Formularz SA-QSr 2/2002

Transkrypt

1 POCZTA Od : EM ZPUE Katarzyna Kusa Data odbioru : :09:19 Do : EM Kancelaria Publiczna Zarzd Spółki KOMISJA PAPIERÓW WARTOCIOWYCH I GIEŁD Formularz SA-QSr 2/2002 (dla emitentów papierów wartociowych o działalnoci wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z 57 ust. 2 i 58 ust. 1 Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 16 padziernika 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz i z 2002 r. Nr 31, poz. 280 Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych B.Wypychewicz Spółka Akcyjna podaje do wiadomoci skonsolidowany raport kwartalny za II kwartał roku obrotowego 2002 dnia (data przekazania) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR do okres od do do okres od do I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej VI. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej VII. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej VIII. Przepływy pienine netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowizania i rezerwy na zobowizania XI. Zobowizania długoterminowe XII. Zobowizania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji XVI. Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł / EUR) -0,26-1,42-0,08-0,39 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł / EUR) -0,26-1,42-0,08-0,39 XVIII. Warto ksigowa na jedn akcj (w zł / EUR) 25,88 22,47 6,46 5,61 XIX. Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł / EUR) 25,88 22,47 6,46 5,61 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedn akcj (w zł / EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00 SKONSOLIDOWANY BILANS stan na koniec stan na koniec stan na koniec stan na koniec kwartału / 2002 poprz. kwartału / 2002 kwartału / 2001 poprz. kwartału / 2001 A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartoci niematerialne i prawne, w tym: warto firmy 2. Warto firmy jednostek podporzdkowanych Rzeczowe aktywa trwałe Nalenoci długoterminowe 4.1. Od jednostek powizanych 4.2. Od pozostałych jednostek 5. Inwestycje długoterminowe Nieruchomoci 5.2. Wartoci niematerialne i prawne 5.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporzdkowanych wyceniane metod praw własnoci - udziały lub akcje w jednostkach zalenych i współzalenych nieobjtych konsolidacj b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 6. Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 6.2. Inne rozliczenia midzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych b) w pozostałych jednostkach c) rodki pienine i inne aktywa pienine Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Nalene wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) 4. Kapitał zapasowy Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 1

2 stan na koniec stan na koniec stan na koniec stan na koniec kwartału / 2002 poprz. kwartału / 2002 kwartału / 2001 poprz. kwartału / Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych a) dodatnie rónice kursowe b) ujemne rónice kursowe 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) II. Kapitały mniejszoci III. Ujemna warto firmy jednostek podporzdkowanych IV. Zobowizania i rezerwy na zobowizania Rezerwy na zobowizania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowizania długoterminowe Wobec jednostek powizanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowizania krótkoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia midzyokresowe Ujemna warto firmy 4.2. Inne rozliczenia midzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Warto ksigowa Liczba akcji Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 25,88 25,33 22,47 21,47 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 25,88 25,33 22,47 21,47 POZYCJE POZABILANSOWE stan na koniec stan na koniec stan na koniec stan na koniec kwartału / 2002 poprz. kwartału / 2002 kwartału / 2001 poprz. kwartału / Nalenoci warunkowe 1.1. Od jednostek powizanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i porcze 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i porcze 2. Zobowizania warunkowe Na rzecz jednostek powizanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Warto sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday (I-II) IV. Koszty sprzeday V. Koszty ogólnego zarzdu VI. Zysk (strata) na sprzeday (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powizanych Odsetki, w tym: od jednostek powizanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartoci inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powizanych Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 2

3 Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartoci inwestycji Inne XII. Zysk (strata) na srpzeday całoci lub czci udziałów jednostek podporzdkowanych XIII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej (IX+X-XI+/-XII) XIV. Wynik zdarze nadzwyczajnych (XIV.1. - XIV.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XV. Odpis wartoci firmy jednostek podporzdkowanych XVI. Odpis ujemnej wartoci firmy jednostek podporzdkowanych XVII. Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII. Podatek dochodowy a) cz bieca b) cz odroczona XIX. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) XX.Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci XXI. Zyski (straty) mniejszoci XXII. Zysk (strata) netto (XVII-XVIII-XIX+/-XX+/-XXI) Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia waona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 3,41 1,32 rednia waona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 3,41 1,32 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I.Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych I.a. Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych Kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zakładowego - emisji akcji (wydania udziałów) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu 2.1. Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy 2.2. Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na pocztek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji powyej wartoci nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) pokrycia straty zaokrgle Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - zbycia rodków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwikszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 8.2. Zysk z lat ubiegłych, na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) zaokrgle Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 8.5. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 3

4 przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszoci 2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci 3. Amortyzacja, w tym: odpisy wartoci firmy jednostek podporzdkowanych lub ujemnej wartoci firmy jednostek podporzdkowanych 4. (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) I. Wpływy Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powizanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powizanych nabycie aktywów finansowych - udzielone poyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszoci 5. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poyczki Emisja dłunych papierów wartociowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 3. Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych 6. Z tytułu innych zobowiza finansowych 7. Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moliwoci dysponowania Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 4

5 SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS stan na koniec stan na koniec stan na koniec stan na koniec kwartału / 2002 poprz. kwartału / 2002 kwartału / 2001 poprz. kwartału / 2001 A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartoci niematerialne i prawne, w tym: warto firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe Nalenoci długoterminowe 3.1. Od jednostek powizanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe Nieruchomoci 4.2. Wartoci niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporzdkowanych wyceniane metod praw własnoci b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia midzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych b) w pozostałych jednostkach c) rodki pienine i inne aktywa pienine Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Nalene wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) 4. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) II. Zobowizania i rezerwy na zobowizania Rezerwy na zobowizania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowizania długoterminowe Wobec jednostek powizanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowizania krótkoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia midzyokresowe Ujemna warto firmy 4.2. Inne rozliczenia midzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Warto ksigowa Liczba akcji Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 26,15 25,53 22,49 21,49 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 26,15 25,53 22,49 21,49 POZYCJE POZABILANSOWE stan na koniec stan na koniec stan na koniec stan na koniec kwartału / 2002 poprz. kwartału / 2002 kwartału / 2001 poprz. kwartału / Nalenoci warunkowe 1.1. Od jednostek powizanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i porcze 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i porcze 2. Zobowizania warunkowe Na rzecz jednostek powizanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 5

6 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Warto sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday (I-II) IV. Koszty sprzeday V. Koszty ogólnego zarzdu VI. Zysk (strata) na sprzeday (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powizanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powizanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartoci inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powizanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartoci inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarze nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy a) cz bieca b) cz odroczona XVI. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia waona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 3,67 1,20 rednia waona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 3,67 1,20 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM okres od I.Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych I.a. Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych Kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zakładowego - emisji akcji (wydania udziałów) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu 2.1. Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy 2.2. Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na pocztek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji powyej wartoci nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 6

7 okres od Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny - zbycia rodków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwikszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH do do do okres od do I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci 2. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) I. Wpływy Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powizanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powizanych nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poyczki Emisja dłunych papierów wartociowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 7

8 do do do okres od do Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 3. Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych 6. Z tytułu innych zobowiza finansowych 7. Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moliwoci dysponowania "KOMENTARZ" KOMENTARZ Przekazywane informacje zawieraj dane skonsolidowane oraz dane podmiotu dominujcego za II kwartał 2002 r. tj. za okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2002 roku, dane narastajco za II pierwsze kwartały 2002 r. tj. za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2002 r. oraz okresów tj. za okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2002 r. i od 1 stycznia do 30 czerwca 2001 r. Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za II kwartał 2002 roku został sporzdzony w oparciu o przepisy Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 16 padziernika 2001 roku w sprawie informacji biecych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartociowych ( Dz. U. Nr 139 poz. 1569) a take przepisów Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 19 marca 2002 r. zmieniajcego rozporzdzenie w sprawie informacji biecych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartociowych (Dz. U. Nr 139 poz. 1569). W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2002 roku w spółkach wchodzcych w skład Grupy Kapitałowej ZPUE dokonano zmiany zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego w stosunku do zasad stosowanych w roku 2001 i przedstawionych w raporcie rocznym za 2001 r. Zmiany zasad polityki rachunkowoci wynikały z przepisów znowelizowanej ustawy o rachunkowoci. Dane za okresy poprzednie zostały przekształcone zgodnie z przepisami ustawy w celu zapewnienia ich porównywalnoci. W spółkach wchodzcych w skład grupy kapitałowej ZPUE S.A. w II kwartale 2002 r. nie tworzono rezerw na odroczony podatek dochodowy. Przy sporzdzaniu skonsolidowanego raportu kwartalnego przeliczenia danych finansowych na euro dokonano za pomoc nastpujcych kursów euro: poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu oraz rachunku przepływów pieninych przeliczono wg redniego kursu obowizujcego na dzie 30 czerwca 2002 r. ustalonego przez Narodowy Bank Polski, tj. 4,0091 zł. poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przeliczono na euro wg kursu stanowicego redni arytmetyczn rednich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski, obowizujcych na ostatni dzie kadego zakoczonego miesica roku obrotowego tj.: dla okresu stycze - czerwiec 2002 r. - 3,6971 zł. Czynniki i zdarzenia majce znaczcy wpływ na osignity wynik finansowy Grupy Kapitałowej ZPUE Skład Grupy Kapitałowej ZPUE na dzie 30 czerwca 2002 roku jest nastpujcy: Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych B. Wypychewicz Spółka Akcyjna we Włoszczowie, Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych - GZE Sp. z o.o. w Gliwicach, ZPUE Bułgaria Sp. z o.o. z siedzib w Bułgarii, Elektroprodukcija-ZPUE SOO z siedzib w Nowym Sadzie w Jugosławii. Jednostk dominujc jest Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych B. Wypychewicz Spółka Akcyjna we Włoszczowie, a jednostkami zalenymi jest Zakład Produkcji Urzdze Elektrycznych - GZE Sp. z o.o. w Gliwicach, ZPUE Bułgaria Sp. z o.o. z siedzib w Bułgarii, Elektroprodukcija-ZPUE SOO z siedzib w Nowym Sadzie w Jugosławii. Przedmiot działalnoci w/w spółek jest podobny i dotyczy produkcji i wiadczenia usług na terenie kraju i poza jego granicami. W okresie sprawozdawczym spółki Grupy Kapitałowej realizowały działalno w zakresie: Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 8

9 produkcji urzdze elektrycznych; handlu urzdzeniami i materiałami do budowy sieci i urzdze elektroenergetycznych oraz maszyn i urzdze; usług elektromontaowych, elektroinstalacyjnych, transportowych i sprztowych. Wyniki osigane przez Grup Kapitałow s w przewaajcej czci generowane przez podmiot dominujcy. Na koniec II kwartału 2002 roku skonsolidowana strata netto Grupy Kapitałowej ZPUE wyniosła: -297 tys. zł. W analogicznym okresie roku 2001 skonsolidowana strata netto wynosiła: tys. zł. Wyniki te wiadcz o poprawie rentownoci działalnoci Spółek wchodzcych w skład Grupy Kapitałowej ZPUE. Zmniejszenie straty netto za dwa kwartały roku 2002 w stosunku do wielkoci straty odnotowanej w analogicznym okresie roku poprzedniego moe pozytywnie prognozowa na przyszłe wyniki Spółek i całej grupy kapitałowej. Dwa pierwsze kwartały roku s najtrudniejszym i najmniej rentownym okresem funkcjonowania spółek, co wynika ze specyfiki brany elektromaszynowej, w której wiksza cz inwestycji jest dokonywana pod koniec roku. Korekty z tytułu rezerw W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2002 roku w obrbie Grupy Kapitałowej tworzono i rozwizywano rezerwy na nalenoci. Stan rezerw na nalenoci przedstawiał si nastpujco: stan na r tys. zł. rozwizane rezerwy tys. zł. utworzone rezerwy tys. zł. stan na r tys. zł. Informacja o realizacji załoonych prognoz Spółka nie opublikowała prognozy wyników Grupy Kapitałowej ZPUE S.A. na 2002 rok Akcjonariusze posiadajcy bezporednio lub porednio poprzez podmioty zalene co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA ZPUE S.A. na dzie 14 sierpnia 2002 roku Akcjonariusz Liczba i rodzaj akcji % akcji Liczba głosów % głosów Bogusław Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji zwykłych na okaziciela, akcji zwykłych na okaziciela serii E 38,10% ,11% Małgorzata Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A, 500 akcji zwykłych na okaziciela (praw do akcji) serii E 21,83% ,28% PKO BP S.A akcji zwykłych na okaziciela 15,95% ,02% Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji oraz uprawnie do ich nabycia (opcji) przez osoby zarzdzajce i nadzorujce wg stanu na dzie 14 sierpnia 2002 r. Zmiany w stanie posiadania akcji przez osoby nadzorujce wg stanu na dzie 14 sierpnia 2002 r. Akcjonariusz Stan na r. Stan na r. Liczba i rodzaj akcji Liczba i rodzaj akcji Małgorzata Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A, akcji imiennych uprzywilejowanych serii A, 500 akcji zwykłych na okaziciela 500 akcji zwykłych na okaziciela (praw do akcji) serii E Henryka Grzybek 10 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A, 10 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A, 100 akcji zwykłych na okaziciela 100 akcji zwykłych na okaziciela Andrzej Grzybek 729 akcji zwykłych na okaziciela serii E, akcji zwykłych na okaziciela serii Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 9

10 E, 100 akcji zwykłych na okaziciela 100 akcji zwykłych na okaziciela Zmiany w stanie posiadania akcji, udziałów, przydzielonych akcji oraz uprawnie do ich nabycia (opcji) przez osoby zarzdzajce wg stanu na dzie 14 sierpnia 2002 r. Akcjonariusz Stan na r. Stan na r. Liczba i rodzaj akcji Liczba i rodzaj akcji Bogusław Wypychewicz akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji imiennych uprzywilejowanych serii A akcji zwykłych na okaziciela, akcji zwykłych na okaziciela, akcji zwykłych na okaziciela serii E akcji zwykłych na okaziciela serii E Kazimierz Grabiec akcji zwykłych na okaziciela serii E, akcji zwykłych na okaziciela serii E, 300 akcji zwykłych na okaziciela 300 akcji zwykłych na okaziciela Ryszard Iwaczyk akcji zwykłych na okaziciela serii E, akcji zwykłych na okaziciela serii E, 300 akcji zwykłych na okaziciela 300 akcji zwykłych na okaziciela Piotr Zawadzki akcji zwykłych na okaziciela serii E, akcji zwykłych na okaziciela serii E, 300 akcji zwykłych na okaziciela. 300 akcji zwykłych na okaziciela. Kazimiera Wawrzykowska akcji zwykłych na okaziciela serii E, akcji zwykłych na okaziciela serii E, 300 akcji zwykłych na okaziciela 300 akcji zwykłych na okaziciela Tomasz Stpie akcji zwykłych na okaziciela serii E, akcji zwykłych na okaziciela serii E, akcji zwykłych na okaziciela akcji zwykłych na okaziciela Damian Asztabski 1 udział ZPUE - GZE Sp. z o.o. 1 udział ZPUE - GZE Sp. z o.o. Informacja o wszczciu przed sdem lub organem administracji publicznej postpowa W stosunku do ZPUE S.A. Włoszczowa i podmiotów zalenych w okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2002 r. nie zostały wszczte przed sdem lub organem administracji publicznej postpowania, których łczna warto stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. Transakcje z podmiotami powizanymi W okresie II kwartału 2002 roku nie wystpiły transakcje z podmiotami powizanymi, których warto przekroczyłaby wyraon w złotych równowarto kwoty euro. ZPUE S.A. zawarła z ZPUE GZE Sp. z o.o. transakcje kupna-sprzeday, których warto przekroczyła równowarto euro, lecz ich charakter i warunki wynikały z biecej działalnoci operacyjnej. Porczenia i gwarancje ZPUE S.A. i podmioty zalene w II kwartale 2002 roku nie udzielały nowych porcze i gwarancji Wydarzenia w II kwartale 2002 r. dnia 22 czerwca 2002 r. w siedzibie Spółki odbyło si Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy ZPUE S.A. dnia 15 lipca 2002 r. Rada Nadzorcza ZPUE S.A. uchwał Nr 6/2002 dokonała wyboru podmiotu uprawnionego do przegldu jednostkowego i skonsolidowanego półrocznego sprawozdania finansowego za I półrocze 2002 r. oraz badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania rocznego za 2002 r. Podmiotem wybranym do prac audytorskich została Agencja Usług Ksigowo-Prawnych Biegli Rewidenci SP. z o.o. w Kielcach. W okresie od 1 kwietnia do 30 czerwca 2002 r. spółka została informowana przez Pana Bogusława Wypychewicza - Prezesa Zarzdu ZPUE S.A. o nabyciu przez Niego akcji zwykłych na okaziciela ZPUE S.A. po redniej jednostkowej cenie nabycia 16,5 zł. Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 10

11 PODPISY Podpisy osób reprezentujcych spółk Data Imi i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Kazimierz Grabiec Członek Zarzdu Ryszard Iwaczyk Członek Zarzdu Kazimiera Wawrzykowska Główny Ksigowy Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 11