3. LWBS z/s w Drezdenku na dzień roku nie posiadał udziałów w podmiotach zależnych nie objętych konsolidacją.

Transkrypt

1 Informacje z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Lubusko-Wielkopolskiego Banku Spółdzielczego z siedzibą w Drezdenku według stanu na dzień roku I Informacje ogólne 1. Lubusko-Wielkopolski Bank Spółdzielczy z siedzibą w Drezdenku, ul. Bolesława Chrobrego 7, przedstawia informacje o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczące adekwatności kapitałowej wg stanu na dzień roku. 2. W 2014 roku LWBS w Drezdenku prowadził działalność w ramach struktury organizacyjnej: 1. Centrala w Drezdenku przy ul. Bolesława Chrobrego 7 2. Filia w Strzelcach Krajeńskich przy ul. Popiełuszki 1, 3. Filia w Starym Kurowie przy ul. Podgórna 1, 4. Filia w Zwierzynie przy ul. Wojska Polskiego 18A, 5. Filia w Krzyżu Wlkp. przy ul. Poznańska 1, 6. Filia w Drezdenku przy ul. Szkolna 2, 7. Punkt Kasowy w Międzychodzie przy ul. Sikorskiego 16, 8. Punkt Kasowy w Górkach Noteckich przy ul. Kolejowa 27, 9. Punkt Kasowy w Drezdenku przy ul. Pierwszej Brygady 21. Oraz w Agencjach: 1. Agencja nr 1 w Strzelcach Krajeńskich przy ul. Słowackiego 17a 2. Agencja nr 2 w Gorzowie Wlkp przy ul. Walczaka 13b 3. Agencja nr 3 w Gorzowie Wlkp przy ul. Czereśniowej 6 4. Agencja nr 4 w Drezdenku przy Placu Wileńskim 7 5. Agencja nr 5 w Drezdenku przy ul. Niepodległości 44/4 6. Agencja nr 6 w Strzelcach Krajeńskich przy ul. B.Chrobrego LWBS z/s w Drezdenku na dzień roku nie posiadał udziałów w podmiotach zależnych nie objętych konsolidacją. II Cele i zasady polityki zarządzania poszczególnymi ryzykami 1. LWBS stosuje następujące metody wyliczania wymogów kapitałowych: 1

2 1) metodę standardową w zakresie ryzyka kredytowego, 2) metodę podstawowego wskaźnika w zakresie ryzyka operacyjnego. 2. Do podstawowych ryzyk, które podlegają szczególnemu nadzorowi, zalicza się: 1) ryzyko kredytowe, 2) ryzyko płynności, 3) ryzyko stopy procentowej, 4) ryzyko walutowe, 5) ryzyko operacyjne, 6) ryzyko braku zgodności. Opis procesów zawierają Instrukcje zarządzania poszczególnymi ryzykami stanowiącymi załączniki do niniejszej Informacji. W Banku funkcjonuje Strategia zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka, która stanowi załącznik do niniejszej informacji. W ramach założeń do planu ekonomicznofinansowego w Banku funkcjonują polityki w zakresie zarządzania następującymi rodzajami ryzyka: 1) Polityka kredytowa 2) Polityka płynności 3) Polityka zarządzania ryzykiem stopy procentowej 4) Polityka zgodności 5) Polityka w zakresie ryzyka operacyjnego 6) Polityka walutowa Które stanowią załączniki do niniejszej instrukcji. 3. W strukturze organizacyjnej Banku funkcjonuje Specjalista ds ryzyk i sprawozdawczości, który na dzień roku obejmował swoim zakresem działania monitorowanie poszczególnych rodzajów ryzyk oraz adekwatności kapitałowej. Informacje na temat metod, procesów, technik redukcji ryzyka zawierają załączniki do niniejszej Informacji. 2

3 III Fundusze własne 1. Podstawowe informacje o warunkach umownych dotyczących głównych cech wszystkich pozycji i składników funduszy własnych. 2. Poniższe zestawienie przedstawia poziom poszczególnych pozycji funduszy własnych Banku według wymagań Dyrektywy CRD IV i Rozporządzenia CRR według stanu na dzień roku. wyszczególnienie Fundusze własne Tier I Kapitał podstawowy Tier I (CET 1) Fundusz rezerwowy (zasobowy) Korekty okresu przejściowego Fundusz ryzyka ogólnego Wartości niematerialne i prawne Tier II Fundusz z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych Całkowity wymóg kapitałowy Współczynnik kapitału podstawowego Tier I 15,67 Współczynnik kapitału Tier I 16,77 Łączny współczynnik kapitałowy 16,77 3. Bank nie dokonywał sekurytyzacji aktywów. IV Adekwatność kapitałowa 1. Metody wyliczania wymogów kapitałowych minimalnych i wewnętrznych zawiera Instrukcja oceny adekwatności kapitałowej w Lubusko-Wielkopolskim Banku Spółdzielczym w Drezdenku stanowiąca załącznik do niniejszej Instrukcji. 2. Poniższa tabela przedstawia kwoty plan alokacji kapitału z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka : 3

4 Minimalne wymogi kapitałowe, w tym Plan na 2014 Wykonanie Z tytułu ryzyka kredytowego 65% 42% 2 Z tytułu ryzyka walutowego (rynkowego) 2% 0% 3 Z tytułu ryzyka operacyjnego 11% 5,7% Minimalne wymogi kapitałowe z tytułu koncentracji, w tym: 2% wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia limitu koncentracji 2% 0 zaangażowań i limitu dużych zaangażowań 5 - wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia limitu koncentracji 0 0 kapitałowej 6 Suma minimalnych wymogów kapitałowych tys.zł tys.zł 7 Współczynnik kapitału Tier I podstawowy 16,72 15,67 8 Współczynnik kapitału Tier I 16,72 15,67 9 Łączny współczynnik wypłacalności 16,87 16,77 Wymogi dodatkowe na ryzyka nie ujęte w Filarze I: 10 Z tytułu ryzyka koncentracji (limity) 1% 0 11 Z tytułu ryzyka stopy procentowej w księdze bankowej 2% 0 12 Z tytułu ryzyka płynności 3% 0 13 Z tytułu ryzyka kapitałowego (reputacji) 1% 0 14 Z tytułu pozostałych ryzyk 10% 0 Z tytułu ryzyka biznesowego 1% 0 15 Suma wymogów dodatkowych 20% 0 17 Całkowity wewnętrzny wymóg kapitałowy tys.zł tys.zł 18 Wewnętrzny współczynnik wypłacalności 15,23 16,77 3. Poniższe zestawienie przedstawia poziom minimalnych wymogów kapitałowych na poszczególne rodzaje ryzyka. Lp. Wyszczególnienie Kwota 1. ryzyko kredytowe ryzyko rynkowe 3. przekroczenie limitu koncentracji zaangażowań i limitu dużych zaangażowań 4. przekroczenie progu koncentracji kapitałowej 5. ryzyko operacyjne RAZEM V Ryzyko kredytowe 1. Według stanu na dzień r. Bank stosował definicje należności przeterminowanych, zagrożonych oraz metody ustalania korekt wartości i rezerw w 4

5 oparciu o zapisy Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie klasyfikacji ekspozycji kredytowych oraz tworzenia rezerw na ryzyko kredytowe. 2. Bank w swoich analizach nie uwzględnia ryzyka geograficznego, ponieważ Bank funkcjonuje na terenie jednego obszaru geograficznego, określonego w Statucie Banku, zatwierdzone przez Komisję Nadzoru Finansowego. 3. Ekspozycje kredytowe według wyceny bilansowej na dzień roku, bez uwzględnienia skutków ograniczania ryzyka kredytowego oraz średnią kwotę ekspozycji w okresie od roku do w podziale na klasy przedstawia poniższe zestawienie. Lp. Wyszczególnienie Stan na dzień w tys. zł. Ważone ryzykiem 1 Ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych 2 Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego Ekspozycje wobec przedsiębiorstw Ekspozycje detaliczne Ekspozycje zabezpieczone hipoteką na nieruchomościach Ekspozycje kapitałowe Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania Ekspozycje wobec instytucji Inne pozycje Razem Bank przyjmuje, iż klasy ekspozycji kredytowych, które stanowią przynajmniej 20% portfela kredytowego wyznaczają istotne klasy ekspozycji. Do istotnych klas ekspozycji kredytowych zaliczane są zatem następujące klasy: ekspozycje wobec osób prywatnych, ekspozycje wobec przedsiębiorców. 4. Struktura zaangażowania Banku wobec poszczególnych sektorów lub według typu kontrahenta w rozbiciu na klasy ekspozycji. 4.1 Strukturę zaangażowania Banku wobec sektora finansowego według typu kontrahenta według stanu na dzień roku przedstawia poniższa tabela. 5

6 Lp. Typ kontrahenta Wartość w zł 1. Banki Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego 3. Pomocnicze instytucje finansowe 4. Instytucje ubezpieczeniowe Razem zaangażowanie w sektorze finansowym Strukturę zaangażowania Banku wobec sektora niefinansowego w podziale na typ kontrahenta oraz w podziale na branże według stanu na dzień roku przedstawia poniższa tabela. Lp. Typ kontrahenta Wartość w tys.zł 1. Przedsiębiorstwa i spółki państwowe 2. Przedsiębiorstwa i spółki prywatne oraz spółdzielnie , , ,31 6

7 3. Przedsiębiorcy indywidualni , , ,35 4. Osoby prywatne , , , ,57 5. Rolnicy indywidualni , , ,00 6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych 7. Inne należności ,64 Razem zaangażowanie w sektorze niefinansowym , Strukturę zaangażowania Banku wobec sektora budżetowego w rozbiciu na kategorie należności według stanu na dzień roku przedstawia poniższa tabela. Wyszczególnienie Wartość w zł ,48 Razem zaangażowanie w sektorze budżetowym , Strukturę zaangażowania Banku w poszczególnych branżach w rozbiciu na kategorie należności według stanu na dzień roku przedstawia poniższa tabela 7

8 Lp. Branże Wartość w tys.zł 1. Rolnictwo Handel Przetwórstwo Transport Budownictwo Usługi Opieka Zdrowotna Administracja Publiczna Inne (pozostałe) Razem zaangażowanie w sektorze niefinansowym Strukturę ekspozycji według okresów zapadalności w podziale na istotne klasy należności, stanowiące minimum 20% obliga kredytowego według stanu na dzień roku nie wystąpiły. 6. Struktura należności z rozpoznaną utratą wartości i przeterminowane w rozbiciu na istotne klasy ekspozycji kredytowych według stanu na dzień r. przedstawiają poniższe tabele. Lp. Ekspozycje wobec osób prywatnych Wartości w zł 1. Kredyty Kredyty przeterminowane Rezerwy celowe Korekta wartości Odsetki , , , ,30 2. Kredyty pod obserwacją Kredyty przeterminowane Rezerwy celowe Korekta wartości Odsetki , , , ,42 366,73 8

9 3. Kredyty zagrożone Kredyty przeterminowane Rezerwy celowe Korekta wartości Odsetki , , , , ,41 RAZEM ,14 Lp. Ekspozycje wobec przedsiębiorców Wartości w zł 1. Kredyty Kredyty przeterminowane Rezerwy celowe Korekta wartości Odsetki , , , ,67 2. Kredyty pod obserwacją Kredyty przeterminowane Rezerwy celowe Korekta wartości Odsetki 3. Kredyty zagrożone Kredyty przeterminowane Rezerwy celowe Korekta wartości Odsetki , , , , ,49 RAZEM ,87 9

10 7. Omówienie uzgodnienia zmian stanów korekt wartości i rezerw z tytułu ekspozycji z rozpoznaną utratą wartości, obejmujące: 1) opis rodzajów korekt wartości i rezerw, 2) salda początkowe, 3) kwoty umorzeń należności w ciężar odpisów w danym okresie, 4) kwoty odpisów albo rozwiązań na szacowane prawdopodobne straty na ekspozycjach w danym okresie, wszelkie inne korekty, w tym korekty wynikające z różnic kursowych, połączeń podmiotów, przejęć i zbycia podmiotów zależnych oraz przemieszczeń pomiędzy grupami odpisów, 5) salda końcowe. Korekty wartości i kwoty odzyskane zaliczone bezpośrednio do rachunku zysków i strat są ujawnione oddzielnie. VI. Ekspozycje kapitałowe nieuwzględnione w portfelu handlowym 1. Podział ekspozycji ze względu na cel nabycia według stanu na dzień roku przedstawia poniższe zestawienie. Lp. Rodzaj ekspozycji Kwota ekspozycji zakupionych ze względu na zyski kapitałowe Kwota ekspozycji zakupionych ze względu na przyjętą strategię 1 Akcje SGB-Banku SA Udziały Choszczno Udziały TUW 2 45 RAZEM VII. Ryzyko stopy procentowej dla pozycji zakwalifikowanych do portfela bankowego 1. Zasady zarządzania ryzykiem stopy procentowej są opisane w Instrukcji zarządzania ryzykiem stopy procentowej, stanowiącej załącznik do niniejszej informacji. 10

11 2. Wpływ szokowej zmiany rynkowych stóp procentowych na wynik finansowy według stanu na dzień r. Spadek stóp procentowych o 2% spowoduje spadek wyniku o 2.242,16 tys.zł. VIII. Redukcja ryzyka kredytowego przy zastosowaniu metody standardowej, zgodnie z zał. 17 do uchwały nr 76/2010 KNF informacje jakościowe i ilościowe: Niżej wymienione informacje są zawarte w Instrukcji ustanawiania prawnych form zabezpieczeń oraz w Instrukcji zarządzania ryzykiem kredytowym, stanowiącej załącznik do niniejszej Informacji: 1. Politykę i procedury wyceny i zarządzania zabezpieczeniami kredytowymi. 2. Opis głównych rodzajów zabezpieczeń kredytowych przyjmowanych przez Bank. 3. Opis zasad polityki w zakresie zarządzania ryzykiem rezydualnym Bank nie stosuje technik redukcji ryzyka kredytowego. IX. Zasady ustalania (Polityka) zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku: Zasady ustalania zmiennych składników wynagrodzenia dla członków Zarządu oraz innych osób zajmujących stanowiska kierownicze, zgodnie z uchwałą 258/2011 KNF znajdują się w załączonej Polityce ustalania zmiennych składników wynagradzania osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku. X. Informacje ilościowe: Informacje o sumie wypłaconych w 2014r. wynagrodzeń osobom zajmującym stanowiska kierownicze w rozumieniu uchwały 258/2011 KNF. Stanowiska kierownicze Stałe składniki Zmienne składniki Ilość osób 1. Członkowie Zarządu , , Pozostali pracownicy zajmujący stanowiska kierownicze zgodnie z uchwałą 258/2011 KNF 0 11

12 Informacje o sumie wypłaconych w 2014r. wynagrodzeń z tytułu motywacji nowo zatrudnionych oraz odpraw związanych z ustaniem stosunku zatrudnienia z osobami zajmującymi stanowiska kierownicze zgodnie z uchwałą 258/2011 KNF: w tys. zł L.p. Tytuł wynagrodzenia: Wartość: 1. Suma wypłat indywidualnych odpraw z tytułu zakończenia 0 stosunku pracy z osobami na stanowiskach kierowniczych 2. Ilość osób, które otrzymało ww. wynagrodzenie 0 3. Najwyższa kwota wypłacona pojedynczej osobie 0 4. Suma wypłat zmiennych składników wynagradzania z tytułu 0 nawiązania w 2014r. stosunku pracy z osobami na stanowiskach kierowniczych 5. Ilość osób, które otrzymało ww. wynagrodzenie 0 6. Najwyższa kwota wypłacona pojedynczej osobie 0 XI. Informacje o sumach strat brutto z tytułu ryzyka operacyjnego 1. Zasady zarządzania ryzykiem operacyjnym są opisane w Polityce w zakresie ryzyka operacyjnego, stanowiącej załącznik do niniejszej informacji. 2. Informacje o sumach strat brutto z tytułu ryzyka operacyjnego odnotowane w roku 2014, w podziale na kategorie zdarzeń w układzie macierzy bazylejskiej, w kwocie 4.902,32 zł - wystąpiły w kosztach linii płatności i rozliczenia z tytułu zakłóceń działalności i błędów systemów oraz 3.239,00 zł w linii detalicznej z tytułu dokonywania transakcji, dostawy i zarządzania procesami. 3. W minionym roku nie wystąpiły poważne zdarzenia operacyjne. Data: Sporządził: Katarzyna Białas Zatwierdził: 12