SKONSOLIDOWANY BILANS

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANY BILANS Nota A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartoci niematerialne i prawne, w tym: warto firmy Warto firmy jednostek podporzdkowanych 2 3. Rzeczowe aktywa trwałe Nalenoci długoterminowe 4, Od jednostek powizanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe Nieruchomoci 5.2. Wartoci niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporzdkowanych wyceniane metod praw własnoci udziały lub akcje w jednostkach zalenych i współzalenych nie objtych konsolidacj b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 0 6. Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia midzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe 8, Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych 48 b) w pozostałych jednostkach c) rodki pienine i inne aktywa pienine Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Nalene wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych a) dodatnie rónice kursowe b) ujemne rónice kursowe 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) 18 II. Kapitały mniejszoci III. Ujemna warto firmy jednostek podporzdkowanych 20 Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 13

2 IV. Zobowizania i rezerwy na zobowizania Rezerwy na zobowizania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowizania długoterminowe Wobec jednostek powizanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowizania krótkoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne 4. Rozliczenia midzyokresowe Ujemna wartoc firmy 4.2. Inne rozliczenia midzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Warto ksigowa Liczba akcji *) Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) Rozwodniona liczba akcji *) Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł) *) ilo akcji po splicie - na podstawie Uchwały NWZA z POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Nalenoci warunkowe Od jednostek powizanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i porcze 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i porcze 2. Zobowizania warunkowe Na rzecz jednostek powizanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze suma komandytowa Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze złoonych zabezpiecze wekslowych Inne (z tytułu) zobowizanie do objcia nowych udziałów w jednostce zalenej r. trwałe ujmowane pozabilansowo Pozycje pozabilansowe, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 14

3 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Warto sprzedanych towarów i materiałów 588 III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday (I-II) IV. Koszty sprzeday V. Koszty ogólnego zarzdu VI. Zysk (strata) na sprzeday (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powizanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powizanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartoci inwestycji 5. Inne 52 XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powizanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartoci inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) na sprzeday całoci lub czci udziałów jednostek podporzdkowanych 34 XIII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarze nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) 1. Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 36 XV. Odpis wartoci firmy jednostek podporzdkowanych XVI. Odpis ujemnej wartoci firmy jednostek podporzdkowanych XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy a) cz bieca b) cz odroczona XIX. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) 38 XX. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci -27 XXI. (Zyski) straty mniejszoci 0 XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI) Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia waona liczba akcji zwykłych *) Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) rednia waona rozwodniona liczba akcji zwykłych *) Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) *) ilo akcji z uwzglednieniem splitu - na podstawie Uchwały NWZA z Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 15

4 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych I.a. Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na pocztek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwikszenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2. Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu 2.1. Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na pocztek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na pocztek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) - emisji akcji powyej wartoci nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty koszty emisji inne Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia rodków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwikszenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku - dywidenda podziału zysku na kapitał zapasowy (zysku z lat ubiegłych) Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu 0-49 a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 16

5 b) korekty błdów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwikszenia (z tytułu) - ujcie skutków zmiany zasad rachunkowoci w jednostce zalenej b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycie straty z kapitału zapasowego 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENINYCH A. Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej - metoda porednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Zyski (straty) mniejszoci 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metod praw własnoci 3. Amortyzacja, w tym: - odpisy wartoci firmy jednostek podporzdkowanych lub ujemnej wartoci firmy jednostek podporzdkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 6. (Zysk) strata z tytułu działalnoci inwestycyjnej 7. Zmiana stanu rezerw 8. Zmiana stanu zapasów 9. Zmiana stanu nalenoci 10. Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów 11. Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych 12. Inne korekty III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powizanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 17

6 1. Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powizanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone poyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszoci 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i poyczki 3. Emisja dłunych papierów wartociowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 3. Inne, ni wpłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych 6. Z tytułu innych zobowiza finansowych 7. Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moliwoci dysponowania Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 18

7 DODATKOWE INFORMACJE I OBJANIENIA A. NOTY OBJANIAJ CE NOTY OBJANIAJ CE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU Nota 1. WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakoczonych prac rozwojowych b) warto firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartoci niematerialne i prawne e) zaliczki na wartoci niematerialne i prawne Wartoci niematerialne i prawne razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 19

8 Naley zamieci stron z arkusza nr 1 - ZMIANY WARTOCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 20

9 WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartoci niematerialne i prawne razem Nota 3. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) rodki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej - urzdzenia techniczne i maszyny - rodki transportu inne rodki trwałe b) rodki trwałe w budowie 3 0 c) zaliczki na rodki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 21

10 Naley zamieci stron z arkusza nr 2 - ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 22

11 RODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: samochody rodki trwałe bilansowe razem RODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: warto gruntów uytkowanych wieczycie 0 - samochody umowa najmu drukarki umowa najmu rodki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 23

12 Nota 5. DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zalenych i współzalenych niepodlegajcych konsolidacji 0 b) w jednostkach zalenych, współzalenych i stowarzyszonych wycenianych metod praw własnoci udziały lub akcje dłune papiery wartociowe - inne papiery wartociowe (wg rodzaju) - udzielone poyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w pozostałych jednostkach 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu akcje i udziały, w tym: Instytut Promocji Jakoci Sp. z o.o Systemy Informacyjne DGA S.A. 5 5 Usługi Audytorskie DGA Sp. z o.o wkład do sp. komandyt. Kancelaria Prawna M. Piszcz i Wspólnicy PTS Konsorcjum b) zwikszenia (z tytułu) - Doradztwo Podatkowe DGA & SAJA Sp. z o.o.- objecie udziałów Kancelaria Prawna M. Piszcz i Wspólnicy- zwiekszenie wkładu c) zmniejszenia (z tytułu) zmniejszenia dotyczce udziałów i akcji, w tym: DGA & SAJA Sp. z o.o.- strata za I-VI 2004 przypadajaca na Grup 27 Kancelaria Prawna M. Piszcz i Wspólnicy obnienie wkładu Systemy Informacyjne DGA S.A. połczenie z Emitentem 5 31 Instytut Promocji Jakoci Sp. z o.o. połczenie z Emitentem 31 5 Usługi Audytorskie- wyłczenie udziałów w jednostce konsolidacj metod pełnobjtej 279 d) stan na koniec okresu akcje i udziały, w tym: Instytut Promocji Jakoci Sp. z o.o. Systemy Informacyjne DGA S.A. Usługi Audytorskie DGA Sp. z o.o. wkład do sp. komandyt. Kancelaria Prawna M. Piszcz i Wspólnicy Doradztwo Podatkowe DGA & SAJA Sp. z o.o. 33 PTS Konsorcjum Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 24

13 Naley zamieci stron z arkusza nr 3 - UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ DKOWANYCH Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 25

14 UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a b c d e f g h i udział w nieopłacona kapitał własny % ogólnej nazwa (firma) warto przez przedmiot jednostki, w tym: posiadanego liczbie L.p. jednostki, ze bilansowa emitenta siedziba przedsi - kapitału głosów na wskazaniem udziałów / warto biorstwa zakłado- walnym formy prawnej akcji - kapitał udziałów / wego zgromazakładowy akcji dzeniu 1... otrzymane lub nalene dywidendy za ostatni rok obrotowy PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta.../... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartociowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOCI) A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giełdach (warto bilansowa) B. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach pozagiełdowych (warto bilansowa) C. Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynku regulowanym (warto bilansowa) D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa) a) akcje i udziały (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): - korekty aktualizujce warto (za okres) - warto na pocztek okresu - warto według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) - korekty aktualizujce warto (za okres) - warto na pocztek okresu - warto według cen nabycia Warto według cen nabycia, razem Warto na pocztek okresu, razem Korekty aktualizujce warto (za okres), razem Warto bilansowa, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 26

15 Nota 6. ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny 0 c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy 0 2. Zwikszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) ujemnych rónic kursowych z wyceny bilansowej odpisów aktualizujcych nalenoci utworzonych rezerw na odsetki konsolidacji 10 - utworzonych rezerw na koszty okresu skorygowane przychody ze sprzeday 16 - przychody ze sprzeday rozłoone w czasie nie wypłacone wynagrodzenia z tyt. umów zlece utworzenie rezerw na wiadczenia pracownicze 3 3 b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) e) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi 0 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami rozwizanie rezerw na nalenoci 1 -rozwizanie rezerw na sie komputerow 1 -rozwizanie rezerw na koszty okresu -rozwizanie rezerw na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 1 1 -rozwizanie rezerw na odsetki 15 -rozwizanie rezerw na urlopy 3 -skorygowane przychody ze sprzeday 16 - odwrócenie si rónic przejciowych midzy ksigowym a podatkowym ujciem leasingu - odwrócenie si rónic przejciowych z tytułu ujemnych rónic kursowych 1 1 b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) e) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 27

16 UJEMNE RÓNICE PRZEJCIOWE AKTYWA Aktywa i pasywa / Tytuł ujemnej rónicy przejciowej Data wyganicia rodki Pienine / Ujemne rónice kursowe z wyceny bilansowej Nalenoci/ Ujemne rónice kursowe z wyceny bilansowej Nalenoci / Odpisy aktualizujce Nalenoci / nie wypłacone wynagrodzenia z tyt. umów zlece Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny PASYWA Zobowizania/ nie wypłacone wynagrodzenia z tyt. umów zlece Rozliczenia midzyokresowe kosztów / Rezerwy na koszty dot. okresu Skorygowane przychody ze sprzedazy Strata z lat ubiegłych Przychody ze sprzeday ksigowo rozłoone w czasie Rezerwy / Rezerwa na odsetki od zobowiza Rezerwy/ rezerwy na urlopy, nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne, inne) Razem ujemne rónice przejciowe Nota 7. ZAPASY Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem Nota 8. NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powizanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesicy powyej 12 miesicy - inne dochodzone na drodze sdowej b) nalenoci od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesicy powyej 12 miesicy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpiecze społecznych i zdrowotnych oraz innych wiadcze inne dochodzone na drodze sdowej Nalenoci krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujce warto nalenoci Nalenoci krótkoterminowe brutto, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 28

17 NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWI ZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych 4 - od jednostek stowarzyszonych od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej b) inne, w tym: od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych - od jednostek stowarzyszonych od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej c) dochodzone na drodze sdowej, w tym: - od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej Nalenoci krótkoterminowe od jednostek powizanych netto, razem d) odpisy aktualizujce warto nalenoci od jednostek powizanych Nalenoci krótkoterminowe od jednostek powizanych brutto, razem ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJ CYCH WARTO NALENOCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) utworzenie odpisów w ciar pozostałych kosztów operacyjnych ujcie odpisów dotyczacych nalenoci jednostki objtej konsolidacj b) zmniejszenia (z tytułu) opłacenie nalenoci umorzenie nalenoci 8 - spisanie nalenoci Stan odpisów aktualizujcych warto nalenoci krótkoterminowych na koniec okresu NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys./euro tys. zł b1. jednostka/waluta tys./usd 4 tys. zł 15 pozostałe waluty w tys. zł Nalenoci krótkoterminowe, razem NALENOCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesica b) powyej 1 miesica do 3 miesicy c) powyej 3 miesicy do 6 miesicy d) powyej 6 miesicy do 1 roku 0 4 e) powyej 1 roku 0 22 f) nalenoci przeterminowane Nalenoci z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytułu dostaw i usług Nalenoci z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 29

18 NALENOCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALENOCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesica b) powyej 1 miesica do 3 miesicy c) powyej 3 miesicy do 6 miesicy d) powyej 6 miesicy do 1 roku e) powyej 1 roku Nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytułu dostaw i usług, Nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 9. NALENOCI OGÓŁEM 1. Nalenoci długoterminowe brutto 22 w tym przeterminowane i sporne 22 a) odpis aktualizujcy Nalenoci krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług brutto w tym przeterminowane i sporne a) odpis aktualizujcy Nalenoci pozostałe krótkoterminowe brutto w tym przeterminowane i sporne 0 0 a) odpis aktualizujcy 0 0 Nalenoci krótkoterminowe netto Nalenoci długoterminowe netto 0 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zalenych b) w jednostach współzalenych c) w jednostach stowarzyszonych d) w znaczcym inwestorze e) w jednostce dominujcej f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje - nalenoci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłune papiery wartociowe - inne papiery wartociowe (wg rodzaju)- bony skarbowe udzielone poyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g) rodki pienine i inne aktywa pienine rodki pienine w kasie i na rachunkach inne rodki pienine inne aktywa pienine Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 30

19 PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys../ Euro tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartociowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOCI) A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giełdach (warto bilansowa) B. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach C. Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynku regulowanym (warto bilansowa) a) akcje (warto bilansowa): - warto godziwa - warto rynkowa - warto według cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): - warto godziwa - warto rynkowa - warto według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) - warto godziwa - warto rynkowa - warto według cen nabycia D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa) a) akcje i udziały (warto bilansowa): - warto godziwa - warto rynkowa - warto według cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): - warto godziwa - warto rynkowa - warto według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) - warto godziwa - warto rynkowa - warto według cen nabycia Warto według cen nabycia, razem Warto na pocztek okresu, razem Korekty aktualizujce warto (za okres), razem Warto bilansowa, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 31

20 RODKI PIENINE I INNE AKTYWA PIENINE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys../euro tys. zł pozostałe waluty w tys. zł rodki pienine i inne aktywa pienine, razem Nota 11. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia midzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenie rodków transportu ubezpieczenie mienia ubezpieczenie działalnoci prenumerata składka BCC bilety sieciowe roczne koszty wytworzenia we własnym zakresie oprogramowania komputerowego przeznaczonego do sprzeday koszty projektu HRD (Centrum Human Resouces Development) koszty projektu Polskie Centrum Bezpieczestwa Informacji koszty zwizane z now emisj i wejciem na giełd - koszty organizacji przedstawicielstwa w Moskwie koszty wdroenia programu ksigowego 2 - inne b) pozostałe rozliczenia midzyokresowe, w tym: przychody niezafakturowane 21 Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe, razem Nota ODPISY AKTUALIZUJ CE Z TYTUŁU UTRATY WARTOCI AKTYWÓW NA R. Grupa nie dokonała w okresie r. - adnych odpisów aktualizjcych aktywa trwałe. W okresie tym Grupa utworzyła odpisy aktualizujce nalenoci na kwot 123 tys. zł, która obciyła pozostałe koszty operacyjne okresu. Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 32

21 Nota 13. KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw Liczba akcji do akcji Warto serii / emisji wg wartoci nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A Na okaziciela brak *) gotówka B Na okaziciela brak *) aport C Na okaziciela brak *) gotówka D Na okaziciela brak *) gotówka E imienne uprzywilejowane Wyraenie zgody na zbycie, zastawienie, ustanowienie prawa rzeczowego na akcjach imiennych i ich ułamkowych czciach i wskazanie ich nabywcy; moliwo zwołania Walnego Zgromadzenia; zgłoszenie kandydatów na członków Rady Nadzorczej i Prezesa Zarzdu i okrelenie liczby Członków Zarzdu *) gotówka F Na okaziciela brak gotówka G Na okaziciela brak gotówka Liczba akcji razem Kapitał zakładowy, razem Warto nominalna jednej akcji na = 1 zł *) liczba akcji emisji A,B,C,D,E po splicie dokonanym na podstawie Uchwały NWZ Nr 6 z dnia r. Na dzie Akcjonariuszami Grupy posiadajcymi co najmniej 5% kapitału zakładowego i 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszami s: - Andrzej Głowacji akcji zwykłych i akcji uprzywilejowanych, tj. 52,36% kapitału zakładowego - Piotr Koch akcji zwykłych i akcji uprzywilejowanych, tj. 7,37% kapitał zakładowego - Anna Szymaska akcji zwykłych i akcji uprzywilejowanych, tj. 6,44% kapitału zakładowego - Otwarty Fundusz Emerytalny Allianz Polska akcji zwykłych, tj. 5,04% kapitału zakładowego Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 33

22 Nota 15. KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzeday akcji powyej ich wartoci nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umow, ponad wymagan ustawowo (minimaln) warto d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem Nota 17. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) - uchwała zarzdu: czci zysku przeznaczonego na kapitał rezerwowy Pozostałe kapitały rezerwowe, razem Nota 19. ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOCI Stan na pocztek okresu 1 4 a) zwikszenia (z tytułu) 2 - kapitały własne jednostki zalenej objetej konsolidacj metod pełn przypadajcej na udziałowców mniejszociowych 2 b) zmniejszenia (z tytułu) 3 - zmiany procentowej udziałów 3 Stan kapitałów mniejszoci na koniec okresu Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 34

23 Nota 21. ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, a) odniesionej na wynik finansowy dodatnich rónic kursowych bilansowych 14 - rónic midzy ksigowym i podatkowym ujciem leasingu 4 b) odniesionej na kapitał własny 0 c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy 2. Zwikszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich rónic przejciowych (z tytułu): dodatnich rónic kurowych bilansowych rónic midzy ksigowym a podatkowym ujciem leasingu rónic midzy ksigowym i podatkowym ujciem krótkoterminowych aktywów finansowych pryzchodów okresu nie zafakturowanych 0 6 b) odniesione na kapitał własny w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi c) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z dodatnimi 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi (z tytułu) odwrócenie rónic dodatnich z wyceny bilansowej 14 2 b) odniesione na kapitał własny w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi c) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z dodatnimi 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, a) odniesionej na wynik finansowy dodatnich rónic kurowych bilansowych 14 - rónic midzy ksigowym a podatkowym ujciem leasingu rónic midzy ksigowym i podatkowym ujciem krótkoterminowych aktywów finansowych 23 - pryzchodów okresu nie zafakturowanych 0 6 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy DODATNIE RÓNICE PRZEJCIOWE Aktywa i pasywa / Tytuł dodatniej rónicy przejciowej Data wyganicia AKTYWA rodki pienine / Dodatnie rónice kursowe z wyceny bilansowej Nalenoci / Dodatnie rónice kursowe z wyceny bilansowej Krótkoterminowe aktywa finansowe/ naliczone odsetki Rozliczenia midzyokresowe / Dotyczce przychodów okresu, niepodlegajcych jeszcze fakturowaniu PASYWA Zobowizania z tyt. leasingu finansowego / Leasing podatkowo operacyjny nadwyka wartoci netto r. trwałych w leasingu nad Zobowizania z tyt. leasingu finansowego / Leasing podatkowo operacyjny nadwyka wartoci netto r. trwałych w leasingu nad Wycena bilansowa zobowiza Razem ujemne rónice przejciowe Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny do roku do roku Okres nastpny Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 35

24 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu - rezerwa na nagrody jubileuszowe - rezerwa na odprawy emerytalne b) zwikszenia (z tytułu) - rezerwa na nagrody jubileuszowe - rezerwa na odprawy emerytalne c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwizanie (z tytułu) - rezerwa na nagrody jubileuszowe e) stan na koniec okresu - rezerwa na nagrody jubileuszowe - rezerwa na odprawy emerytalne ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) - rezerwa na urlopy 21 a) stan na pocztek okresu rezerwa na odsetki od zobowiza dochodzonych na drodze sdowej rezerwa na koszty postpowania sdowego - rezerwa na urlopy - utworzenie w trybie błdu podstawowego rezerwy na niewykorzystane urlopy rezerwa na niezafakturowane koszty usług 10 0 b) zwikszenia (z tytułu) rezerwa na odsetki od zobowiza dochodzonych na drodze sdowej rezerwa na koszty postpowania sdowego rezerwa na urlopy rezerwa na niezafakturowane koszty zakupu usług 13 c) wykorzystanie (z tytułu) rozwizanie rezerwy z tytułu kosztów zakupu pozostałych usług rezerwa na urlopy - rezerwa na odsetki i koszty sdowe od zobowizania dochodzone na drodze sdowej d) rozwizanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu - rezerwa na odsetki od zobowiza dochodzonych na drodze sdowej - rezerwa na koszty postpowania sdowego - rezerwa na urlopy - utworzenie w trybie błdu podstawowego rezerwy na niewykorzystane urlopy - rezerwa na koszty zakupu pozostałych usług Nota 22. ZOBOWI ZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zalenych b) wobec jednostek współzalenych d) wobec znaczcego inwestora e) wobec jednostki dominujcej f) wobec pozostałych jednostek kredyty i poyczki - z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych - inne zobowizania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) Zobowizania długoterminowe, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 36

25 ZOBOWI ZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyej 1 roku do 3 lat b) powyej 3 do 5 lat c) powyej 5 lat Zobowizania długoterminowe, razem ZOBOWI ZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta.../... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Zobowizania długoterminowe, razem Nota 23. ZOBOWI ZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zalenych 0 - kredyty i poyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych - z tytułu dywidend - inne zobowizania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: - do 12 miesicy - powyej 12 miesicy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowizania wekslowe - inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzalenych 0 - kredyty i poyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych - z tytułu dywidend - inne zobowizania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: - do 12 miesicy - powyej 12 miesicy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowizania wekslowe - inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i poyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych - z tytułu dywidend - inne zobowizania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: do 12 miesicy powyej 12 miesicy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowizania wekslowe - inne (wg rodzaju) d) wobec znaczcego inwestora - kredyty i poyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych - z tytułu dywidend - inne zobowizania finansowe, w tym: Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 37

26 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: - do 12 miesicy - powyej 12 miesicy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowizania wekslowe - inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominujcej - kredyty i poyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych - z tytułu dywidend - inne zobowizania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: - do 12 miesicy - powyej 12 miesicy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowizania wekslowe - inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek kredyty i poyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych - z tytułu dywidend - inne zobowizania finansowe, w tym: z tytułu umowy leasingu finansowego z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: do 12 miesicy powyej 12 miesicy - zaliczki otrzymane na dostawy zobowizania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze i innych wiadcze z tytułu wynagrodze inne (wg rodzaju) dywidenta dla akcjonariuszy inne 7 g) fundusze specjalne (wg tytułów) Zobowizania krótkoterminowe, razem ZOBOWI ZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys./euro tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Zobowizania krótkoterminowe, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 38

27 Nota 24. INNE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia midzyokresowe kosztów długoterminowe (wg tytułów) - krótkoterminowe (wg tytułów) badanie sprawozdania finasowego sporzdzenie sprawozdania finansowego opłaty telefoniczne i internetowe usługi obce (nadzór informatyczny, najem kopiarki) 1 - koszty energii 7 - koszty usług w ramach projektu P-5 - koszty usług w ramach projektu W koszty projektu HRD (Centrum Human Resouces Development) koszty umów zlecenie/ o dzieło koszty usług doradczych (konsultanci) obsługa prawna koszty reklamy koszty wynajmu pomieszcze 5 - koszty transportu 6 - koszty szkolenia koszty biecego okresu nieudokumentowane 43 - inne b) rozliczenia midzyokresowe przychodów długoterminowe (wg tytułów) - krótkoterminowe (wg tytułów) projekt HRD korekta sprzeday 84 - sprzeda przyszłych okresów (ksigowo rozliczana w czasie) otrzymana zaliczka na usług 2 Inne rozliczenia midzyokresowe, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 39

28 Nota 25. DODATKOWE WYJANIENIA OBJANIAJ CE SPOSÓB OBLICZENIA WARTOCI KSIGOWEJ NA JEDN AKCJ ORAZ ROZWODNIONEJ WARTOCI KSIGOWEJ NA JEDN AKCJ Na dzie kapitał zakładowy Spółki składał si z akcji po 10 zł kada i dzielił si na: akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji imiennych uprzywilejowanych serri B akcji imiennych uprzywilejowanych serii C akcji imiennych uprzywilejowanych serii D akcji imiennych uprzywilejowanych serii E Według stanu na dzie r. kapitał zakładowy Spółki dzielił si na akcji po 1zł kada i dzielił si na: akcji imiennych serii A akcji imiennych serii B akcji imiennych serii C akcji imiennych serii D akjci imiennych serii E Według stanu na dzie kapitał zakładowy Spółki składa si z akcji po 1 zł. kada i dzielił si na: akcji na okaziciela serii A akcji na okaziciela serii B akcji na okaziciela serii C akcji na okaziciela serii D akcji imiennych uprzywilejowanych serii E akcji na okaziciela serii F akcji na okaziciela serii G Warto ksigow na jedn akcj (w zł) na dzie r obliczono dzielc warto ksigow Grupy Kapitałowej przez liczb wyemitowanych przez Emitenta akcji na ten dzie. W analogiczny sposób ustalono warto ksiegow Grupy kapitalowej na dzie r. Dla zachowania porównywalnoci danych warto ksigowa na 1 akcj ( w zł) na dzie została ustalona z uwzgldnieniem iloci akcji po splicie dokonanym na postawie Uchwały NWZA z dnia r. Wobec nie wystpowania w adnym z analizowanych okresów czynników rozwadniajcych akcje (potencjalnych akcji zwykłych) rozwodnion liczb akcji ustalono jako redni waon iloci akcji wystpujcych w kadym z okresów rocznych. Nowo wyemitowane akcje w okresie zostały włczone do redniej waonej iloci akcji poczwszy od daty ich objcia. Wyliczenie rozwodnionej liczby akcji dla potrzeb ustalenia rozwodnionej wartoci ksigowej na jedn akcj na dzie r. przedstawia si nastpujco: akcji x 295 dni akcji x 71dni ) / 365 dni = akcji. Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 40

29 Nota 26. NOTY OBJANIAJ CE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH ZOBOWI ZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWI ZANYCH (Z TYTUŁU) a) udzielonych gwarancji i porcze, w tym: na rzecz jednostek zalenych - na rzecz jednostek współzalenych - na rzecz jednostek stowarzyszonych na rzecz znaczcego inwestora - na rzecz jednostki dominujcej b) pozostałe (z tytułu) suma komandytowa w tym: na rzecz jednostek zalenych - w tym: na rzecz jednostek współzalenych - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych w tym: na rzecz znaczcego inwestora - w tym: na rzecz jednostki dominujcej Zobowizania warunkowe na rzecz jednostek powizanych, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 41

30 Nota 27. NOTY OBJANIAJ CE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOCI) - doradztwo w zakresie Corporate Finance, w tym: od jednostek powizanych 0 - technologie informatyczne (oprogramowanie), w tym: od jednostek powizanych -systemy zarzdzania jakoci, w tym od jednostek powizanych -restrukturyzacja procesów biznesowych, w tym od jednostek powizanych -rozwój zasabów ludzkich (szkolenia, projekty org. i merytoryczne w zakresie w tym od jednostek powizanych - aranacje finansowania dla podmiotów zagranicznych, strategie wej na zagraniczne w tym od jednostek powizanych -zarzdzanie projektami, w tym od jednostek powizanych - strategie i plany rozwoju regionalnego, projekty i wnioski o dofinans. w ramach w tym od jednostek powizanych - programy restrukturyzacyjne i wydzielenie usług (outsorcing), w tym od jednostek powizanych - systemy wspierajce bezpieczestwo informacji i danych, w tym od jednostek powizanych -badanie sprawozda finansowych w tym od jednostek powizanych -badanie planów połcze 17 - w tym od jednostek powizanych - przegld sprawozda finansowych 27 - w tym od jednostek powizanych - pozostałe usługi biegłego rewidenta 14 - w tym od jednostek powizanych -usługowe prowadzenie ksig rachunkowych, w tym od jednostek powizanych konsultacje 33 - w tym od jednostek powizanych - doradztwo podatkowe 25 - w tym od jednostek powizanych 0 -inne usługi, w tym: w tym od jednostek powizanych -pozostała sprzeda, w tym: w tym od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów, razem w tym: od jednostek powizanych PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj w tym: od jednostek powizanych b) eksport w tym: od jednostek powizanych 0 Przychody netto ze sprzeday produktów, razem w tym: od jednostek powizanych Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 42

31 Nota 28 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOCI) - program Oracle 0 - w tym: od jednostek powizanych 0 -program Aris w tym: od jednostek powizanych 0 -program Lotus w tym: od jednostek powizanych 0 Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powizanych 0 0 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj w tym: od jednostek powizanych b) eksport - w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powizanych Nota 29. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zuycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne wiadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozlicze midzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielko ujemna) Koszty sprzeday (wielko ujemna) Koszty ogólnego zarzdu (wielko ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 43

32 Nota 30. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwizane rezerwy (z tytułu) 44 - na zobowizania sporne 1 - na koszty nieudokumentowane 43 b) pozostałe, w tym: rozwizanie odpisów aktualizujcych nalenoci zwrot kosztów sdowych, procesowych - uzyskane odszkodowania komunikacyjne 6 - zwrot składek ubezpieczeniowych 6 - spisane zobowizania -rozwizanie rezerw na odprawy emerytalne i nagrody jubileuszowe odzyskane spisane nalenoci - uzyskane odszkodowanie przekraczajce warto szkody 6 - inne 12 2 Inne przychody operacyjne, razem Nota 31. INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) rezerwa na koszty postepowania sdowego 23 -na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne 1 b) pozostałe, w tym: darowizny 9 7 -koszty roku ubiegłego 16 -amortyzacja wartoci firmy 2 - składki dobrowolne na rzecz organizacji 5 - poniesione koszty komornicze i sdowe 0 - warto netto zlikwidowanych rodków trwałcyh inne 6 13 Inne koszty operacyjne, razem ODPISY AKTUALIZUJ CE WARTO AKTYWÓW NIEFINANSOWYCH a) odpisy aktualizujce wtpliwe nalenoci b) odpisy aktualizujce zapasy c) odpisy aktualizujce inne aktywa niefinansowe Nota 32. PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powizanych, w tym: - od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 44

33 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych poyczek - od jednostek powizanych, w tym: - od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej - od pozostałych jednostek b) pozostałe odsetki od jednostek powizanych, w tym: 52 - od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej - od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie rónice kursowe zrealizowane 47 - niezrealizowane 5 b) rozwizane rezerwy (z tytułu) c) pozostałe, w tym: Inne przychody finansowe, razem 0 52 Nota 33. KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i poyczek 2 - dla jednostek powizanych, w tym: - dla jednostek zalenych - dla jednostek współzalenych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczcego inwestora - dla jednostki dominujcej - dla innych jednostek 2 b) pozostałe odsetki dla jednostek powizanych, w tym: - dla jednostek zalenych - dla jednostek współzalenych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczcego inwestora - dla jednostki dominujcej - dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 45