Szczegółowy opis szkolenia

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia Przegląd podatkowy 2017, VAT, CIT, PIT, ceny transferowe. Miejsce Międzyzdroje Termin Prowadzący Nowak Mariusz Czas trwania 18 h Cena* 2750 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Opis: Hotel Aurora, to czterogwiazdkowy obiekt położony w Międzyzdrojach, prezentujemy Państwu widok z hotelu, Na szkolenie zapraszamy od wtorku, pokoje hotelowe będą do Państwa dyspozycji od godziny W dniu przyjazdu zapraszamy na wieczorną kolację, tym razem zaplanowaliśmy dla Państwa pobyt pełen relaksu, odpoczynku, spokoju, kąpieli słonecznych i wodnych. Kolejny dzień- środa, to pierwszy dzień szkolenia, w przerwach wyborna kawa i obiad, popołudnie pozostawiamy Państwa dyspozycji, zapewniamy Państwu bezpłatną możliwość korzystania z największego basenu w Międzyzdrojach, jacuzzi, sauny suchej, siłowni, studia cardio, - to w razie niepogody, natomiast prywatna i ogrodzona plaża zapewni Państwu komfort wypoczynku nad brzegiem morza, wieczorem zapraszamy na kolację, Kolejny dzień- czwartek, to również kolejny dzień szkolenia, w przerwie jak zwykle wyborna kawa oraz obiad, popołudnie oddajemy do Państwa dyspozycji, czas wolny, odpoczynek, kąpiel, spacery, a może dodatkowa oferta SPA zadowoli Państwa potrzeby. Wieczorem zapraszamy na uroczystą kolację, Dzień ostatni- piątek, po śniadaniu zapraszamy na szkolenie, w przerwie kawa, dzień zakończymy obiadem.

2 Program: Podatek vat po zmianach 2017-wybrane zagadnienia. Szkolenie jest realizowane w oparciu o najnowsze przepisy prawa. I Wybrane problemy po zmianach w ustawie o VAT i rozporządzeniach (kasy rejestrujące) 1) Objęcie zakresem tzw. mechanizmu odwróconego obciążenia niektórych transakcji mających za przedmiot świadczenie usług budowlanych, procesory, określone towary z kategorii złota i srebra - sprzedaż wyrobów, a sprzedaż usług na towarach 2) Usługi budowlane i problemy z tym związane w 2017 r: - kto jest podwykonawcą? - definicja słownikowa o Kodeksowa podwykonawcy - jak zabezpieczyć się przed skutkiem pomyłek co do statusu wykonawcy (podwykonawcy) - PKWiU a usługi budowlane - jak traktować usługi wynajmu sprzętu budowlanego z operatorem - inne dyskusyjne usługi np. wynajem rusztowań z montażem i demontażem 3) Ograniczenia w dokonywaniu zwrotów VAT w terminie 25-dniowym, w związku z sygnałami o wykorzystywaniu tego przepisu przez oszustów - jakie warunki trzeba spełnić i czy są one czytelne 4) Likwidację możliwości stosowania rozliczeń kwartalnych dla podatników innych niż mali podatnicy oraz brak możliwości stosowania rozliczeń kwartalnych przez podatników rozpoczynających wykonywanie czynności opodatkowanych w okresie pierwszych dwunastu miesięcy prowadzenia działalności 5) Wprowadzenie dla podatników obowiązku składania deklaracji dla podatku od towarów i usług wyłącznie drogą elektroniczną 6) Wprowadzenie obowiązku składania informacji podsumowujących wyłącznie za okresy miesięczne i przesyłania ich wyłącznie drogą elektroniczną 7) Modyfikacja istniejących rozwiązań dotyczących odpowiedzialności solidarnej oraz kaucji gwarancyjnej w celu zapewnienia większej skuteczności tych instrumentów 8) Rozszerzenie odpowiedzialności solidarnej na przedstawiciela podmiotu rozpoczynającego działalność gospodarczą 9) Objęcie solidarną odpowiedzialnością nabywcy za zobowiązanie podatkowe dostawcy transakcji, których przedmiotem jest folia typu stretch, dyski twarde (dyski HDD) oraz dyski SSD, 10)Wprowadzenie możliwości odmowy rejestracji podmiotu jako podatnika VAT 11)Nowe regulacje określające przesłanki warunkujące wykreślenie podatnika z rejestru podatników VAT 12)Modyfikację rozwiązania, które uzależnia powstanie prawa do obniżenia kwoty podatku należnego o kwotę podatku naliczonego w przypadku transakcji, z tytułu których podatnikiem jest nabywca lub usługobiorca, a także w przypadku wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów od uwzględnienia przez podatnika kwoty podatku należnego w deklaracji podatkowej, w której jest obowiązany rozliczyć ten podatek 13)Wprowadzenie sankcji podatkowych za nierzetelne rozliczanie podatku skutkujące zaniżeniem zobowiązania podatkowego lub zawyżeniem nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu lub rozliczenia w następnych okresach rozliczeniowych lub zwrotu podatku oraz likwidacja sankcji wynikającej z przepisów dotyczących ulgi na złe długi. 14)Stawki podatkowe - przedłużenie bytu stawki 23% i 8% 15)Podwyższenie limitu do zwolnienia podmiotowego o problemy z przepisami przejściowymi 16)Pozostałe zmiany w podatku od towarów i usług 17)Rozporządzenie w sprawie kas rejestrujących-co zmieniono Podatki CIT,PIT po zmianach 2017-wybrane problemy. II Wybrane problemy po zmianach w PIT CIT na 2017 r

3 1) Ustawa z dnia 13 kwietnia 2016 r. o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz ustawy o swobodzie działalności gospodarczej (Dz. U. poz. 780) - od 1 stycznia 2017 a) obowiązek regulowania płatności przekraczających zł w sposób bezgotówkowy (było Euro) b) co to jest jednorodna transakcja? c) korekta kosztów uregulowanych niezgodnie z zasadą opisaną w punkcie a d) pomniejszanie odpisów amortyzacyjnych o nie zapłacone zgodnie z przepisami wydatki na nabycie (wytworzenie) środka trwałego e) zasady korygowania kosztów przy zmianie formy opodatkowania f) czy można zapłatę gotówkową zamienić na przelew? g) przepisy przejściowe 2) Ustawa z dnia 5 września 2016 r o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych oraz ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych (obniżenie opodatkowania do 15%) a) obniżenie stawki podatku dochodowego od osób prawnych do 15% dla małych podatników oraz podatników rozpoczynających działalność gospodarczą b) wykluczenia z prawa do stosowania obniżonej stawki c) katalog przypadków w których dochód podatnika podlegającego ograniczonemu obowiązkowi podatkowemu uznaje się za uzyskany na terytorium RP - rozszerzenie przypadków poboru podatku u źródła d) ustalanie przychodu z tytułu objęcia udziałów (akcji) w spółce w zamian za wkład niepieniężny wg nowych zasad e) ograniczenie tzw. europejskiej wymiany udziałów 3) ustawa z dnia 4 listopada 2016 r. o zmianie niektórych ustaw określających warunki prowadzenia działalności innowacyjnej (Dz. U. poz. 1933) - rozszerzenie ulgi z tytułu działalności innowacyjnej. 4) Ustawa z dnia 29 listopada 2016 o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz ustawy o zmianie ustawy Ordynacja podatkowa oraz niektórych innych ustaw a) Zmiana kwoty wolnej od podatku i inne zasady naliczania zaliczek w działalności gospodarczej w 2017 r-updf b) likwidacja zwolnienia z podatku dochodowego niektórych zamkniętych funduszy inwestycyjnych-updp III Odpowiedzi na pytania Dzień trzeci Dokumentacja cen transferowych wraz ze zmianami 2017 r. I.Zasady sporządzania dokumentacji cen transferowych zmiany 1.Podstawa prawna i cel zmian i obowiązek sporządzania dokumentacji 2. Podmioty zobowiązane do sporządzania dokumentacji cen transferowych 2.1. Podmioty powiązane 2.2. Rodzaje powiązań 2.3. Posiadanie udziału w kapitale innego podmiotu 2.4. Zawarcie kilka transakcji z podmiotem powiązanym 2.5. Zakład zagraniczne a obowiązek sporządzenia dokumentacji cen transferowych Siedziba w rajach podatkowych 2.7. Progi limitowe sporządzenia dokumentacji cen transferowych 2.8.Przeliczenie progów limitowych 3.Kto nie sporządza dokumentacji cen transferowych? 4.Elementy dokumentacji cen transferowych 5.Rodzaje umów powodujących obowiązek opracowania dokumentacji cen transferowych w wyjaśnieniach organów podatkowych II.Metody oszacowania dochodu 1.Określenie dochodu danego podatnika oraz podatku należnego bez uwzględnienia warunków wynikających z tych powiązań 2.Porównywalnej ceny niekontrolowanej; 3.Ceny odprzedaży; 4.Rozsądnej marży ("koszt plus")

4 5.Elementy analizy porównawczej i czynniki porównywalności 5.1.Metody pozyskiwania informacji 5.2.Czynniki porównywalności III.Dokumentacja cen transferowych skutki podatkowe 1.Skutki oszacowania dochodu 2.Sporządzenie dokumentacji cen transferowych a ograniczenie ryzyka 2.1.Ryzyko oszacowania dochodu i zakwestionowania kosztów uzyskania przychodu 2.2.Ryzyko korekty podatku VAT 2.3.Ryzyko odsetek podatkowych 2.4.Ryzyko o charakterze karnym skarbowym spoczywające na osobach będących członkami zarządu lub wykonujących funkcje zarządcze 3.Możliwość korekty dochodów podatnika będącego podmiotem krajowym powiązanego z podatnikiem podmiotu zagranicznego 4.Możliwość korekty dochodów podatnika będącego podmiotem krajowym powiązanego z podatnikiem podmiotu zagranicznego 5.Termin sporządzenia dokumentacji cen transferowych 6.Omówienie interpretacji podtkowych IV.Obowiązki podatnika w zakresie dokumentacji cen transferowych 1.Zmiany od 1 stycznia 2016 r. 2.Sprawozdanie składane do urzędu skarbowego V.Zmiany w dokumentacji cen transferowych od 1 stycznia 2017 r. 1.Porównanie i omówienie zmian 2.Podmioty zobowiązane do sporządzenia dokumentacji cen transferowych 3.Terminy okresowego przeglądu i aktualizacji dokumentacji cen transferowych 4.Termin dołączenia wymienionych enumeratywnie informacji o grupie podmiotów powiązanych, w skład której wchodzi podatnik 7.Obowiązki sprawozdawcze 8.Obowiązki członka zarządu wobec organu podatkowego 9.Osobista odpowiedzialność członka zarządu VI.Praktyczne zasady sporządzenia dokumentacji cen transferowych 1.Przeliczenie wartości transakcji 2.Kilka umów z podmiotem powiązanym, 3.Podmioty uczestniczące w transakcji 4.Elementy dokumentacji cen transferowych w przykładach Dla kogo: Pracownicy działów finansowo-ksiegowych, biur rachunkowych, kancelarii podatkowych oraz osób zainteresowanych przedstawiona tematyką. Dyrektorzy finansowi, główni ksiegowi, księgowi. Szkolenie przeznaczone jest dla osób w praktyce zajmujących sie rozliczaniem podatków: pracowników działów finansowo- księgowych, biur rachunkowych, kancelarii doradztwa podatkowego. Zapraszamy dyrektorów finansowych, głównych księgowych, księgowych,kontrolerów finansowych,członków zarządów.

5 Dzień trzeci Szkolenie adresowane jest do osób odpowiedzialnych za przeprowadzenie ksiąg rachunkowych i podatkowych, księgowych, głównych księgowych i dyrektorów finansowych. Cel: Zapoznanie z aktualnymi zmianami w ustawie vat, omówienie rozporzadzeń wykonawczych,a także orzecznictwa sądów administracyjnych.celem szkolenia jest omówienie zasad rozliczania podatku Vat w praktyce. Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie bieżących zmian w ustawodawstwie dot. podatku CIT,PIT oraz omówienie ich praktycznych konsekwencji dla podatników. Dzień trzeci Ugruntowanie wiedzy z zakresu sporządzania dokumentacji cen transferowych i zmian w regulacjach prawnych od 1 stycznia 2016 r. i od 1 stycznia 2017 r. Korzyści: Poprzez uczestnictwo w szkoleniu uczestnicy otrzymają kompletną wiedzę dotycząca zmian w przepisach dotyczących rozliczania podatku vat od 2017 roku, omówione zostaną także biżące zagadnienia najnowszych przepisów już obowiązujących. Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana teoretyczna i praktyczna wiedza w zakresie każdego tematu, również z uwzględnieniem bieżącego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz interpretacji organów podatkowych.powyższe pozwoli uczestnikom na prowadzenie prawidłowych rozliczeń, ich dokumentowanie. Dzień trzeci Uczestnicy poprzez udział w szkoleniu z doświadczonym specjalistą w dziedzinie cen transferowych mają okazje do pozyskania wiedzy i jej usystematyzowania,także poprzez pracę na rzczywistych przykładach praktycznych oraz zweryfikowania posiadanych umiejętnosci. Na szkoleniu w sposób usystematyzowany tematycznie omawiana jest prezentacja, prezentowane są materiały dodatkowe, w tym najnowsze wyjaśnienia organów podatkowych w kwestii opracowania dokumentacji cen transferowych Wykładowca: Nowak Mariusz

6 Doradca podatkowy, Doktorant Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu. Pięcioletnie doświadczenie zawodowe na stanowiskach kierowniczych w urzędzie skarbowym, gdzie specjalizował się w kontrolach podatkowych, postępowaniach podatkowych oraz postępowaniach egzekucyjnych w administracji. Dwuletnie doświadczenie zawodowe w jednej z największych firm produkcyjnych świata, w której zajmował się doradztwem podatkowym. Obecnie prezes zarządu w międzynarodowej spółce doradztwa podatkowego Goldenstein. Zajmuje się obsługą prawno-podatkową polskich oraz międzynarodowych firm. Posiada szerokie doświadczenie w prowadzeniu szkoleń dla urzędów skarbowych, biur rachunkowych, księgowych oraz dla przedsiębiorców. W szkoleniach koncentruje się na poszukiwaniu sposobów optymalizacji opodatkowania. Przedstawia sposób działania. Szkolenia są prowadzone w sposób dynamiczny i ciekawy. Szkolenia oparte są na przykładach praktycznych czerpanych z doświadczenia prelegenta. Jego szkolenia cieszą się dużym uznaniem wśród słuchaczy.jest autorem publikacji w biuletynie finansowym i w gazecie prawnej. Od 2013 roku posiada uprawnienia niemieckiego doradcy podatkowego. Opinie: Mocno pomocne szkolenie,informacje świeże i gorące. Sposób prezentacji bardzo aktywizujący grupę,dziękujemy. Barbara Wenta Morska Służba Poszukiwania i Ratownictwa Szkolenie prowadzone w sposób angażujący uczestników,barwnie i komunikatywnie. Małgorzata Szymańska Jodko-Schiewe Szkolenie atrakcyjne ze wzgledu na tematy,które były na nim podjęte i omawiane. Wiedza wykładowcy przekazana w sposób bardzo przystępny i atrakcyjny. Anna Nalewka Hako Technology Przede wszystkim wybierając szkolenie, kierowałam się tematem szkolenia, jednak na uwagę zasługuje osoba prowadząca szkolenie,bardzo łatwy sposób przekazywania informacji podatkowych,szkolenie dynamiczne,ciekawe,przy którym trudna tematyka szkoleń stała się łatwym tematem. Magdalena Petruk "Arbud" Szkolenie zostało przeprowadzone wyczerpująco,dokładnie zostały wyjaśnione kwestie dotyczące zmian w podatku VAT,miła atmosfera.sposób przeprowadzenia szkolenia w pełni dla mnie zrozumiały i czytelny. Barbara Kopeć Komunikacja Miejska Szczecinek Szkolenie bardzo treściwe i na temat.możliwość omówienia problemów występujących na co dzień w firmie. Szkolenie profesjonalne, praktyczne przykłady. Przystępnie, kompleksowo, konkretnie i sympatycznie. I.Atamańczuk Ferrosan Medical Devices G. Rogowska Abena Polska A. Brożek Limito SA Szkolenie prowadzone bardzo rzetelnie. Duża ilość materiałów. Tematy omówione bardzo dokładnie. B.Adamczyk ZWiK Szkolenie prowadzone w atrakcyjny sposób, możliwość zadawania pytań na temat własnych problemów praktycznych Bardzo wysoki poziom. Będę polecać znajomym. E.Paszkowska Konecranes I.Łuczak Agromor

7 Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby-promocja plus 23% VAT -osoba towarzysząca od 525 zł prosimy o kontakt -dopłata do pokoju jednoosobowego- 375 zł -udział w samym szkoleniu trzy dni 1200 zł -udział w samym szkoleniu dwa dni- 849 zł -udział w samym szkoleniu jeden dzień- 449 zł Powyższe ceny są cenami promocyjnymi i obowiązują do 28 kwietnia 2017 r. Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -trzy noclegi -basen, centrum fitness, sauna -pełne wyżywienie -atrakcje regionalne -parking -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Uwaga:jeżeli skorzystałeś z konfiguratora - cena obejmuje usługi wybrane(obiad i serwis kawowy są zawarte w cenie szkolenia) Płatności: Prosimy realizować na konto po otrzymaniu zaproszenia. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w hotelu Aurora Adres zostanie Państwu przekazany w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -datę realizacji Informacje: Tel ; Fax. (46) biuro@akkonline.pl