Szczegółowy opis szkolenia

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia CENY TRANSFEROWE-analiza zmian 2017-warsztaty.Podatek VAT. Miejsce Zakopane Termin Prowadzący Gabrysiak Michał, Małecki Paweł Czas trwania 18 h Cena* 2299 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Opis: Szkolenie rozpoczynamy we wtorek.pokój w hotelu otrzymamy już od godziny 16.00,wieczorem zaprosimy Państwa na ciepłą kolację w hotelu.już tego popołudnia można będzie korzystać z kompleksu spa: basen, sauna,centrum fitness będą do Państwa dyspozycji.następnego dnia - środa, rozpoczynamy dzień śniadaniem,a potem zapraszamy Państwa na szkolenie, w przerwach szkolenia wyśmienita kawa oraz obiad. Po południu zapraszamy na wycieczkę na Kasprowy Wierch,autokar zabierze nas z hotelu i przewiezie do stacji kolejki, po wjeździe na górę udamy się na spacer pod opieką przewodnika górskiego. Wieczorem zaprosimy Państwa na kolację góralską. Dzień kolejny- czwartek, śniadanie, a po nim zapraszamy na szkolenie,w przerwie kawa oraz dobry obiad, po zajęciach czas wolny, bedzie można skorzystać z centrum spa, basenu, spacerów czy odwiedzić Krupówki, Wieczorem zaprosimy Państwa na kolację.kolejny dzień piątek, rano jak zwykle śniadanie, po nim kolejny dzień szkolenia, dyskusje, konsultacje,potem obiad, po którym przyjdzie nam niestety się pożegnać.

2 Program: Dzień pierwszy Dokumentacja cen transferowych wraz ze zmianami 2017 r. I.Zasady sporządzania dokumentacji cen transferowych zmiany 1.Podstawa prawna i cel zmian i obowiązek sporządzania dokumentacji 2. Podmioty zobowiązane do sporządzania dokumentacji cen transferowych 2.1. Podmioty powiązane 2.2. Rodzaje powiązań 2.3. Posiadanie udziału w kapitale innego podmiotu 2.4. Zawarcie kilka transakcji z podmiotem powiązanym 2.5. Zakład zagraniczne a obowiązek sporządzenia dokumentacji cen transferowych Siedziba w rajach podatkowych 2.7. Progi limitowe sporządzenia dokumentacji cen transferowych 2.8.Przeliczenie progów limitowych 3.Kto nie sporządza dokumentacji cen transferowych? 4.Elementy dokumentacji cen transferowych 5.Rodzaje umów powodujących obowiązek opracowania dokumentacji cen transferowych w wyjaśnieniach organów podatkowych II.Metody oszacowania dochodu 1.Określenie dochodu danego podatnika oraz podatku należnego bez uwzględnienia warunków wynikających z tych powiązań 2.Porównywalnej ceny niekontrolowanej; 3.Ceny odprzedaży; 4.Rozsądnej marży ("koszt plus") 5.Elementy analizy porównawczej i czynniki porównywalności 5.1.Metody pozyskiwania informacji 5.2.Czynniki porównywalności III.Dokumentacja cen transferowych skutki podatkowe 1.Skutki oszacowania dochodu 2.Sporządzenie dokumentacji cen transferowych a ograniczenie ryzyka 2.1.Ryzyko oszacowania dochodu i zakwestionowania kosztów uzyskania przychodu 2.2.Ryzyko korekty podatku VAT 2.3.Ryzyko odsetek podatkowych 2.4.Ryzyko o charakterze karnym skarbowym spoczywające na osobach będących członkami zarządu lub wykonujących funkcje zarządcze 3.Możliwość korekty dochodów podatnika będącego podmiotem krajowym powiązanego z podatnikiem podmiotu zagranicznego 4.Możliwość korekty dochodów podatnika będącego podmiotem krajowym powiązanego z podatnikiem podmiotu zagranicznego 5.Termin sporządzenia dokumentacji cen transferowych 6.Omówienie interpretacji podtkowych IV.Obowiązki podatnika w zakresie dokumentacji cen transferowych 1.Zmiany od 1 stycznia 2016 r. 2.Sprawozdanie składane do urzędu skarbowego V.Zmiany w dokumentacji cen transferowych od 1 stycznia 2017 r. 1.Porównanie i omówienie zmian 2.Podmioty zobowiązane do sporządzenia dokumentacji cen transferowych 3.Terminy okresowego przeglądu i aktualizacji dokumentacji cen transferowych

3 4.Termin dołączenia wymienionych enumeratywnie informacji o grupie podmiotów powiązanych, w skład której wchodzi podatnik 7.Obowiązki sprawozdawcze 8.Obowiązki członka zarządu wobec organu podatkowego 9.Osobista odpowiedzialność członka zarządu VI.Praktyczne zasady sporządzenia dokumentacji cen transferowych 1.Przeliczenie wartości transakcji 2.Kilka umów z podmiotem powiązanym, 3.Podmioty uczestniczące w transakcji 4.Elementy dokumentacji cen transferowych w przykładach Dzień drugi Ceny transferowe-warsztaty I.Umowa pożyczki 1.Obowiązek podatkowy dla transakcji pożyczki stanowiska organów podatkowych 2.Korzyści i koszty wynikające z umowy pożyczki skutki podatkowe 3.Pożyczka udzielona spółce z o.o. dokumentacja podatkowa 4.Założenia transakcji, opis umowy 4.1.Wstęp, charakterystyka transakcji, podmiotów, cel sporządzenia itp. 4.2.Funkcje pełnione przez podmioty 4.3.Aktywa zaangażowane w transakcje 4.4.Ryzyka 4.5.Koszty związane z transakcją i warunki zapłaty 4.6.Wybór metody ustalania wartości rynkowej 4.7.Cena przedmiotu transakcji i sposób jej ustalenia 4.8.Oczekiwane korzyści związane z uzyskaniem świadczenia 4.9.Analiza porównawcza 4.10.Strategia gospodarcza 4.11.Inne czynniki I.Umowa najmu 1.Transakcje w umowie najmu: opłaty najmu i refakturowanie 2.Przykładowy wzór dokumentacji elementy II.Pozostałe przykładowe wzory dokumentacji cen transferowych 1.Zakup produktów z zagranicy 2.Usługi promocji i reklamy Dzień trzeci Podatek vat po zmianach 2017-wybrane zagadnienia. Szkolenie jest realizowane w oparciu o najnowsze przepisy prawa. I Wybrane problemy po zmianach w ustawie o VAT i rozporządzeniach (kasy rejestrujące) 1) Objęcie zakresem tzw. mechanizmu odwróconego obciążenia niektórych transakcji mających za przedmiot

4 świadczenie usług budowlanych, procesory, określone towary z kategorii złota i srebra - sprzedaż wyrobów, a sprzedaż usług na towarach 2) Usługi budowlane i problemy z tym związane w 2017 r: - kto jest podwykonawcą? - definicja słownikowa o Kodeksowa podwykonawcy - jak zabezpieczyć się przed skutkiem pomyłek co do statusu wykonawcy (podwykonawcy) - PKWiU a usługi budowlane - jak traktować usługi wynajmu sprzętu budowlanego z operatorem - inne dyskusyjne usługi np. wynajem rusztowań z montażem i demontażem 3) Ograniczenia w dokonywaniu zwrotów VAT w terminie 25-dniowym, w związku z sygnałami o wykorzystywaniu tego przepisu przez oszustów - jakie warunki trzeba spełnić i czy są one czytelne 4) Likwidację możliwości stosowania rozliczeń kwartalnych dla podatników innych niż mali podatnicy oraz brak możliwości stosowania rozliczeń kwartalnych przez podatników rozpoczynających wykonywanie czynności opodatkowanych w okresie pierwszych dwunastu miesięcy prowadzenia działalności 5) Wprowadzenie dla podatników obowiązku składania deklaracji dla podatku od towarów i usług wyłącznie drogą elektroniczną 6) Wprowadzenie obowiązku składania informacji podsumowujących wyłącznie za okresy miesięczne i przesyłania ich wyłącznie drogą elektroniczną 7) Modyfikacja istniejących rozwiązań dotyczących odpowiedzialności solidarnej oraz kaucji gwarancyjnej w celu zapewnienia większej skuteczności tych instrumentów 8) Rozszerzenie odpowiedzialności solidarnej na przedstawiciela podmiotu rozpoczynającego działalność gospodarczą 9) Objęcie solidarną odpowiedzialnością nabywcy za zobowiązanie podatkowe dostawcy transakcji, których przedmiotem jest folia typu stretch, dyski twarde (dyski HDD) oraz dyski SSD, 10)Wprowadzenie możliwości odmowy rejestracji podmiotu jako podatnika VAT 11)Nowe regulacje określające przesłanki warunkujące wykreślenie podatnika z rejestru podatników VAT 12)Modyfikację rozwiązania, które uzależnia powstanie prawa do obniżenia kwoty podatku należnego o kwotę podatku naliczonego w przypadku transakcji, z tytułu których podatnikiem jest nabywca lub usługobiorca, a także w przypadku wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów od uwzględnienia przez podatnika kwoty podatku należnego w deklaracji podatkowej, w której jest obowiązany rozliczyć ten podatek 13)Wprowadzenie sankcji podatkowych za nierzetelne rozliczanie podatku skutkujące zaniżeniem zobowiązania podatkowego lub zawyżeniem nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu lub rozliczenia w następnych okresach rozliczeniowych lub zwrotu podatku oraz likwidacja sankcji wynikającej z przepisów dotyczących ulgi na złe długi. 14)Stawki podatkowe - przedłużenie bytu stawki 23% i 8% 15)Podwyższenie limitu do zwolnienia podmiotowego o problemy z przepisami przejściowymi 16)Pozostałe zmiany w podatku od towarów i usług 17)Rozporządzenie w sprawie kas rejestrujących-co zmieniono Dla kogo: Dzień pierwszy Szkolenie adresowane jest do osób odpowiedzialnych za przeprowadzenie ksiąg rachunkowych i podatkowych, księgowych, głównych księgowych i dyrektorów finansowych. Dzień drugi Szkolenie adresowane jest do osób odpowiedzialnych za przeprowadzenie ksiąg rachunkowych i podatkowych, księgowych, głównych księgowych i dyrektorów finansowych.

5 Dzień trzeci Pracownicy działów finansowo-ksiegowych, biur rachunkowych, kancelarii podatkowych oraz osób zainteresowanych przedstawiona tematyką. Dyrektorzy finansowi, główni ksiegowi, księgowi. Cel: Dzień pierwszy Ugruntowanie wiedzy z zakresu sporządzania dokumentacji cen transferowych i zmian w regulacjach prawnych od 1 stycznia 2016 r. i od 1 stycznia 2017 r. Dzień drugi Ugruntowanie wiedzy z zakresu sporządzania dokumentacji cen transferowych i zmian w regulacjach prawnych od 1 stycznia 2016 r. i od 1 stycznia 2017 r.prezentacja praktycznej konstrukcji dokumentacji podatkowej na podstawie umowy pożyczki, umowy najmu i innych umów. Dzień trzeci Zapoznanie z aktualnymi zmianami w ustawie vat, omówienie rozporzadzeń wykonawczych,a także orzecznictwa sądów administracyjnych.celem szkolenia jest omówienie zasad rozliczania podatku Vat w praktyce. Korzyści: Dzień pierwszy Uczestnicy poprzez udział w szkoleniu z doświadczonym specjalistą w dziedzinie cen transferowych mają okazje do pozyskania wiedzy i jej usystematyzowania,także poprzez pracę na rzczywistych przykładach praktycznych oraz zweryfikowania posiadanych umiejętnosci. Na szkoleniu w sposób usystematyzowany tematycznie omawiana jest prezentacja, prezentowane są materiały dodatkowe, w tym najnowsze wyjaśnienia organów podatkowych w kwestii opracowania dokumentacji cen transferowych Dzień drugi Uczestnicy poprzez udział w szkoleniu z doświadczonym specjalistą w dziedzinie cen transferowych mają okazję do pozyskania wiedzy i jej usystematyzowania,po szkoleniu uczestnik będzie wiedział jak prawidłowo tworzyć dokumentację cen transferowych. Dzień trzeci Poprzez uczestnictwo w szkoleniu uczestnicy otrzymają kompletną wiedzę dotycząca zmian w przepisach dotyczących rozliczania podatku vat od 2017 roku, omówione zostaną także biżące zagadnienia najnowszych przepisów już obowiązujących.

6 Wykładowca: Gabrysiak Michał Manager w Tax Advisors Group Sp. z o.o. Spółka Doradztwa Podatkowego. Pracownik renomowanych spółek doradztwa podatkowego (BIG 4). Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiadający wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku VAT, ze szczególnych uwzględnieniem specyfiki funkcjonowania branży medycznej, finansowej, ubezpieczeniowej i deweloperskiej. Autor licznych publikacji przedstawianych m.in. w Rzeczpospolitej czy pozycjach wydawnictwa Presscom. Opinie Ciekawie przedstawiony przedmiot szkolenia. Prowadzący zwrócił uwagę na istotne zmiany, dostosowując je do specyfiki działalności osób uczestniczących w szkoleniu Szkolenie bazujące na praktycznych przykładach i doświadczeniach Szkolenie uważam za bardzo przydatne dla osób, które pracują w księgowości M. Czekańska Wezi-Tec A. Sikorska Wezi Tec A. Sulka Toyo Seal Poland Małecki Paweł Dr inż. doradca podatkowy wpis nr 349, posiada również uprawnienia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. Jest byłym nauczycielem akademickim z 24 letnim stażem. Prawem podatkowym zajmuje się od 1995 r. działając w ramach Kancelarii Doradców Małecki i wspólnicy sp. zoo. W 1997 r zdał egzamin na Certyfikat Księgowego uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. W 1998 r zdał egzamin na doradcę podatkowego. Jest autorem kilkunastu książek z zakresu prawa podatkowego (w tym komentarza do ustawy o podatku VAT, komentarza do ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, komentarza do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych). Komentarz do ustawy o CIT jest aktualizowany co roku i wydawany nakładem Wydawnictwa Wolters Kluwer Polska sp. zoo. Publikuje regularnie artykuły lub wypowiedzi eksperckie w dziale prawnym gazet Rzeczpospolita oraz Gazeta Prawna. Od 2001 roku do 2007 r. był członkiem Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego przy Ministrze Finansów przeprowadzającej egzaminy na doradców podatkowych. Od 2010 r. jest ponownie członkiem tej Komisji. Prowadzi wykłady z zakresu prawa podatkowego na szkoleniach doradców z Izby Doradców Podatkowych, na kierunku Doradztwo Podatkowe prowadzonym na Uniwersytecie im. Adama Mickiewicza w Poznaniu, w Wyższej Szkole Bankowej w Poznaniu i we Wrocławiu, w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce, Instytucie Konsultantów Europejskich (wykłady z zakresu podatki w projektach europejskich) i innych szkoleniach organizowanych przez profesjonalne firmy. Od kilku lat doradza Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości w zakresie podatku VAT i podatków dochodowychw projektach realizowanych przez Agencję i jej beneficjentów. Jest autorem wielu opinii z zakresu prawa podatkowego dla PARP i innych instytucji.występuje jako pełnomocnik reprezentując podatników przed Wojewódzkimi Sądami Administracyjnymi i Naczelnym Sądem Administracyjnym w sprawach podatkowych. Opinie Bardzo dobre, rzeczowe szkolenie K. Kosecka - SM Kociewie Bardzo rzeczowo, konkretnie z przytoczeniem przykładów z codziennego funkcjonowania firm. Szkolenie rzetelne i zgodne z tematem. Tomasz Chmielewski ONIX Aneta Piotrowska BHE DYCHÓW

7 Szkolenie uważam za interesujące, przeprowadzone bardzo zrozumiale dla słuchacza. Alicja Łuczkiewicz Hydro Energetyka Szkolenie merytoryczne, zagadnienia omawiano jasno, rzeczowo, na przykładach branżowych. Bardzo dobra komunikacja wykładowcy ze słuchaczami Profesjonalne podejście do zagadnienia, bardzo miła atmosfera B. Dulińska SM Lębork E. Gajewska SM Tczew Szkolenie z podatku VAT przedstawione w sposób interesujący i praktyczny z uwzględnieniem bieżących problemów. Małgorzata Dziuba IGA Nowa Sól Szkolenie bardzo ciekawe, objęte ściśle tematyką dotyczącą rozliczenia podatku VAT, dodatkowo oparte na ciekawych przykładach B. Zieleniewska SM Wejherowo Szkolenie było prowadzone przez wykładowcę, który w bardzo prosty spośób przekazał zmiany wchodzące w ustawie VAT. Szkolenie odbyło się w sposób zrozumiały w 100% i interesujacy. Bardzo interesujace szkolenie, dobrze przygotowany wykładowca. Sylwia Hejduk POLBILDING Aleksandra Woźniak BHE Dychów Małgorzata Kukiełka Bader Polska Szkolenie prowadzone w bardzo przystęny sposób. Odpowiedzi na pytania wyczepujące. Obszerne materiały szkoleniowe. Agnieszka Staniewska PGNiG SA Szkolenie prowadzone w sposób ciekawy i zgodny z tematem. Wykładowca wyczerpująco odpowiedział na zadane pytania. Świetny wykładowca, który umie przekazać posiadaną wiedzę na dany temat. I. Frończyk MPGK J. Gliwa GPK Szkolenie na wysokim poziomie, przeprowadzone pzrez profesjonalnego doradcę podatkowego, poparte ciekawymi przykłądami. Możliwośc zadawania pytań, wspólne szukanie odpowiedzi. W. Migdalska MZGK Temat szkolenia bardzo ciekawy, poruszane tematy były wyjaśniane na bieżąco na szkoleniu. G. Szałek ZUK Wyczepujące omawianie tematów. Dogłebne wyjasnienia i odpowiedzi na zadane pytanie. B.Dekier PGKiM Szkolenie przeprowadzone perfekcyjnie, z bardzo dużą wiedzą i ciekawymi przykładami, bardzo rzetelnie i dobrze przygotowanym materiałem. J. Niemczyk Almatur Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny z pełnym zaangażowaniem prowadzącego. Możliwość uzyskania odpowiedzi i pomocy na nurtujące tematy nie objęte tematem szkolenia. Dziękuję za przekazaną wiedzę w sposób zrozumiały. J. Grabda SM Zagórze S. Kreński Dick Inter SA

8 "Wyczerpujące odpowiedzi na zadane pytania, omówienie problemów na przykładach." Zagadnienia szkoleniowe przedstawione w przejrzysty i zrozumiały sposób. S.Reisky Gmina Krzanowice J. Grabda SM Zagórze "Bardzo czytelny sposób prowadzenia zajęć. Bardzo dobra znajomość problemów, możliwość zadawania pytań." Dom Pomocy Społecznej "Wyczerpujące odpowiedzi na zagadnienia zadawane przez uczestników szkolenia." E. Jędrzejczyk Dom Pomocy Społecznej "Prowadzący posiada rozległa wiedzę na temat ustawy, interpretacji przez US, GUS, NSA czy WSA. Ponadto ma wiedzę praktyczną wyniesioną z prowadzonej działalności, co skutkuje gruntowną analizę konkretnych przykładów i rozwiązań" H.Latacz Dyskret Polska "Przekaz merytoryczny i przedstawienie najważniejszych informacji w sposób interesujący i przystępny" W. SarataZRB SARBUD "Szkolenie przeprowadzone profesjonalnie, tematy szkolenia zostały w pełni wyczerpane. Częste podawanie przykładów. Wysoka kultura osobista prowadzącego oraz możliwość zadawania pytań było dodatkowym atutem." K.Komorowska Mojsiuk "Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny. Zagadnienia przedstawione przejrzyście i zrozumiale." A.Humańska Sarah plus "Szkolenie bardzo przydatne i zadowalające pod wzgledem merytorycznym. Osoba prowadzaca w bardzo zrozumiały sposób, umie odpowiedzieć na nie jedno pytanie. Polecam to szkolenie w 100%." J. Kowalczyk Dancoal "Szkolenie przygotowane przez osobę bardzo kompetentną-praktyka. Temat opowiedziany w sposób zrozumiały i ciekawy." K.Klimecka Biuro Obsługi Podatnika "Wiedza i doświadczenie prowadzącego bezcenne. Podawanie konkretnych przykładów do omawianych sytuacji. Monika Piotrowska Kornas NZOZ Dentator Szkolenie konkretne, na temat, zgodne z oczekiwaniami. Prowadzący kompetentny, chętny do udzielania wyjaśnień nazadawane pytania. A.Zielińska BR TAX Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby-promocja plus 23% VAT -osoba towarzysząca od 438 zł prosimy o kontakt -dopłata do pokoju jednoosobowego- 267 zł -udział w samym szkoleniu trzy dni 1200 zł -udział w samym szkoleniu dwa dni- 849 zł

9 -udział w samym szkoleniu jeden dzień- 449 zł Powyższe ceny są cenami promocyjnymi i obowiązują do 14 kwietnia 2017 r. Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -trzy noclegi -basen, centrum fitness, sauna -pełne wyżywienie -atrakcje regionalne -bilety wstępu -parking -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Uwaga:jeżeli skorzystałeś z konfiguratora - cena obejmuje usługi wybrane(obiad i serwis kawowy są zawarte w cenie szkolenia) Płatności: Prosimy realizować na konto po otrzymaniu zaproszenia. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w hotelu Skalny Adres zostanie Państwu przekazany w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -datę realizacji Informacje: Tel ; Fax. (46) biuro@akkonline.pl