UCHWAŁA Nr 262/2010 Zarządu Powiatu w Aleksandrowie Kujawskim z dnia 07 października 2010 roku

Transkrypt

1 UCHWAŁA Nr 262/2010 z dnia 07 października 2010 roku w sprawie przystąpienia do prac nad projektem budżetu Powiatu Aleksandrowskiego na 2011 rok, przyjęcia metod kalkulacji oraz wzorów wniosków i formularzy do opracowania budżetu. Na podstawie art. 32 ust 2 pkt 2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz z późn. zm.), art. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2010 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz ze zm.) w związku z Uchwałą Nr XXVI/385/2010 Rady Powiatu w Aleksandrowie Kujawskim z dnia 17 września 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Powiatu Aleksandrowskiego, uchwala się, co następuje: 1. Zarząd Powiatu w Aleksandrowie Kujawskim przystępuje do prac nad projektem budżetu Powiatu Aleksandrowskiego na rok 2011 przyjmując następujące metody kalkulacji: I. Dochody 1) Dochody własne budżetu powiatu realizowane przez jednostki organizacyjne powiatu: a) z majątku powiatu Planowane kwoty dochodów z ww. źródeł winny być ustalone w wysokości wynikającej z zawartych umów lub przewidywanych umów dzierżaw, najmu oraz wydanych decyzji. Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych winny być ustalone w oparciu o posiadaną wycenę nieruchomości oraz zbędnego mienia ruchomego, a w przypadku braku wyceny na podstawie szacunku własnego. b) pozostałe dochody realizowane przez jednostki budżetowe Planowane kwoty winny być ustalone na podstawie przewidywanej liczby świadczonych usług i obowiązujących cen jednostkowych, należnych dochodów na podstawie ustaw lub umów. 2) Dotacje celowe, w tym: a) dotacje celowe z budżetu państwa Planowane kwoty winny być przyjęte w wysokościach wynikających z zawiadomienia wojewody Kujawsko-pomorskiego o przyznanych dotacjach z budżetu państwa na realizację zadań rządowych i własnych powiat. b) Pozostałe dotacje Planowane kwoty winny być przyjęte w wysokościach wynikających z zawartych porozumień, umów. 3) Subwencja ogólna: Planowane kwoty subwencji ogólnej winny być przyjęte w wielkościach wynikających z zawiadomienia Ministra Finansów. 4) Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa: Planowane kwoty udziałów w podatkach dochodowych od osób fizycznych oraz od osób prawnych winny być ustalone zgodnie z obowiązująca ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, z uwzględnieniem skutków nowych rozwiązań w systemie podatkowym i ich wpływu na wysokości szacowanych dochodów z powyższych podatków.

2 II. Wydatki budżetowe Podstawa planowania wydatków budżetowych na rok 2011 jest przewidywane wykonanie wydatków w 2010 r. w następującym zakresie: 1) W odniesieniu od wynagrodzeń osobowych kwotą bazową jest: a) Kwota przewidywanego wykonania w 2010 roku miesięcznych wynagrodzeń osobowych wynikających ze stosunku pracy (angaże). b) Kwota jednorazowych płatności (nagrody jubileuszowe, odprawy, itp.) w 2011 r.; c) Wskaźnik wzrostu płac 3% 2) Zatrudnienie w szkołach, placówkach oświatowych i placówkach opiekuńczowychowawczych na podstawie zatwierdzonych arkuszy organizacyjnych z uwzględnieniem przewidywanych zmian organizacyjnych po 1 września 2011, planowanych przejść na emeryturę, awansu zawodowego nauczycieli, natomiast zatrudnienie pracowników administracji i obsługi na poziomie zatrudnienia w 2010 r. 3) Zatrudnienie w pozostałych powiatowych jednostkach organizacyjnych na poziomie roku ) Wynagrodzenia nauczycieli skalkulowane na podstawie obowiązujących przepisów prawa w tym zakresie z uwzględnieniem planowanych wypłat nagród jubileuszowych oraz planowanych odpraw emerytalnych. 5) Dodatkowe wynagrodzenie roczne planuje się w wysokości 8,5% sumy wypłaconych wynagrodzeń w 2010 r., o których mowa w art. 4 ustawy z dnia 12 grudnia 1997 r. o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla pracowników sfery budżetowej (Dz. U. Nr 160 poz z późn. zm.) z zastosowaniem ustawowych wyłączeń. 6) Składki na ubezpieczenie społeczne planuje się w wysokości określonej w ustawie systemie ubezpieczeń. 7) Najniższe minimalne wynagrodzenie wynosi zł. 8) Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla pracowników nie będących nauczycielami planuje się zgodnie z ustawą z dnia 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U. z 1996 r. Nr 70 poz. 335 z późn. zm.). Do planowania wysokości odpisu podstawowego należy przyjąć wynagrodzenie w kwocie (37,5% zł) W odniesieniu do nauczycieli odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w wysokości ustalonej jako iloczyn planowanej, przeciętnej liczby zatrudnionych w pełnym i niepełnym wymiarze zajęć po przeliczeniu na pełny wymiar zajęć i 110% kwoty bazowej określonej dla pracowników sfery budżetowej (kwota bazowa 2.446,82 zł). 9) Wydatki rzeczowe planuje się na podstawie przewidywanego wykonania w 2010 r. pomniejszone o wydatki jednorazowe. Wydatki związane z zakupem opału i energii elektrycznej powiększone o 2,3% w stosunku do przewidywanego wykonania w 2010 r. W przypadku konieczności zwiększenia kwoty planowanej na wydatki rzeczowe zgodnie z przyjętymi zasadami, należy przedstawić szczegółowe uzasadnienie wraz z kalkulacja proponowanej kwoty. 10) Zarząd Powiatu po ustaleniu możliwości finansowych powiatu na rok 2011 może dokonać zmian wskaźników wzrostu płac i wydatków rzeczowych. 2. Zabezpiecza się środki finansowe na remonty bieżące budynków wchodzących w skład zasobu majątku powiatu, na remonty bieżące dróg oraz na inwestycje i zakupy inwestycyjne, w kwotach wynikających z możliwości finansowych budżetu powiatu na rok Zabezpiecza się środki finansowe na pokrycie zobowiązań z tytułu obsługi zaciągniętego długu.

3 4. Zarząd Powiatu przyjmuje wzory formularzy do opracowania budżetu stanowiące załączniki nr 1-4 do niniejszej uchwały. 5. Wykonanie uchwały powierza się: - Skarbnikowi Powiatu - Kierownikom jednostek organizacyjnych Powiatu - Naczelnikom Wydziałów Starostwa Powiatowego 6. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w sposób zwyczajowo przyjęty.

4 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 262/2010 KALKULACJA WYDATKÓW NA 2011 ROK DO PROJEKTU BUDŻETU Lp. Rozdz. Wyszczególnienie Kwota w zł UWAGA: 1. W rubryce wyszczególnienie przy każdym paragrafie należy dokonać szczegółowego podziału na poszczególne zadania obejmujące ten paragraf wpisać obok kwotę, a w rubryce kwota wpisać ogólną kwotę danego paragrafu. 2. Kalkulację wydatków należy przeprowadzić stosując następujące metody: - zatrudnienie i fundusz płac w szkołach na podstawie arkuszy kalkulacyjnych na 2010/2011 rok zatwierdzonych przez Starostę, - w pozostałych jednostkach i Starostwie Powiatowym przyjmując zatrudnienie na poziomie wykonania 2010 roku oraz wyodrębnić wzrost wynagrodzeń osobowych pracowników o 3%, - wydatki rzeczowe planuje się na podstawie przewidywanego wykonania w 2010 r. pomniejszone o wydatki jednorazowe. Wydatki związane z zakupem opału i energii elektrycznej powiększone o 2,3% w stosunku do przewidywanego wykonania w 2010 r. 2. Do kalkulacji wydatków na 2011 r. należy przedstawić szczegółowy opis danego wydatku (np. opał ilość, zużycie), ze szczególnym uwzględnieniem planowanych wydatków, zakupów remontowych i inwestycyjnych.

5 PROJEKT BUDŻETU NA 2011 ROK Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr 262/2010 DOCHODY W ZŁOTYCH Dz. Rozdz. Wyszczególnienie Plan na 2010r. Przewidywane wykonanie Plan na 2011r. OGÓŁEM

6 Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr 262/2010 PROJEKT BUDŻETU NA 2011 ROK WYDATKI W ZŁOTYCH Dz. Rozdz. Wyszczególnienie Plan na 2010r. Przewidywane wykonanie Plan na 2011r. OGÓŁEM UWAGA: W projekcie należy wpisać kwoty wynikające z załączonych kalkulacji wynagrodzeń osobowych oraz kalkulacji wydatków pozapłacowych.

7 Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr 262/2010 ZESTAWIENIE KALKULACJI FUNDUSZU WYNAGRODZEŃ OSOBOWYCH DO PROJEKTU BUDŻETU NA 2011 ROK W ZŁOTYCH Lp. Wyszczególnienie Razem W tym: Nauczyciele Administracja Obsługa 1 Płaca zasadnicza 2 Dodatek motywacyjny 3 Dodatek stażowy 4 Dodatek specjalistyczny 5 Dodatek za uciążliwą pracę 6 Dodatek za wychowawstwo 7 Dodatek wiejski 8 Premia 9 Godziny ponadwymiarowe 10 Wzrost wynagrodzenia 11 Nagrody jubileuszowe 12 Odprawy emerytalne 13 Awanse automatyczne nauczycieli od września 14 Nagrody dyrektora 15 Inne, wymienić Ogółem: UWAGA: Proszę dołączyć szczegółową kalkulację.