Informacje dotyczące adekwatności kapitałowej podlegające ujawnieniom zgodnie z Polityką Informacyjną Banku Spółdzielczego w Nałęczowie według stanu

Transkrypt

1 Informacje dotyczące adekwatności kapitałowej podlegające ujawnieniom zgodnie z Polityką Informacyjną Banku Spółdzielczego w Nałęczowie według stanu na dzień roku (Filar III) Nałęczów, kwiecień 2015

2 Spis treści WPROWADZENIE... 3 I. INFORMACJE OGÓLNE... 3 II. CELE I ZASADY POLITYKI ZARZADZANIA POSZCZEGÓLNYMI RYZYKAMI... 3 III. FUNDUSZE WŁASNE... 5 IV. ADEKWATNOŚĆ KAPITAŁOWA... 6 V. RYZYKO KREDYTOWE... 8 VI. EKSPOZYCJE KAPITAŁOWE PORTFEL BANKOWY VII. RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ DLA POZYCJI ZAKWALIFIKOWANYUCH DO PORTFELA BANKOWEGO VIII. RYZYKO WALUTOWE IX. RYZYKO PŁYNNOŚCI X. RYZYKO OPERACYJNE XI. ZMIENNE SKŁADNIKI WYNAGRODZEŃ ZAŁĄCZNIKI

3 Wprowadzenie Niniejszy dokument stanowi realizację postanowień Polityki informacyjnej Banku Spółdzielczego w Nałęczowie w ramach wypełnienia obowiazku wynikajacego z postanowień: 1. Ustawy Prawo Bankowe artykuł 111 a, ust. 2 i Uchwały nr 385/2008 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 17 grudnia 2008 r. w sprawie szczegółowych zasad i sposobu ogłaszania przez banki informacji o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zakresu informacji podlegających ogłaszaniu (wraz z późniejszymi zmianami). I. Informacje ogólne 1. Bank Spółdzielczy w Nałęczowie, zwany dalej Bankiem, z siedzibą w Nałęczowie, ul. 1 Maja 16, przedstawia informacje o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczące adekwatności kapitałowej wg stanu na dzień roku. 2. Podstawową strukturę organizacyjną w Banku Spółdzielczym tworzy Centrala. Szczegółową strukturę organizacyjną w Banku Spółdzielczym określa Regulamin Organizacyjny. Bank posiada Filie: a) Filia w Bełżycach, ul. Bychawska 1, Bełżyce, b) Filia w Garbowie, Garbów 39, Garbów, c) Filia w Kurowie, ul. Kościuszki 2, Kurów, d) Filia w Wąwolnicy, ul. Lubelska 5, Wąwolnica, oraz Punkt Kasowy w Sadurkach. 3. Bank na dzień 31 grudnia 2014 roku zatrudniał 50 osób, w przeliczeniu na pełne etaty to 49,41 etatu. 4. Według stanu na dzień roku Bank nie posiadał udziałów w podmiotach zależnych nie objętych konsolidacją. II Cele i zasady polityki zarządzania poszczególnymi ryzykami 1. Podejmowanie ryzyka zmusza Bank do koncentrowania uwagi na powstających zagrożeniach, poszukiwania form obrony przed zagrożeniami i dostosowywania działalności do zmieniających się warunków zewnętrznych. Ostrożnościowe podejmowanie ryzyka, oznacza utrzymywanie racjonalnej równowagi pomiędzy prowadzeniem działalności przychodowej i kontrolowaniem ryzyka. 2. W Banku funkcjonuje zorganizowany proces zarządzania ryzykiem, realizowany na podstawie wewnętrznych procedur, które podlegają regularnej weryfikacji w celu ich dostosowania do zmian profilu ryzyka Banku oraz otoczenia regulacyjnego i gospodarczego, w którym Bank działa. 3. Proces zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka w Banku obejmuje następujące działania: gromadzenie informacji, identyfikację i ocenę ryzyka, limitowanie ryzyka, pomiar i monitorowanie ryzyka, raportowanie, zastosowanie narzędzi redukcji ryzyka (działania zapobiegawcze). 4. W procesie zarządzania ryzykiem w Banku uczestniczą następujące organy i komórki organizacyjne: 3

4 Rada Nadzorcza, Zarząd Banku, Komitet Kredytowy, Zespół Zarzadzania Ryzykami i Analiz, Stanowisko Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym, Audyt wewnętrzny, Pozostali pracownicy Banku. 5. Do podstawowych ryzyk, które podlegają szczególnemu nadzorowi, zalicza się: 1) ryzyko kredytowe, 2) ryzyko płynności, 3) ryzyko stopy procentowej, 4) ryzyko walutowe, 5) ryzyko operacyjne oraz braku zgodności, 6) ryzyko kapitałowe, 7) ryzyko biznesowe, 8) inne ryzyka uznane przez Bank za istotne, na podstawie Instrukcji oceny adekwatności kapitałowej, wymienione w Uchwale nr 258/2011 KNF. 6. Bank stosuje następujące metody wyliczania wymogów kapitałowych: 1) metodę standardową w zakresie ryzyka kredytowego, 2) metodę podstawowego wskaźnika w zakresie ryzyka operacyjnego. 7. W Banku funkcjonuje Strategia zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka oraz polityki i instrukcje, stanowiące załączniki do niniejszej informacji, które szczegółowo określają cele, metody, procesy oraz techniki redukcji ryzyka. III. Fundusze własne 1. Poniższe zestawienie przedstawia poziom poszczególnych pozycji funduszy własnych Banku według stanu na dzień roku. Wyszczególnienie Kwota Fundusze podstawowe fundusze zasadnicze fundusz udziałowy 701 fundusz zasobowy pozycje dodatkowe funduszy podstawowych fundusz ogólnego ryzyka bankowego Fundusze uzupełniające fundusz z aktualizacji wyceny majątku trwałego Fundusze własne

5 Strukturę funduszy własnych na dzień przedstawia poniższy wykres: 6% 2% Fundusze własne 17% fundusz udziałowy fundusz zasobowy fundusz ogólnego ryzyka bankowego fundusz z aktualizacji wyceny 75% 2. Bank nie dokonywał sekurytyzacji aktywów. IV Adekwatność kapitałowa 1. Podstawowym celem strategicznym w zakresie adekwatności kapitałowej jest budowa odpowiednich funduszy własnych, adekwatnych do skali i rodzaju prowadzonej działalności, zapewniających bezpieczeństwo zgromadzonych depozytów, przy osiąganiu planowanego poziomu rentowności prowadzonej działalności. 2. Metody wyliczania wymogów kapitałowych minimalnych i wewnętrznych zawiera Instrukcja oceny adekwatności kapitałowej, stanowiąca załącznik do niniejszej Informacji. 3. Fundusze własne Banku dla potrzeb adekwatności kapitałowej. Wyszczególnienie Kwota Fundusze podstawowe Pomniejszenia funduszy podstawowych 4 Fundusze uzupełniające Fundusze własne Całkowity wymóg kapitałowy Poniższa tabela przedstawia kwoty stanowiące 8% ekspozycji ważonej ryzykiem dla każdej z klas ekspozycji. 5

6 Lp. Wyszczególnienie Kwota 1 ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych 2 ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych 3 ekspozycje wobec podmiotów sektora 9 publicznego 4 ekspozycje wobec instytucji ekspozycje wobec przedsiębiorców ekspozycje detaliczne ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach 8 ekspozycje których dotyczy nie wykonanie zobowiązania ekspozycje kapitałowe Inne pozycje 418 Łącznie Poniższe zestawienie przedstawia poziom minimalnych wymogów kapitałowych na poszczególne rodzaje ryzyka Filaru I NUK. Lp. Wyszczególnienie Kwota Udział w funduszach własnych 1. ryzyko kredytowe ,69% 2. ryzyko rynkowe 0-3. przekroczenie limitu koncentracji zaangażowań i limitu dużych zaangażowań 0-4. przekroczenie progu koncentracji kapitałowej 0-5. ryzyko operacyjne ,88% RAZEM ,57% 6. Poniższe zestawienie przedstawia poziom wewnętrznych wymogów kapitałowych na poszczególne rodzaje ryzyka Filaru II NUK. Lp. Wyszczególnienie Kwota 1 ryzyko płynności 0 2 ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej 0 3 ryzyko koncentracji zaangażowań 0 4 ryzyko kapitałowe 0 Łącznie 0 6

7 Fundusze własne oraz wymogi kapitałowe na poszczególne rodzaje ryzyka ryzyko operacyjne ryzyko kredytowe Fundusze własne Wymogi kapitałowe I Filar Wymogi kapitałowe II Filar Fundusze własne 7. Łączny współczynnik kapitałowy kształtował się w ciągu 2014 roku w granicach od 15,38% (w lutym) do 18,36% (w grudniu), co stanowi odpowiednio 192,50% i 229,50% minimalnej wartości łącznego współczynnika kapitałowego. Kształtowanie się łącznego współczynnika kapitałowego w ciagu 2014 roku przedstawia poniższy wykres: 20,00% 18,00% 16,00% 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% XII XI X IX VIII VII VI V IV III II I Łączny współczynnik kapitałowy Minimalny łączny współczynnik kapitałowy V Ryzyko kredytowe 1. Celem strategicznym w zakresie działalności kredytowej jest budowa odpowiedniego do posiadanych funduszy własnych bezpiecznego portfela kredytowego, zapewniającego odpowiedni poziom dochodowości. 2. Zasady zarządzania ryzykiem kredytowym opisane są w Instrukcji zarządzania ryzykiem kredytowym, stanowiącej załącznik do niniejszej informacji. 7

8 3. Według stanu na dzień r. Bank stosował definicje należności przeterminowanych, zagrożonych oraz metody ustalania korekt wartości i rezerw w oparciu o zapisy Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie klasyfikacji ekspozycji kredytowych oraz tworzenia rezerw na ryzyko kredytowe. 4. Bank w swoich analizach nie uwzględnia ryzyka geograficznego, ponieważ Bank funkcjonuje na terenie jednego obszaru geograficznego, określonego w Statucie Banku, zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego. 5. Ekspozycje według wyceny bilansowej (po korektach rachunkowych) na dzień roku, bez uwzględnienia skutków ograniczania ryzyka kredytowego w podziale na klasy przedstawia poniższe zestawienie. Lp. Wyszczególnienie Kwota 1 Ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych 2 Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego Ekspozycje wobec instytucji Ekspozycje wobec przedsiębiorców Ekspozycje detaliczne Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach Ekspozycje których dotyczy nie wykonanie zobowiązania 9 Ekspozycje kapitałowe Inne pozycje Łącznie Struktura zaangażowania Banku w poszczególne sektory w rozbiciu na klasy ekspozycji. 6.1.Strukturę zaangażowania Banku wobec sektora finansowego według typu kontrahenta według stanu na dzień roku przedstawia poniższa tabela:. Typ kontrahenta Wartość 1. Banki Należności normalne Należności pod obserwacją Należności zagrożone 2. Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego 0 Należności normalne Należności pod obserwacją Należności zagrożone 8

9 3. Pomocnicze instytucje finansowe 0 Należności normalne Należności pod obserwacją Należności zagrożone 4. Instytucje ubezpieczeniowe 0 Należności normalne Należności pod obserwacją Należności zagrożone Łączne zaangażowanie w sektorze finansowym Strukturę zaangażowania Banku wobec sektora niefinansowego według typu kontrahenta według stanu na dzień roku przedstawia poniższa tabela: Lp. Typ kontrahenta Wartość 1. Przedsiębiorstwa i spółki państwowe 0 Należności normalne 0 Należności pod obserwacją 0 Należności zagrożone 0 2. Przedsiębiorstwa i spółki prywatne oraz spółdz Należności normalne Należności pod obserwacją Należności zagrożone 3. Przedsiębiorcy indywidualni Należności normalne Należności pod obserwacją 625 Utworzone rezerwy Należności zagrożone Osoby prywatne Należności normalne Należności pod obserwacją 0 Należności zagrożone Rolnicy indywidualni Należności normalne Należności pod obserwacją 0 Należności zagrożone Instytucje niekom. działające na rzecz gosp. dom. 0 Należności normalne Należności pod obserwacją Należności zagrożone Łączne zaangażowanie w sektorze niefinansowym

10 6.3 Strukturę zaangażowania Banku wobec sektora budżetowego w rozbiciu na kategorie należności według stanu na dzień roku przedstawia poniższa tabela: Wyszczególnienie Wartość Należności normalne 2447 Należności pod obserwacją 0 Należności zagrożone 0 Razem zaangażowanie w sektorze budżetowym Strukturę zaangażowania Banku w poszczególnych branżach według stanu na dzień roku przedstawia poniższa tabela: Lp. Branże Wartość 1. Rolnictwo, leśnictwo, łowiectwo i rybactwo A Uprawy rolne inne niż wieloletnie B Chów i hodowla zwierząt C Pozostałe Przetwórstwo przemysłowe Budownictwo Handel hurtowy i detaliczny, naprawa pojazdów Transport i gospodarka magazynowa Działalność związana z zakwaterow i usł. gastronom Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości Administracja publiczna i ochrona narodowa Opieka zdrowotna i pomoc społeczna Łączne zaangażowanie w sektorze niefinansowym Strukturę ekspozycji według okresów zapadalności według stanu na dzień roku przedstawia poniższa tabela: Terminy zapadalności do 1 roku 1-5 lat 5-10 lat ponad 10 lat Ekspozycje kredytowe VI. Ekspozycje kapitałowe portfel bankowy 1. Podział ekspozycji według stanu na dzień roku przedstawia poniższe zestawienie: 10

11 Wartość bilansowa Lp. Rodzaj ekspozycji 1 Akcje BPS S.A Łącznie Zestawienie papierów wartościowych według stanu na dzień roku przedstawia poniższe zestawienie: Lp. Wyszczególnienie Wartość bilansowa 1 Obligacje skarbowe Certyfikaty depozytowe 3 Obligacje 513 Łącznie VII. Ryzyko stopy procentowej dla pozycji zakwalifikowanych do portfela bankowego 1. Celem zarządzania ryzykiem stopy procentowej jest utrzymanie relacji przychodów i kosztów odsetkowych oraz bilansowej wartości zaktualizowanej kapitału wynikającej ze zmian stóp procentowych, w granicach nie zagrażających bezpieczeństwu Banku i akceptowanych przez Radę Nadzorczą. 2. Zasady zarządzania ryzykiem stopy procentowej są opisane w Instrukcji pomiaru, limitowania, raportowania i kontroli ryzyka stopy procentowej, stanowiącej załącznik do niniejszej informacji. 3. Wpływ szokowej zmiany rynkowych stóp procentowych (spadek stóp procentowych o 2 p. p.) na wynik finansowy według stanu na dzień r. wyniósł 998,9 tys. zł, co stanowi 3,40% funduszy własnych oraz 14,41% planowanego wyniku odsetkowego. VIII. Ryzyko walutowe 1. Ryzyko walutowe to ryzyko niekorzystnych zmian kursów walut obcych w stosunku do złotych polskich, prowadzących do powstania znacznych strat w przypadku otwartych pozycji w walutach obcych. Podstawowym celem zarządzania ryzykiem walutowym jest ograniczanie skutków narażenia Banku oraz Klientów na nieoczekiwane zmiany kursów walut. 2. Zasady zarządzania ryzykiem walutowym są opisane w Instrukcji zarządzania ryzykiem walutowym, stanowiącej załącznik do niniejszej informacji. 3. Na dzień 31 grudnia 2014 roku całkowita pozycja walutowa Banku wyniosła 153 tys. zł, co stanowi 0,52 % funduszy własnych. W związku z tym nie było konieczności tworzenia wymogu kapitałowego. Również pozycje walutowe poszczególnych walut mieściły się w ustalonych normach. 4. Działalność walutowa utrzymuje się na nieznacznym poziomie. Aktywa walutowe na koniec grudnia wynosiły tys. zł (2,04 % sumy bilansowej), natomiast pasywa walutowe tys. zł (1,97 % sumy bilansowej). 11

12 IX. Ryzyko płynności 1. Celem strategicznym Banku w zarządzaniu płynnością jest pełne zabezpieczenie jego płynności, minimalizacja ryzyka utraty płynności przez Bank w przyszłości oraz optymalne zarządzanie nadwyżkami środków finansowych. 2. Zasady zarządzania ryzykiem płynności opisane są w Instrukcji Zasady zarządzania ryzykiem płynności, stanowiącej załącznik do niniejszej informacji. 3. Luka płynnosci krótkoterminowej (M1) na koniec grudnia 2014 r. wynosiła tys. zł, przy limiecie minimum 0. Współczynnik płynności krótkoterminowej (M2) wynosił 1,35, a współczynnik pokrycie aktywów niepłynnych funduszami własnymi (M3) wynosił 3,68 przy limicie minimum 1. Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych i aktywów o ograniczonej płynności funduszami własnymi i środkami obcymi stabilnymi (M4) wynosił 1,22 przy limicie minimum 1. X. Ryzyko operacyjne 1. Celem strategicznym w zakresie zarządzania ryzykiem operacyjnym zawierającym w sobie ryzyko braku zgodności w Banku jest ograniczanie ryzyka występowania strat operacyjnych oraz dążenie do ich minimalizowania. 2. Zasady zarządzania ryzykiem operacyjnym opisane są w Instrukcji zarządzania ryzykiem operacyjnym, stanowiącej załącznik do niniejszej informacji. 3. W 2014 roku łączna strata operacyjna brutto (nie uwzględniająca pomniejszeń o wartości odzyskane bezpośrednio oraz z tytułu transferu ryzyka) wyniosła ,30 zł. Przypadała na trzy kategorie zdarzeń: zakłócenia działalności banku ,88 zł, wykonywanie transakcji, dostawa i zarządzanie procesami operacyjnymi ,42 zł oraz klienci, produkty i praktyki operacyjne ,00 zł. 4. Straty odzyskane wyniosły ,61 zł, natomiast poniesiona strata rzeczywista 1 693,26 zł. Działania mitygujące, podjęte w celu uniknięcia w przyszłości zdarzeń i incydentów powodujących koszty w ramach ryzyka operacyjnego to pouczenia oraz wzmocnienie nadzoru Kierownictwa nad bieżącą działalnością operacyjną. XI. Systemy raportowania i pomiaru poszczególnych rodzajów ryzyk tabela: System raportowania i pomiaru poszczególnych rodzajów ryzyk przedstawia poniższa Lp. Nazwa sprawozdania Komórka sporządzająca Odbiorca Rada Nadzorcza Odbiorca Zarząd 1 2 Zestawienie wybranych wskaźników efektywności działania Sprawozdanie z realizacji zarządzania ryzykami 3 Wykonanie planu finansowego Zestawienie wykonania limitów zaangażowania wg stanu na... jako % funduszy 4 własnych Ryzykami i Analiz K* M* Ryzykami i Analiz K K Ryzykami i Analiz K K Ryzykami i Analiz K K 12

13 Analiza czynników ryzyka rezydualnego w oparciu o dane historyczne Raport dotyczący incydentów ryzyka operacyjnego Analiza skutków ryzyka braku zgodności Wewnętrzne wymogi kapitałowe oraz skorygowany współczynnik wypłacalności wg stanu na dzień... 9 Adekwatność kapitałowa 10 ICCAP Ryzykami i Analiz R* R Komórka Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym P K Komórka Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym R R Ryzykami i Analiz K M Ryzykami i Analiz K M Ryzykami i Analiz K K 11 Przegląd procesu szacowania wymogów wewnętrznych Ryzykami i Analiz R R *M informacja sprawozdawana w okresach miesięcznych *K - informacja sprawozdawana w okresach kwartalnych *P - informacja sprawozdawana w okresach półrocznych *R - informacja sprawozdawana w okresach rocznych XII Zmienne składniki wynagrodzeń 1. Osobom zajmującym stanowiska kierownicze w Banku nie przysługują indywidualnie przyznawane odprawy emerytalne. Przysługuje natomiast odprawa emerytalno rentowa przyznawana na zasadach określonych w Regulaminie wynagradzania. 2. Osobom zajmującym stanowiska kierownicze przysługuje premia uznaniowa oraz nagroda roczna, których wysokość określa Rada Nadzorcza lub Prezydium Rady Nadzorczej. 3. Z uwagi na zaliczanie do stanowisk kierowniczych jedynie osób mających istotny wpływ na profil ryzyka Banku, do stanowisk kierowniczych w Banku Spółdzielczym w Nałęczowie zalicza się tylko Członków Zarządu. 4. Łączna kwota wypłaconej premii uznaniowej i nagrody rocznej osobom zajmującym stanowiska kierownicze w Banku za dany rok nie może przekroczyć wraz z narzutami 2% Funduszy własnych Banku, oraz nie może spowodować obniżenia wyniku finansowego banku do poziomu, który nie zapewni realnego przyrostu funduszy własnych banku oraz budowy bezpiecznej bazy kapitałowej. 5. Oceny efektów pracy członków Zarządu Banku dokonuje Rada Nadzorcza w oparciu o wyniki działalności całego Banku w podziale: po zakończonym kwartale w danym roku, po zakończeniu roku obrachunkowego; okres oceny wyników odbywa się za co najmniej trzy lata. 6. Ocena efektów pracy Członków Zarządu Banku związana jest z: zarządzaniem działalnością Banku, w tym ryzykiem, osiągniętymi wynikami z działalności, w tym jakością portfela kredytowego i płynnością, zachowaniem zgodności działania z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi. 13

14 Powyższe efekty podlegają ocenie w odniesieniu do realizacji planu finansowego w poszczególnych latach oraz w stosunku do założeń przyjętych w Strategii Banku na dany okres. 7. Pozytywna ocena danego Członka Zarządu po trzyletnim okresie oceny jest udzielana, jeżeli w stosunku do niego nie zostało wszczęte postępowanie przygotowawcze przez organa ścigania dotyczące podejrzenia popełnienia przestępstwa na szkodę Banku oraz jeżeli w odniesieniu do trzech ocenianych lat w stosunku do Banku: nie jest prowadzona likwidacja, brak jest postanowienia o upadłości, nie jest prowadzone postępowanie naprawcze, współczynnik wypłacalności Banku nie jest mniejszy niż 10%. 8. Jeżeli premie/nagrody łącznie w ciągu roku nie przekroczą 60% rocznego wynagrodzenia zasadniczego ich wypłata może następować na zasadach ogólnych w ciągu 1 miesiąca od daty decyzji i pod warunkiem zachowania przez Bank zdolności do zwiększania bazy kapitałowej. 9. Jeżeli premie / nagrody łącznie przekroczą 60% rocznego wynagrodzenia zasadniczego wypłata pierwszej części premii / nagród w wysokości 60% rocznego wynagrodzenia zasadniczego następuje na zasadach ogólnych, niezwłocznie po ich przyznaniu, a pozostała część odroczonego wynagrodzenia zostaje zdeponowana na indywidualnym koncie każdego Członka Zarządu. 10. Wypłata części odroczonej, następuje pod warunkiem uzyskania przez Członka Zarządu pozytywnej oceny efektów pracy za trzyletni okres oceny. 11. W zależności od wyników indywidualnej oceny efektów pracy Członka Zarządu część odroczona zmiennych składników wynagrodzeń może być przyznana do wypłaty w pełnej wysokości, w części, bądź też Członek Zarządu może jej zostać pozbawiony w całości. 12. Zbiorcze zestawienie informacji ilościowych, na temat wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku w 2014 roku przedstawia poniższa tabela: Lp. Stanowiska kierownicze Wynagrodzenie stałe brutto* Nagrody jubileuszowe Wynagrodzenie zmienne brutto* Liczba osób Najwyższa płatność na rzecz jednej osoby 1 Zarząd *wynagrodzenia płatne w gotówce. XIII Polityka wynagradzania 1. Celem polityki wynagradzania Banku jest adekwatne wynagradzanie pracowników, w tym Członków Zarządu, za wykonaną pracę oraz motywowanie ich do osiągania wysokich wyników oraz realizacji celów strategicznych Banku. 2. Polityka wynagrodzeń Banku realizowana jest z uwzględnieniem wielkości, ryzyk związanych z działalnością wewnętrzną, a także zakresu i stopnia złożoności działalności prowadzonej przez Bank. 3. System wynagrodzeń w Banku zbudowany jest ze współdziałających ze sobą motywatorów, dzięki czemu efektywność całego systemu jest większa niż efektywność poszczególnych jego części. 4. System wynagrodzeń w Banku służy zapewnieniu stabilnego rozwoju Banku i ma na celu: 1) przyciągnięcie i utrzymanie najlepszych pracowników, w tym Członków Zarządu, 2) zabezpieczenie interesów Klientów i właścicieli poprzez określanie wynagrodzeń osób, których wpływ na ryzyko Banku jest istotny, w tym Członków Zarządu w taki sposób, 14

15 aby wynagrodzenie nie stanowiło zachęty do podejmowania ryzyka wykraczającego poza zaakceptowaną przez Radę Nadzorczą skłonność do ryzyka Banku. 5. Na system wynagrodzeń w Banku składają się: 1) wynagrodzenia zasadnicze, 2) wynagrodzenia zmienne ( premie i nagrody), 3) benefity pozapłacowe (np. ryczałt za usługi medyczne, wartość szkoleń) W poniższej tabeli zestawiono informacje ilościowe na temat wynagrodzeń pozostałych pracowników Banku w 2014 r. Lp. 1 Nazwa Wynagrodzenie stałe brutto Nagrody jubileuszowe ( w tys. zł) Wynagrodzenie zmienne brutto Liczba osób Pozostali pracownicy Data: r. Sporządził: Ewa Nieznaj Sprawdził: Mirosława Banaszek Zatwierdził: Zarząd Banku Spółdzielczego w Nałęczowie 15

16 Załączniki: 1. Strategia zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzykiem w Banku Spółdzielczym w Nałęczowie 2. Polityka informacyjna dotycząca adekwatności kapitałowej 3. Polityka kredytowa 4. Polityka płynności 5. Polityka zarządzania ryzykiem stopy procentowej 6. Polityka zarządzania ryzykiem walutowym 7. Polityka zarządzania ryzykiem operacyjnym 8. Polityka zgodności 9. Polityka zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze 10. Polityka wynagradzania 11. Polityka kapitałowa 12. Polityka bezpieczeństwa i informacji 13. Instrukcja zarządzania ryzykiem kredytowym 14. Instrukcja zarządzania ryzykiem operacyjnym 15. Instrukcja zasady zarządzania ryzykiem płynności 16. Instrukcja pomiaru, limitowania, raportowania i kontroli ryzyka stopy procentowej 17. Instrukcja zarządzania ryzykiem walutowym 18. Instrukcja zarządzania ryzykiem braku zgodności 19. Instrukcja oceny adekwatności kapitałowej 16