEKT S.A. (PLOPTTC00011) Aktywny rynek - rynek regulowany 17. RAINBOW TOURS S.A. (PLRNBWT00031) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NEW YORK STOCK EXCHANGE, INC. GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE Polska Polska Polska Polska Stany Zjednoc zone Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Polska Komisja Nadzoru Finansowego 6

8 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ ,00 0,97 0,61 0,26 0,37 0,95 0,08 0,20 0,04 0,07 0,07 0,14 0,05 0,52 0,38 0,56 0,42 Komisja Nadzoru Finansowego 7

9 INVESTOR FIZ 18. BENEFIT SYSTEMS S.A. (PLBNFTS00018) Aktywny rynek - rynek regulowany JASTRZĘBSKA SPÓŁKA WĘGLOWA S.A. 19. (PLJSW ) Aktywny rynek - rynek regulowany 20. NVIDIA CORPORATION (US67066G1040) Aktywny rynek - rynek regulowany 21. AMAZON.COM INC. (US ) Aktywny rynek - rynek regulowany 22. FACEBOOK INC. (US30303M1027) Aktywny rynek - rynek regulowany FIZ-R-E_ GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) 236 Polska Polska Stany Zjednoc zone 30 Stany Zjednoc zone 100 Stany Zjednoc zone ZALANDO SE (DE000ZAL1111) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 700 Niemcy UMT UNITED MOBILITY TECHNOLOGY AG 24. (DE ) 25. ALPHABET INC. CLASS C (US02079K1079) Aktywny rynek - rynek regulowany 26. SALESFORCE.COM INC. (US79466L3024) Aktywny rynek - rynek regulowany 27. DINO POLSKA S.A. (PLDINPL00011) Aktywny rynek - rynek regulowany PLAY COMMUNICATIONS S.A. 28. (LU ) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA Niemcy Aktywny rynek - rynek regulowany 29. DENTSPLY SIRONA INC. (US24906P1093) Aktywny rynek - rynek regulowany NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) NEW YORK STOCK EXCHANGE, INC. GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) 30 Stany Zjednoc zone 100 Stany Zjednoc zone Polska Luksemburg Stany Zjednoc zone LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje PS0718 (PL ) OK1018 (PL ) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu pow yżej 1 roku: a) Obligacje CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - rynek regulowany REGULOWANY GPW TREASURY Aktywny rynek - alternatywny system obrotu BONDSPOT POLAND SKARB PAŃSTWA Polska ,5000 (STALY) SKARB PAŃSTWA Polska ,0000 (ZERO) Komisja Nadzoru Finansowego 8

10 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ ,75 0,45 0,32 0,33 0,17 0,35 0,32 0,30 0,10 0,32 0,37 1,44 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem , , , , , , , , , , ,27 Komisja Nadzoru Finansowego 9

11 INVESTOR FIZ WZ0126 (PL ) KRUK S.A. SERIA AA5 (PLKRK ) POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ S.A. SERIA A (PLPZU ) ALIOR BANK S.A. SERIA J (PLALIOR00201) PKO BP S.A. SERIA OP0827 (PLPKO ) BANK PEKAO S.A. SERIA A (PLPEKAO00289) b) Bony skarbowe FIZ-R-E_ TREASURY Aktywny rynek - alternatywny system obondspot POLAND CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y GPW CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y GPW CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y GPW CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y GPW CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y BONDSPOT SKARB PAŃSTWA Polska ,8100 (ZMIENNY) KRUK S.A. Polska ,2300 (ZMIENNY) POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ S.A. Polska ,6100 (ZMIENNY) ALIOR BANK S.A. Polska ,0000 (ZMIENNY) POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK POLSKI S.A. Polska ,3600 (ZMIENNY) BANK PEKAO S.A. Polska ,3300 (ZMIENNY) c) Bony pieniężne d) Inne WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadc zenia Wartość świadc zenia w Liczba tys. Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem I. W walutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 NIERUCHOM OŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wiec zystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa własności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa współwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale Komisja Nadzoru Finansowego 10

12 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ , , , , , , , , , , , , , , ,00 Proc entowy udział w aktywach ogółem Obciążenia Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0 0, , , , , , , ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 11

13 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Grunty 4. Inne III. Użytkowanie wieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne TABELE DODATKOWE INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. BILANS 2017 rok 2016 rok I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należnośc i Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 940,73 931,47 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 940,73 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLINVST00010 : Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: PLINVST00010 : 940,73 Komisja Nadzoru Finansowego 12

14 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ , , , , , , ,00 Proc entowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 13

15 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od od do do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe 0 0 II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystw o 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyc eny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny 8,68 2,34 Rozwodniony wynik z operac ji przypadający na c ertyfikat inwestycyjny 8,68 2,34 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od od do do Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłac onego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Komisja Nadzoru Finansowego 14

16 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0,00 0,00 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 9 723, ,00 c) saldo zmian , ,00 d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 f) saldo zmian , ,00 9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych , , wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 931,47 928,90 940,73 931,47 0,99 0,28 922,53 902,84 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 941,32 966,15 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 940,73 931,47 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 940,73 931,47 I. Procentow y udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 3,52 2,69 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,00 2,00 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,28 0,29 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,10 0,08 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,32 0,27 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od od do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe 0 15 II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzącyc h dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 15

17 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Pozostałe 0 0 II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 0 0 C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI W załączeniu przekazuje się Notę 1 - Politykę Rachunkowości. Plik Opis InvFIZ_Nota.1.pdf NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2017 rok 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 Komisja Nadzoru Finansowego 16

18 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Z tytułu dywidendy Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 0 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2017 rok 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 3 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: ING BANK N.V. LONDON BRANCH DKK ING BANK N.V. LONDON BRANCH EUR ING BANK ŚLĄSKI S.A. EUR UBS LIMITED EUR MORGAN EUR ING BANK ŚLĄSKI S.A. GBP ING BANK N.V. LONDON BRANCH GBP ING BANK ŚLĄSKI S.A. JPY ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł ING BANK N.V. LONDON BRANCH zł ING BANK N.V. LONDON BRANCH RUB ING BANK N.V. LONDON BRANCH TRY ING BANK ŚLĄSKI S.A. TRY ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD DOM MAKLERSKI BZ WBK S.A. USD ING BANK N.V. LONDON BRANCH USD MORGAN USD UBS LIMITED USD ING BANK N.V. LONDON BRANCH ZAR II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: Komisja Nadzoru Finansowego 17

19 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ EUR GBP JPY zł RUB TRY USD ZAR III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekwiw alenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA W załączeniu przekazuje się Notę 5 - Ryzyka Plik Opis InvFIZ_Nota.5.pdf NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Komisja Nadzoru Finansowego 18

20 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalnośc i (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego Komisja Nadzoru Finansowego 19

21 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 13 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 341 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN Krótka Forward Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 5 4. Kontrakt Futures towary GC GCG Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem 0 Kontrakt Futures indeks gieldowy NDX NQH Kontrakt Futures obligacje STANY 6. ZJEDNOCZONE AMERYKI PÓŁNOCEJ USH Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem 0 Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem 0 Kontrakt Futures indeks gieldowy RUSSELL Długa Futures Sprawne zarządzanie portfelem 0 INDEX RTAH Kontrakt CFD akc je LPP S.A. LPP S.A. CFD Krótka CFD Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 0 Kontrakt CFD akc je BANK ZACHODNI WBK S.A. 9. BANK ZACHODNI WBK S.A. CFD Krótka CFD Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 0 Kontrakt CFD akc je MBANK S.A. MBANK S.A. 10. CFD Krótka CFD Ograniczenie ryzyka inwestycyjnego 0 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 0 II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielając ego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w waluc ie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia Komisja Nadzoru Finansowego 20

22 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ , , , , , , ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 21

23 INVESTOR FIZ Nazwa podmiotu Siedziba tys. kwota w walucie FIZ-R-E_ jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 2017 rok I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł III. 2) Należności w tys. zł 64 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł V. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł VI. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 359 VII. II. Zobowiązania w tys. zł 755 B) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł C) 2) Należności w tys. zł 0 D) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł E) - dłużne papiery wartościowe w tys. zł F) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 0 G) II. Zobowiązania w tys. zł 728 I) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. DKK 0 J) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty K) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty L) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty M) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty N) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty O) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty P) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Q) 2) Należności R) 2) Należności S) 2) Należności T) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: U) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: W) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: X) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: Y) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: Z) II. Zobowiązania AA) II. Zobowiązania AB) II. Zobowiązania b) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty c) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. EUR 509 w tys. GBP -49 w tys. JPY 0 w tys. RUB 0 w tys. TRY 156 w tys. USD 514 w tys. ZAR -42 w tys. RUB 0 w tys. TRY 2 w tys. USD 62 w tys. EUR w tys. USD w tys. EUR 13 w tys. HKD 0 w tys. USD 346 w tys. EUR 3 w tys. USD 24 w tys. ZAR 0 w tys. DKK 0 w tys. EUR 122 d) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. GBP -10 e) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty f) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty g) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty h) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty i) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. JPY 0 w tys. RUB 3 w tys. TRY 169 w tys. USD 148 w tys. ZAR -149 j) 2) Należności w tys. RUB 0 Komisja Nadzoru Finansowego 22

24 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Komisja Nadzoru Finansowego 23

25 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ k) 2) Należności w tys. TRY 2 l) 2) Należności w tys. USD 18 m) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. EUR 342 n) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. USD o) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. EUR 3 p) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. HKD 0 q) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. USD 99 r) II. Zobowiązania w tys. EUR 1 s) II. Zobowiązania w tys. USD 7 t) II. Zobowiązania w tys. ZAR 1 t)2. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł t)3. 2) Należności w tys. zł 64 t)4. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł t)5. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł t)6. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 359 t)7. II. Zobowiązania w tys. zł 755 Razem w tys. zł II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnic twa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. (nazwa) kurs w stosunku do zł w aluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyc eny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Komisja Nadzoru Finansowego 24

26 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Komisja Nadzoru Finansowego 25

27 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Nieruchomości Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Proc entowy udział w aktywach w dniu wypłaty Proc entowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA Komisja Nadzoru Finansowego 26

28 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Komisja Nadzoru Finansowego 27

29 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ W załączeniu przekazuje się informację dodatkową Plik Opis InvFIZ_informacja dodatkowa.pdf OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazuje się oświadczenie zarządu o poprawności sprawozdania. Plik Opis InvFIZ_oświadczenie zarządu.pdf Komisja Nadzoru Finansowego 28

30 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA W załączeniu przekazuje się oświadczenie Depozytariusza. Plik Opis Oświadczenie Depozytariusza Investor FIZ.pdf OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Komisja Nadzoru Finansowego 29

31 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Plik Opis InvFIZ_oświadczenie zarządu.pdf OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdanch finansowych jest częścią sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego, załączonego do niniejszego raportu. Plik Opis RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się sprawozdanie niezależnego biegłu rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego. Komisja Nadzoru Finansowego 30

32 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Plik Opis InvFIZ_Sprawozdanie z badania.pdf STANOWISKO ZARZĄDU ORAZ OPINIA ORGANU NADZORUJĄCEGO W SPRAWIE OPINII PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie wystąpiła przesłanka opisana w par. 91 ust. 1 pkt 9) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U z późn. zm.), wobec czego stanowisko organu zarządzającego oraz opinia organu nadzorującego nie są prezentowane. Komisja Nadzoru Finansowego 31

33 INVESTOR FIZ FIZ-R-E_ Plik Opis PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Beata Sax Wiceprezes Zarządu Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Piotr Włudarczyk Członek Zarządu VISTRA Fund Services Poland Sp. z o.o. Komisja Nadzoru Finansowego 32

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

100

101

102

103

104

105

106

107

108

109

110

111

112

113

114

115

116

117

118

119

120

121

122