ZARZĄDZENIE NR 73/2016 WÓJTA GMINY ŻUKOWICE. z dnia 18 sierpnia 2016 r.

Transkrypt

1 ZARZĄDZENIE NR 73/2016 WÓJTA GMINY ŻUKOWICE w sprawie opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej Gminy Żukowice na 2017 rok. Na podstawie art. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz. U. z 2013 r, poz. 885 ze zm. ), art. 30 ust 2 pkt 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2016 r. poz. 446) oraz Uchwały Nr XI/58/2011 Rady Gminy Żukowice z dnia 23 września 2011 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Wójt Gminy zarządza co następuje: 1. Przy sporządzaniu projektu uchwały budżetowej udział biorą: 1. Wójt Gminy, 2. Skarbnik Gminy, 3. Sekretarz Gminy, 4. Kierownicy referatów i samodzielni pracownicy samorządowi, 5. Dyrektorzy jednostek organizacyjnych Gminy, 2. Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok należy opracować zgodnie z: 1. zasadami ustalonymi w Uchwale Nr XI/58/2011 Rady Gminy Żukowice z dnia 23 września 2011 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej, 2. ustawą z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz. 885 ze zm.), 3. rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 7 grudnia 2010 r. w sprawie sposobu prowadzenia gospodarki finansowej jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych (Dz. U. z 2015 r., poz.1542), 4. obowiązującymi uchwałami Rady Gminy Żukowice mającymi wpływ na budżet Gminy, 5. warunkami porozumień i umów zawartych przez Gminę Żukowice z innymi podmiotami. 3. Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2017 rok opracowuje się na podstawie wskaźników makroekonomicznych Ministerstwa Finansów. Zgodnie z założeniami rządowymi planuje się przyjęcie następujących wskaźników: - średnioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych 1,3%, - wzrost wynagrodzeń w sferze budżetowej 0% - w budżecie Gminy Żukowice założono wzrost wynagrodzeń w wysokości do 2%, - wydatki rzeczowe na poziomie roku Ustalam podstawowe założenia jakie należy przyjąć do opracowania projektu budżetu wynikające z następujących szacunków: I. Kalkulacji dochodów dokonuje się wg następujących zasad: 1. Dochody z tytułu podatków i opłat lokalnych: a) zakłada się na 2017 r. brak wzrostu podatków i opłat lokalnych, b) wpływy z podatku od spadków i darowizn oraz opłatę skarbową ustala się poprzez podwyższenie planowanych wpływów o wskaźnik inflacji, c) opłaty lokalne należy ustalić na poziomie wykonania 2016 r. i planowanego wskaźnika wzrostu stawek. 2. Udziały w podatkach stanowiących dochód państwa:

2 a) podatek dochodowy od osób fizycznych do budżetu na 2017 r. przyjmuje się w wysokości wskazanej przez Ministerstwo Finansów, b) podatek dochodowy od osób prawnych ustala się na podstawie przewidywanego wykonania za 2016 r. 3. Dochody z majątku gminy szacuje się na podstawie wykazów mienia komunalnego przeznaczonego do sprzedaży w 2017 r. oraz wykonania dochodów za 2016 r. ze sprzedaży składników majątkowych. 4. Pozostałe dochody planuje się w wysokości przewidywanego wykonania w 2016 r. 5. Subwencje i dotacje na 2017 r. przyjmuje się w wysokościach podanych przez właściwe organy. II. Kalkulacji wydatków budżetowych dokonuje się wg następujących zasad: 1. Zakłada się wzrost wydatków o 1,3 %. 2. Bierze się pod uwagę wydatki na zadania własne poniesione w 2016 r. 3. W odniesieniu do wynagrodzeń osobowych kwotą bazową jest miesięczna kwota wynagrodzeń osobowych wynikająca ze stosunku pracy przewidywanego na dzień r. pomnożona przez liczbę 12, powiększona o jednorazowe płatności (nagrody jubileuszowe, odprawy itp.). Wynagrodzenia pracowników samorządowych (administracja) we wszystkich jednostkach należy zaplanować zgodnie z obowiązującymi przepisami i wskaźnikiem wzrostu. Nie przewiduje się w roku 2017 podwyżek wynagrodzeń nauczycieli. Fundusz nagród należy zaplanować zgodnie z regulaminem danej jednostki. 4. Wydatki z tytułu dodatkowego wynagrodzenia rocznego planuje się w wysokości 8,5% sumy wynagrodzenia, o którym mowa w art. 4 ustawy z dnia 12 grudnia 1997 r. o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym pracowników sfery budżetowej ( Dz. U. z 2013r., poz ze zm.). 5. Składki na ubezpieczenia społeczne planuje się w wysokości określonej w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U. z 2013 r., poz ze zm.). 6. Składki na Fundusz Pracy planuje się w wysokości jak przewidywane wykonanie za 2016r. 7. Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych jednostki organizacyjne planują zgodnie z ustawą z dnia 4 marca 1994r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U. z 2012r, poz. 592 ze zm.). Do planowania wysokości odpisu podstawowego przyjmuje się kwotę prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej. W odniesieniu do nauczycieli, odpis planuje się zgodnie z art. 53 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela ( Dz. U. z 2014 r., poz. 191 ze zm.). 8. Wydatki rzeczowe planuje się na podstawie przewidywanego wykonania do końca 2016r., pomniejszonego o jednorazowe wydatki w tym roku, powiększonego o wskaźnik wzrostu cen towarów i usług wynikający z prognozy makroekonomicznej przyjętej do planowania budżetu państwa. 9. W odniesieniu do wydatków inwestycyjnych w 2017 r. należy uwzględnić przede wszystkim: a) zadania ujęte w wieloletniej prognozie finansowej, b) możliwość realizacji przewidywanego zakresu robót, c) zaawansowanie robót na koniec 2016 r. 5. Ustalam następujący priorytet wydatków: 1. Zabezpieczenie środków finansowych dla jednostek organizacyjnych gminy na poziomie zapewniającym ich sprawne i nieprzerwane funkcjonowanie, 2. Zabezpieczenie środków na niezbędne remonty i naprawy zabezpieczające mienie komunalne, 3. Zabezpieczenie środków na wydatki bieżące i inwestycje kontynuowane i ujęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej w limitach wydatków na przedsięwzięcia. 6. Ustalam wzory formularzy obowiązujących przy opracowywaniu budżetu gminy na 2017 rok: Id: 079C84AD CB-A68F6768C01E. Przyjęty Strona 2

3 3, 1. Prognozowane dochody w jednostce budżetowej - Załącznik Nr 1, 2. Prognozowane wydatki w jednostce budżetowej - Załącznik Nr 2, 3. Projekt planu wydatków realizowanych z udziałem środków z funduszy unijnych - Załącznik Nr 4. Wykaz zadań gminy przewidzianych do realizacji w formie dotacji dla podmiotów niezaliczanych do sektora finansów publicznych - Załącznik Nr 4, 5. Projekt planu dochodów i wydatków wydzielonego rachunku dochodów - Załącznik Nr 5, 6. Projekt planu finansowego samorządowej instytucji kultury - Załącznik Nr 6, 7. Kalkulacja zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń - Załącznik Nr Zobowiązuję dyrektorów jednostek organizacyjnych gminy oraz kierowników referatów, pracowników merytorycznych Urzędu Gminy do złożenia materiałów planistycznych Skarbnikowi Gminy w terminie do 26 września 2016 roku. 8. Na podstawie otrzymanych materiałów informacyjnych, skalkulowanych dochodów własnych budżetu Gminy, dotacji celowych i subwencji z budżetu państwa - Skarbnik Gminy opracowuje zbiorcze zestawienie dochodów i wydatków do projektu budżetu w terminie do dnia 5 listopada roku poprzedzającego rok budżetowy i przedkłada Wójtowi Gminy. 9. Nadzór nad wykonaniem zarządzenia powierzam Skarbnikowi Gminy. 10. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Wójt Gminy Krzysztof Wołoszyn Id: 079C84AD CB-A68F6768C01E. Przyjęty Strona 3

4 Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 73/2016 PROGNOZOWANE DOCHODY W JEDNOSTCE BUDŻETOWEJ - zadania własne, zlecone* NA ROK 2017 Wykonanie Przewidywane Planowane Wskaźnik DZIA ROZDZIA NAZW na wykonanie na dochody na wzrostu (7:6) Ł Ł A r r rok *niepotrzebne skreślić Data

5 Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 73/2016 PROGNOZOWANE WYDATKI W JEDNOSTCE BUDŻETOWEJ - zadania własne, zlecone* NA ROK 2017 Wykonanie Przewidywane Planowane Wskaźnik DZIA ROZDZIA NAZW na wykonanie na wydatki na 2017 wzrostu (7:6) Ł Ł A r r. rok *niepotrzebne skreślić Data

6 Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 73/2016 L p. PROJEKT PLANU WYDATKÓW REALIZOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNIJNYCH Pro jekt rozpo częci a Data zakoń czenia Klasyf ikacja budżet owa dział/r ozdział / paragr af Ko szt og ółe m ( w złotych ) Przewidy wane wykonani e w 2016 r. w zł środki własn e Nakłady w latach środki unijne środ ki włas ne środ ki unijn e środ ki włas ne śro dk i un ijn e Data

7 Załącznik Nr 4 do Zarządzenia Nr 73/2016 Wykaz zadań Gminy przewidzianych do realizacji w formie dotacji dla podmiotów niezaliczanych do sektora finansów publicznych Dzi Rozdzi Nazwa Przewidywane Planowane wydatki Wskaźnik wzrostu ał ał zadania wykonanie za 2016 rok na 2017 rok (6:5) Data..

8 Załącznik Nr 5 do Zarządzenia Nr 73/2016 (w złotych) Wyszczególnienie Przewidywane wykonanie na r Projekt na 2017 rok Wzrost kol. 3:4 w % I. Stan środków obrotowych na początek roku (a+b-c) a/ środki pieniężne b/ należności c/ zobowiązania II. Dochody ogółem wg klasyfikacji budżetowej III. Razem suma bilansowa (I+II) IV. Wydatki ogółem wg klasyfikacji budżetowej. Stan środków obrotowych na koniec roku (III-IV) Data..

9 Załącznik Nr 6 do Zarządzenia Nr 73/2016 Projekt planu finansowego samorządowej instytucji kultury na rok 2017 Lp. Wyszczególnienie wydatków Wykonanie na r. Przewidywane r. PLANOWANE WYDATKT NA 2017 ROK Wskaźnik wzrostu (5:4) PRZYCHODY 1. Wpływy z prowadzonej działalności 2. Inne źródła 3. Dotacje z budżetu RAZEM KOSZTY 1. Zużycie energii 2. Gaz ziemny 3. Zakup materiałów 4. Usługi transportowe 5. Usługi remontowe 6. Usługi telekomunikacyjne 7. Pozostałe usługi 8. Wynagrodzenia w tym Fundusz Nagród 9. Umowy zlecenia i dzieło 10. Ubezpieczenia społeczne i inne narzuty na wynagrodzenia 11. Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 12. Usługi bankowe 13. Podróże służbowe 14. Pozostałe koszty.. RAZEM Data..

10 Załącznik Nr 7 do Zarządzenia Nr 73/2016 KALKULACJA ZATRUDNIENIA I FUNDUSZU WYNAGRODZEŃ DZIAŁ.. L.p. 1. Wyszczególnienie Wynagrodzenia od umów o pracę 2. Nagrody jubileuszowe 33. Odprawy 44. Ekwiwalenty 55. Urlopy zdrowotne 66. Pozostałe Zatrudnienie (etaty) 2016 r. 2017r. Rozdział. Średnia płaca 1 osoby brutto wraz z pochodnymi (w zł ) Wynagrodzenia ogółem brutto wraz z pochodnymi (w zł) 2016 r. 2017r. 2016r. 2017r. 77. Dodatkowe wynagrodzenie roczne Umowy zlecenia i umowy i dzieło (cel zawartej umowy-zlecenia) Data..

11 Uzasadnienie Zgodnie z art. 238 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( t.j. Dz.U.z 2013 r poz. 885 ze zm.) Zarząd jednostki samorządu terytorialnego sporządza i przedkłada projekt uchwały budżetowej organowi stanowiącemu jst oraz regionalnej izbie obrachunkowej do dnia 15 listopada roku poprzedzającego rok budżetowy.