Szczegółowy opis szkolenia budżetowego

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia budżetowego Podatek VAT od podstaw w budżecie ze zmianami od 2017r. Miejsce Poznań Termin Prowadzący Nowak Mariusz Czas trwania 12 h Cena* 899 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Program: Dzień pierwszy 1.Podatek VAT istota i zasady a)istota podatku VAT b)zasady podatku VAT (neutralność, proporcjonalność, powszechność, równość, potrącalność i inne zasady) c)podatek VAT a podatek od wartości dodanej d)akty prawne w zakresie podatku VAT (Dyrektywa 112, Dyrektywy w zakresie zwrotu VAT, rozporządzenia Rady, ustawa o VAT i przepisy wykonawcze). 2.Towary i usługi czyli co podlega opodatkowaniu VAT a)definicja dostawy towarów oraz świadczenia usług oraz jej praktyczne znaczenie b)nieodpłatne przekazania towarów i nieodpłatne świadczenie usług c)rozliczenia walutowe - sposób przeliczania faktur walutowych na przykładach d)dostawa towarów i świadczenia usług - problemy praktyczne e)powszechność opodatkowania podatkiem VAT - praktyczne ujęcie (bonusy, premie pieniężne, itp.) 3.Podatek należny obowiązek podatkowy w VAT a)kiedy powstaje obowiązek w podatku VAT b)opodatkowanie zaliczek c)usługi ciągłe i dostawy ciągłe d)czynności rozliczane w okresach e)sługi budowlane f)najem, dzierżawa oraz media g)refakturowanie usług h)warunki handlowe, umowy, protokoły a podatek VAT 4.Podatek naliczony czyli jak odliczać podatek VAT a)zasady ustalania terminu odliczenia podatku naliczonego b)korelacja odliczenia podatku z obowiązkiem podatkowym u dostawcy c)znaczenie otrzymania faktury a prawo do odliczenia podatku d)terminy zwrotu podatku e)podatnicy wykonujący jedynie czynności poza terytorium Polski zasady zwrotu podatku f)odliczenie VAT a koszty uzyskania przychodów 5.Fakturowanie i dokumentacja VAT a)podmioty zobowiązane do fakturowania b)dane niezbędne na każdej fakturze.

2 c)dodatkowe elementy faktury (obowiązkowe i dobrowolne) d)sposób wykazywania kwot podatku VAT na fakturze e)faktury wystawiane w przypadku sprzedaży zwolnionej f)faktury przy czynnościach wewnątrzwspólnotowych i faktury (dowody) wewnętrzne g)faktury zaliczkowe h) anulowanie faktur VAT i)terminy wystawiania faktury VAT j)faktury w formie elektronicznej k)faktury i noty korygujące l)duplikaty faktur m)dokumenty uznawane za faktury 6.Deklaracje i ewidencje VAT a)deklaracje VAT rodzaje i zasady b)informacje podsumowujące VAT-UE c)rozliczenia miesięczne i kwartalne na przykładach d)metoda kasowa a deklaracje podatkowe e)terminy wpłaty podatku f)wpłaty zaliczek podatkowych g)regulacje w zakresie ewidencji VAT oraz sankcje h)rejestracja zdarzeń za pomocą kas rejestrujących 7.Podstawa opodatkowania VAT a)rabaty, bonifikaty i inne obniżenia podstawy opodatkowania b)potwierdzenie odbioru faktury korygującej - praktyczny wymiar problemu i sposób postępowania c)podstawa opodatkowania wyrażona w walucie obcej Dzień drugi 1.Obliczanie prewspółczynnika sprzedaży oraz odliczanie VAT za pomocą prewspółczynnika od 1 stycznia 2016 r: a)pojęcie działalności gospodarczej w rozumieniu przepisów dotyczących prewspółczynnika, b)odliczenie VAT w stosunku do towarów wykorzystywanych zarówno w działalności gospodarczej, jak również pozostających poza działalnością gospodarczą, c)wybór sposobu obliczania prewspółczynnika, d)czy podmioty sektora finansów publicznych są zobligowane do obliczanie prewspółczynnika za pomocą metody obrotowo-przychodowej? e)obliczanie prewspółczynnika za pomocą metody obrotowo-przychodowej, f)obroty nieuwzględniane przy obliczaniu prewspółczynnika, g)dotacje oraz subwencji a rozliczanie prewspółczynnika, h)obliczanie prewspółczynnika uwzględniającego ilość osób zatrudnionych, i)obliczanie prewspółczynnika sprzedaży określany poprzez ilość roboczogodzin, j)obliczanie prewspółczynnika za pomocą powierzchni nieruchomości, k)otrzymane dotacje oraz subwencje a określanie proporcji sprzedaży, l)rozporządzenie MF a zasady obliczania prewspółczynnika sprzedaży. 2.Korekta podatku naliczonego po nowelizacji przepisów w 2016 r.: a)korekta roczna podmioty zobligowane do jej dokonania w wyniku nowelizacji przepisów, b)przepisy przejściowe dotyczące korekty podatku naliczonego, c)sposób dokonywania korekt w deklaracji VAT (tzw. korekty bieżące i korekty roczne), d)obowiązek korekty podatku naliczonego w przypadku zmiany prawa do odliczenia podatku naliczonego, e)korekta VAT w świetle orzecznictwa Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej oraz krajowych sądów administracyjnych, f)podmioty zobligowane po nowelizacji przepisów do korekty podatku naliczonego z tytułu nabycia środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, g)środki trwałe oraz nieruchomości podlegające obowiązkowi korekty 5- i 10-letniej,

3 h)moment rozpoczęcia korekty, i)zasady obliczania korekty 5- i 10-letniej, j)wykazywanie korekty 5- i 10-letniej w deklaracji VAT, k)sprzedaż lub zmiana przeznaczenia środka trwałego lub nieruchomości w okresie korekty, l)likwidacja lub kradzież środka trwałego w okresie korekty. 3.Pojęcie podatnika VAT w przypadku podmiotów sektora finansów publicznych w świetle orzeczenia TSUE z dnia 29 września 2015 r. w sprawie gminy Wrocław: a)definicja podatnika w polskich oraz unijnych przepisach, pojęcie organu władzy publicznej, b)jednostki budżetowe a status podatnika VAT, c)samorządowe zakłady budżetowe i ich status na gruncie VAT, d)agencje wykonawcze a status podatnika VAT, e)instytucje gospodarki budżetowej i ich status podatkowy, f)państwowe fundusze celowe. Dla kogo: Szkolenie adresowane do osób, które dotąd nie miały w ogóle doświadczenia z podatkiem VAT,albo których wiedza w tym zakresie jest bardzo elementarna. Szkolenie może być również doskonałym narzędziem powtórzeniowym dla tych osób, które specjalizują się w jakimś obszarze VAT (np. faktury VAT), ale odczuwają braki w zakresie podstawowych informacji o tym podatku. Cel: Szkolenie rozpoczynamy zatem od zupełnych podstaw, a kończymy z zasobem podstawowej, ale rzetelnej wiedzy o podatku VAT. Naszym szkoleniem wypełniamy lukę podatkową, która bardzo często przeszkadza w codziennej pracy z podatkami i jest powodem niepewności podatkowej. Korzyści: Szkolenie w sposób jasny i kompleksowy prowadzi nas przez najważniejsze zagadnienia dotyczące podaku vat w sferze budżetowej, systematyzuje wiedzę i daje nową w zakresie zmian jakie nstąpiły w roku 2016 i jakie będą obowiązywały od roku Wykładowca: Nowak Mariusz Doradca podatkowy, Doktorant Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu. Pięcioletnie doświadczenie zawodowe na stanowiskach kierowniczych w urzędzie skarbowym, gdzie specjalizował się w kontrolach podatkowych, postępowaniach podatkowych oraz postępowaniach egzekucyjnych w administracji. Dwuletnie doświadczenie zawodowe w jednej z największych firm produkcyjnych świata, w której zajmował się doradztwem podatkowym. Obecnie prezes zarządu w międzynarodowej spółce doradztwa podatkowego Goldenstein. Zajmuje się obsługą prawno-podatkową polskich oraz międzynarodowych firm. Posiada szerokie doświadczenie w prowadzeniu szkoleń dla urzędów skarbowych, biur rachunkowych, księgowych oraz dla przedsiębiorców. W szkoleniach koncentruje się na poszukiwaniu sposobów optymalizacji opodatkowania. Przedstawia sposób działania. Szkolenia są prowadzone w sposób dynamiczny i ciekawy. Szkolenia oparte są na przykładach praktycznych czerpanych z doświadczenia prelegenta. Jego szkolenia cieszą się dużym uznaniem wśród słuchaczy.jest autorem publikacji w biuletynie finansowym i w gazecie prawnej. Od 2013 roku posiada uprawnienia niemieckiego doradcy podatkowego. Opinie: Mocno pomocne szkolenie,informacje świeże i gorące. Sposób prezentacji bardzo aktywizujący grupę,dziękujemy. Barbara Wenta Morska Służba Poszukiwania i Ratownictwa Szkolenie prowadzone w sposób angażujący uczestników,barwnie i komunikatywnie.

4 Małgorzata Szymańska Jodko-Schiewe Szkolenie atrakcyjne ze wzgledu na tematy,które były na nim podjęte i omawiane. Wiedza wykładowcy przekazana w sposób bardzo przystępny i atrakcyjny. Anna Nalewka Hako Technology Przede wszystkim wybierając szkolenie, kierowałam się tematem szkolenia, jednak na uwagę zasługuje osoba prowadząca szkolenie,bardzo łatwy sposób przekazywania informacji podatkowych,szkolenie dynamiczne,ciekawe,przy którym trudna tematyka szkoleń stała się łatwym tematem. Magdalena Petruk "Arbud" Szkolenie zostało przeprowadzone wyczerpująco,dokładnie zostały wyjaśnione kwestie dotyczące zmian w podatku VAT,miła atmosfera.sposób przeprowadzenia szkolenia w pełni dla mnie zrozumiały i czytelny. Barbara Kopeć Komunikacja Miejska Szczecinek Szkolenie bardzo treściwe i n atemat.możliwość omówienia problemó występujących na co dzień w firmie. Szkolenie profesjonalne, praktyczne przykłady. Przystępnie, kompleksowo, konkretnie i sympatycznie. I.Atamańczuk Ferrosan Medical Devices G. Rogowska Abena Polska A. Brożek Limito SA Szkolenie prowadzone bardzo rzetelnie. Duża ilość materiałów. Tematy omówione bardzo dokładnie. B.Adamczyk ZWiK Szkolenie prowadzone w atrakcyjny sposób, możliwość zadawania pytań na temat własnych problemów praktycznych E.Paszkowska Konecranes Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: jednej osoby 899 plus 23% VAT, razem VAT- zw. obowiązuje jednostki budżetowe składające oświadczenie o rodzaju środków finansowych. kolejnych osób - prosimy o kontakt Uwaga: Promocje i rabaty nie łączą się. Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego, Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy,obiad -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Płatności: Prosimy realizować na konto po otrzymaniu faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta,

5 Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -godziny realizacji Informacje: Tel Fax. (46) biuro@akkonline.pl;