Sprawozdanie półroczne FIZ-P

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Sprawozdanie półroczne FIZ-P za 1 półrocze roku 2016 obejmujące okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 15 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 1 września 2009 r. w sprawie okresowych sprawozdań oraz bieżących informacji dotyczących działalności i sytuacji finansowej towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych dostarczanych przez te podmioty Komisji Nadzoru Finansowego (Dz. U. Nr 156 poz. 1235) Data przekazania: INVESTOR ABSOLUTE RETURN FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość ) MOKOTOWSKA 1 (ulica) ( numer) (22) (22) office@investors.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp. k., z siedzibą w Warszawa, ul.rondo ONZ 1, (podmiot uprawniony do badania) (data sporządzenia raportu) Raport półroczny zawiera: Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych List towarzystwa Oświadczenie depozytariusza Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Typ funduszu: Subfundusz: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz podstawowy: Fundusz portfelowy: Fundusz powiązany: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł 1

2 2

3 (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W załączeniu przekazuje się Wprowadzenie do sprawozdania finansowgo Funduszu. Plik Opis InvAR_wprowadzenie.pdf LIST TOWARZYSTWA W załączeniu przekazuje się List Towarzystwa. 3

4 Plik InvAR_list do uczestników.pdf Opis ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 1 półrocze 2016 roku Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentow y udział w aktywach ogółem 2015 rok Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentow y udział w aktywach ogółem 1. Akcje , ,32 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0, ,00 3. Praw a do akcji 0 0 0, ,00 4. Praw a poboru 0 0 0, ,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0, ,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0, ,00 7. Dłużne papiery w artościow e , ,50 8. Instrumenty pochodne , ,48 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0, , Jednostki uczestnictw a 0 0 0, , Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0, , Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania , ,95 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0, , Weksle 0 0 0, , Depozyty 0 0 0, , Waluty 0 0 0, , Nieruchomości 0 0 0, , Statki morskie 0 0 0, , Inne 0 0 0, ,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE 4

5 5

6 AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w J.W. CONSTRUCTION HOLDING S.A. 1. (PLJWC ) Aktywny rynek - rynek regulowany 2. BLACKROCK, INC. (US09247X1019) Aktywny rynek - rynek regulowany 3. FF GROUP (GRS ) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NEW YORK STOCK EXCHANGE, INC. ATHENS EXCHANGE S.A. CASH MARKET Polska Stany Zjednoc zone Grecja LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje TREASURY - PS1016 (PL ) Aktywny rynek - alternatywny system obondspot POLAND WORK SERVICE S.A. SERIA Q - (PLWRKSR00050) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu pow yżej 1 roku: a) Obligacje CATALYST - RYNEK WORK SERVICE Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN S.A. Y GPW SKARB PAŃSTWA Polska ,7500 (STALY) Polska ,4200 (ZMIENNY) MULTIMEDIA POLSKA S.A. SERIA - MMP (PLMLMDP00064) CATALYST - RYNEK MULTIMEDIA Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN POLSKA S.A. Y GPW Polska ,9900 (ZMIENNY) SYNTHOS FINANCE AB /09/30 - (XS ) Aktywny rynek - rynek regulowany BOERSE STUTTGART SYNTHOS FINANCE Szwecja ,0000 (STALY) AB INTERNATIONAL PERSONAL FINANCE PLC /04/07 (XS ) Aktywny rynek - rynek regulowany INTERNATIONAL LONDON STOCK PERSONAL Wielka EXCHANGE FINANCE PUBLIC LIMITED COMPANY Brytania ,7500 (STALY) - WZ0120 (PL ) Aktywny rynek - rynek regulowany GRIFFIN REAL ESTATE INVEST SP. Z O.O. - SERIA 1A Nienotowane na rynku aktywnym CATALYST - RYNEK REGULOWANY GPW Nie dotyczy SKARB PAŃSTWA Polska ,7500 (ZMIENNY) GRIFFIN REALESTATE INVEST SP Z O.O. Polska ,7100 (ZMIENNY) BANK OCHRONY ŚRODOWISKA S.A. SERIA - W (PLBOS ) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy BANK OCHRONY 5,5700 Polska ŚRODOWISKA S.A. (ZMIENNY) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 6

7 Proc entowy udział w aktywach ogółem 0,87 1,42 0,62 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 7

8 INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN (Krótka) Kontrakt CFD akc je FRANKLIN RESOURCES INC. 2. FRANKLIN RESOURCES INC. CFD (Krótka) Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN (Krótka) Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Nie dotyczy Nie dotyczy ING BANK ŚLĄSKI S.A. ING BANK N.V. LONDON BRANCH ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska Wielka Brytania Polska Waluta: EUR Instrument: FRANKLIN RESOURCES INC. Waluta: USD JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba ceny nabycia w I. Jednostki uczestnictw a 0,00 0 II. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ ISHARES EURO HIGH YIELD CORPORATE 1. BOND UCITS ETF ETF (IE00B66F4759) GLOBAL X MSCI PAKISTAN ETF ETF 2. (US37950E6894) Rodzaj rynku Aktywny rynek - rynek regulowany Aktywny rynek - rynek regulowany Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba ISHARES EURO HIGH LONDON STOCK YIELD EXCHANGE CORPORAT E BOND UCITS ETF Irlandia 620 NYSE ARCA GLOBAL X MSCI PAKISTAN ETF Stany Zjednoc zone WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadc zenia Wartość świadc zenia w Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie ceny nabycia w I. W walutach państw należących do OECD 0 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 WALUTY Państwo ceny nabycia w Wartość na dzień bilansowy w danej walucie wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem I. W walutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 8

9 Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem , , , , ,05 Proc entowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w ogółem 0 0,00 0 0,00 ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem , ,98 Proc entowy udział w aktywach ogółem wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w danej walucie Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0,00 0 0,00 9

10 NIERUCHOM OŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wiec zystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa własności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa współwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkowanie wieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łąc zna liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Obligacje ,71 INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY Proc entowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w ogółem 1. PS1016 (PL ) ,08 MULTIMEDIA POLSKA S.A. SERIA 2. MMP (PLMLMDP00064) 920 2,13 3. WZ0120 (PL ) ,63 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN , ,05 BILANS 1 półrocze 2015 rok 2016 roku I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

11 Obciążenia Służebności ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Proc entowy udział w aktywach ogółem 0 0 0, , , , , , , , , , , , , , ,00 Proc entowy udział w aktywach ogółem 11

12 2. Należnośc i Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny , ,50 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny ,71 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: A: 50 D: 288 E: 178 F: 84 G: 44 H: 766 I: 72 J: 796 K: 16 L: 24 M: 54 N: 104 O: 269 P: 123 Q: 47 R: 163 U: 418 Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: ,71 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od od od do do do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych

13 13. Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystw o IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyc eny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny -640,42-988,12-67,02 Rozwodniony wynik z operac ji przypadający na c ertyfikat inwestycyjny -640,42-988,12-67,02 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od od do do Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłac onego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) saldo zmian d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych f) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym , , , ,50-4,79-4, , ,50 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym , ,68 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym , ,50 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny , ,50 I. Procentow y udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 3,26 3,90 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,81 3,57 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,11 0,11 13

14 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,06 0,03 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,19 0,12 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od od od do do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzącyc h dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI W załączeniu przekazuje się Notę 1 - Politykę rachunkowości. 14

15 Plik Opis InvAR_Nota Nr 1.pdf NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 półrocze 2016 roku 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 3 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 4 Z tytułu pokrycia przez towarzystwo kosztów a) ponadlimitowych b) Z tytułu pokrycia kosztów przez Towarzystwo 1 1 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 półrocze 2016 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 3 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 0 15

16 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania finansowego w I. Banki: ING BANK N.V. LONDON BRANCH CHF ING BANK N.V. LONDON BRANCH DKK ING BANK N.V. LONDON BRANCH EUR J.P. MORGAN SECURITIES PLC EUR ING BANK ŚLĄSKI S.A. EUR ING BANK ŚLĄSKI S.A. GBP ING BANK N.V. LONDON BRANCH GBP ING BANK N.V. LONDON BRANCH HUF ING BANK N.V. LONDON BRANCH JPY ING BANK N.V. LONDON BRANCH zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł ING BANK N.V. LONDON BRANCH RUB ING BANK N.V. LONDON BRANCH TRY ING BANK N.V. LONDON BRANCH USD ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD JPMORGAN USD UBS LIMITED USD ING BANK N.V. LONDON BRANCH ZAR 0 0 II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania finansowego w II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: AUD CAD CHF DKK EUR GBP HUF JPY NOK zł RUB SEK TRY USD ZAR

17 III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w III. Ekwiw alenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA W załączeniu przekazuje się Notę 5 - Ryzyka. Plik Opis InvAR_Nota Nr 5.pdf NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumentu pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN () Krótka Forward 54 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN () Krótka Forward 21 Kontrakt CFD akc je FRANKLIN RESOURCES INC. 3. Krótka CFD 0 FRANKLIN RESOURCES INC. CFD () NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 17

18 Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalnośc i (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego , , , , , ,00 18

19 1. Transakcje, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku któryc h następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku któryc h nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartosciowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielając ego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty kwota w waluc ie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluty 1 półrocze 2016 roku I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł III. 2) Należności w zł 7 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w zł V. - dłużne papiery wartościowe w zł VI. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł VII. - dłużne papiery wartościowe w zł VIII. II. Zobowiązania w zł B) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł C) 2) Należności w zł 4 D) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w zł E) - dłużne papiery wartościowe w zł F) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł G) - dłużne papiery wartościowe w zł H) II. Zobowiązania w zł J) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w CHF 259 K) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w DKK 0 L) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w EUR

20 STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania 20

21 M) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty N) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty O) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty P) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Q) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty R) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty S) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty T) 2) Należności U) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: W) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: X) - dłużne papiery wartościowe w GBP 73 w HUF 0 w JPY -79 w RUB 9 w TRY 0 w USD w ZAR 0 w USD 3 w EUR w USD w EUR Y) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: Z) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: AA) II. Zobowiązania b) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty c) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty d) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty e) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w EUR 54 w USD 21 w USD 3 CHF 64 DKK 0 EUR 848 GBP 14 f) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty HUF 0 g) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty h) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty i) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty j) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty k) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty JPY RUB 142 TRY 0 USD ZAR 0 l) 2) Należności USD 1 m) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: n) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: o) - dłużne papiery wartościowe p) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: q) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: EUR 906 USD 260 EUR 781 EUR 12 USD 5 r) II. Zobowiązania USD 1 r)2. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł r)3. 2) Należności w zł 7 r)4. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w zł r)5. - dłużne papiery wartościowe w zł r)6. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł r)7. - dłużne papiery wartościowe w zł r)8. II. Zobowiązania w zł Razem w zł II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe

22 8. Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnic twa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł w aluta 1. 0,00 NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyc eny zbycia lokat w aktywów w 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w Proc entowy udział w aktywach w dniu wypłaty Proc entowy udział Wpływ na w aktywach netto w wartość aktywów dniu wypłaty w Wpływ na wartość aktywów netto w NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 22

23 23

24 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA W załączeniu przekazuje się Informację dodatkową. Plik Opis InvAR_informacja dodatkowa.pdf OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA 24

25 W załączeniu przekazuje się Oświadczenie Depozytariusza. Plik Opis H.OswDepozytariusz_ING - InvAbsRetFIZ.pdf RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W załączeniu przekazuje się Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. 25

26 Komentarz do raportu Plik raport bez komentarza Opis Absolute Return FIZ.pdf PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Beata Sax Wiceprezes Zarządu Piotr Dziadek Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Piotr Włudarczyk Członek Zarządu Vistra Fund Services Poland Sp. z o.o S.K.A., podmiotu, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych 26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45