RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Transkrypt

1 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I. Przychody z tytułu odsetek II. Koszty odsetek III. Wynik z tytułu odsetek (III) IV. Przychody z tytułu prowizji V. Koszty z tytułu prowizji VI. Wynik z tytułu prowizji (IVV) VII. Przychody z udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartociowych i innych instrumentów finansowych, o zmiennej kwocie dochodu Od jednostek zalenych 2. Od jednostek współzalenych 3. Od jednostek stowarzyszonych 4. Od innych jednostek VIII. Wynik operacji finansowych IX. Wynik z pozycji wymiany X. Wynik działalnoci bankowej XI. Pozostałe przychody operacyjne XII. Pozostałe koszty operacyjne XIII. Koszty działania banku XIV. Amortyzacja rodków trwałych oraz wartoci niematerialnych i prawnych XV. Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartoci Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ryzyko bankowe Aktualizacja wartoci aktywów finansowych XVI. Rozwizanie rezerw i aktualizacja wartoci Rozwizanie rezerw celowych i rezerw na ogólne ryzyko bankowe Aktualizacja wartoci aktywów fiansowych XVII. Rónica wartoci rezerw i aktualizacji (XV XVI) XVIII. Wynik działalnoci operacyjnej XIX. Wynik operacji nadzwyczajnych 1. Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 50 XX. Zysk (strata) brutto XXI. Podatek dochodowy Cz bieca Cz odroczona XXII. Pozostałe obowizkowe zmniejszenie zysku (zwikszenie straty) 52 XXIII.Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzadkowanych wycenianych metod praw własnoci XXIV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia waona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 55 6,73 4,94 rednia waona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 55 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych I.a.Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na pocztek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2. Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu 2.1. Zmiana nalenych wpłat na kapitał zakładowy a) zwikszenia ( z tytułu) Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 16

2 b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2.Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje własne na pocztek okresu a) zwikszenia ( z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.1 Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na pocztek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji powyej wartoci nominalnej podziału zysku (ustawowo) podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) sprzeday i likwidacji rodków trwałych b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty z lat ubiegłych z tytułu zmian w ustawie o rachunkowoci 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5.Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwikszenia (z tytułu) wyceny papierów wartociowych dostpnych do sprzeday wyceny udziałów w jednostce zalenej z tytułu odroczonego podatku dochodowego b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia rodków trwałych likwidacji rodkow trwałych wyceny papierów wartociowych dostpnych do sprzeday wyceny udziałów w jednostce zalenej z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na pocztek okresu 6.1. Zmiany funduszu ogólnego ryzyka bankowego a) zwikszenia (z tytułu) odpisu z zysku b) zmniejszenia (z tytułu) 6.2. Fundusz ogólnego ryzyka bankowego na koniec okresu 7. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu 7.1. Zmiany innych pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 7.2. Inne pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu 8.1. Zysk z lat ubiegłych na poczatek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 8.2.Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych a) zwikszenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku 8.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.5. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych 8.6. Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8.7. Zmiana straty z lat ubiegłych a) zwikszenia (z tytułu) przeniesienia na straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty z kapitału zapasowego Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 17

3 8.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 8.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 9. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty ) RACHUNEK PRZEPŁYWU RODKÓW PIENINYCH A. PRZEPŁYWY PIENINE NETTO Z DZIAŁALNOCI OPERACYJNEJ (I +/ II) metoda porednia* I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci 2. Amortyzacja 3. (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z działalnoci inwestycyjnej 6. Zmiany stanu rezerw 7. Zmiana stanu dłunych papierów wartociowych 8. Zmiana stanu nalenoci od sektora finansowego 9. Zmiana stanu nalenoci od sektora niefinansowego i sektora budetowego 10. Zmiana stanu nalenoci z tytułu zakupionych papierów wartociowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu 11. Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostałych papierów wartociowych i innych aktywów finansowych 12. Zmiana stanu zobowiza wobec sektora finansowego 13. Zmiana stanu zobowiza wobec sektora niefinansowego i sektora budetowego 14. Zmiana stanu zobowiza z tytułu sprzedanych papierów wartociowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu 15. Zmiana stanu zobowiza z tytułu papierów wartociowych 16. Zmiana stanu innych zobowiza 17. Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych 18 Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i zastrzeonych 19. Inne korekty III.Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/II) metoda porednia B. PRZEPŁYWY RODKÓW PIENINYCH Z DZIAŁALNOCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 1. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach zalenych 2. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach współzalenych 3. Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 4. Zbycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartociowych i innych aktywów finansowych 5. Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6. Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 7. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach zalenych 2. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach współzalenych 3. Nabycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych 4. Nabycie udziałów lub akcji w innych jednostkach, pozostałych papierów wartociowych i innych aktywów finansowych 5. Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 6. Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne 7. Inne wydatki inwestycyjne III.Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (III) C. PRZEPŁYWY RODKÓW PIENINYCH Z DZIAŁALNOCI FINANSOWEJ I. Wpływy 1. Zacignicie długoterminowych kredytów od innych banków 2. Zacignicie długoterminowych poyczek od innych ni banki podmiotów sektora finansowego 3. Emisja dłunych papierów wartociowych 4. Zwikszenie stanu zobowiza podporzdkowanych 5. Wpływy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału 6. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Spłaty długoterminowych kredytów na rzecz innych banków Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 18

4 2. Spłaty długoterminowych poyczek na rzecz innych ni banki podmiotów sektora finansowego 3. Wykup dłunych papierów wartociowych 4. Z tytułu innych zobowiza finansowych 5. Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego 6. Zmniejszenie stanu zobowiza podporzdkowanych 7. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli 8. Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 9. Nabycie akcji własnych 10. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (III) D. Przepływy pienine netto, razem (AIII+/BIII+/CIII) E. Bilansowa zmiana rodków pieninych, w tym: w tym zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych F. rodki pienizne na pocztek okresu G. rodki pieniene na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej moliwoci dysponowania NOTY OBJANIAJCE NOTY OBJANIAJCE DO BILANSU NOTA 1A KASA, OPERACJE Z BANKIEM CENTRALNYM a) w rachunku biecym b) rezerwa obowizkowa c) rodki Bankowego Funduszu Gwarancyjnego d) inne rodki Kasa, operacje z Bankiem Centralnym, razem W okresie od 30 listopada 2004 r. do 1 stycznia 2005 r. zadeklarowany stan rezerwy obowizkowej na rachunku biecym w NBP wynosił tys.pln. W okresie od 31 grudnia 2004 r. do 30 stycznia 2005 r. zadeklarowany stan rezerwy obowizkowej na rachunku biecym w NBP wynosił tys.pln. NOTA 1B RODKI PIENINE (STRUKTURA WALUTOWA) a. w walucie polskiej b. w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR b2. jednostka/waluta tys. / GBP b3. jednostka/waluta tys. / USD b4. jednostka/waluta tys. / SEK b5. pozostałe waluty (w ) rodki pienine, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 19

5 NOTA 2A NALENOCI OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) a) rachunki biece b) kredyty, lokaty i poyczki, w tym: lokaty w innych bankach i w innych podmiotach finansowych c) skupione wierzytelnoci d) zrealizowane gwarancje i porczenia e) inne nalenoci (z tytułu) dyskontowania akredytyw rozliczenia z tytułu kart VISA f) odsetki: niezapadłe zapadłe Nalenoci (brutto) od sektora finansowego razem g) rezerwa utworzona na nalenoci od sektora finansowego (wielko ujemna) Nalenoci (netto) od sektora finansowego, razem NOTA 2B NALENOCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOCI) a) w rachunku biecym b) nalenoci terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: do 1 miesica powyej 1 miesica do 3 miesicy powyej 3 miesicy do 1 roku powyej 1 roku do 5 lat powyej 5 lat dla których termin zapadalnoci upłynł c) odsetki niezapadłe zapadłe Nalenoci (brutto) od sektora finansowego, razem Zmiana sposobu prezentacji nalenoci wg terminów zapadalnoci została opisana w pkt. 32 "Dodatkowych not objaniajcych". NOTA 2C NALENOCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOCI) a) w rachunku biecym b) nalenoci terminowe o okresie spłaty: do 1 miesica powyej 1 miesica do 3 miesicy powyej 3 miesicy do 1 roku powyej 1 roku do 5 lat powyej 5 lat c) odsetki niezapadłe zapadłe Nalenoci (brutto) od sektora finansowego, razem NOTA 2D NALENOCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) a. w walucie polskiej b. w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. /EUR b2. jednostka/waluta tys. / USD b3. jednostka/waluta tys. / CHF b4. jednostka/waluta tys. / JPY b5. pozostałe waluty (w ) Nalenoci (brutto) od sektora finansowego, razem NOTA 2E NALENOCI (BRUTTO) OD SEKTORA FINANSOWEGO 1. Nalenoci normalne 2. Nalenoci pod obserwacj 3. Nalenoci zagroone, w tym: Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 20

6 a) poniej standardu b) wtpliwe c) stracone 4. Odsetki: a) niezapadłe b) zapadłe od nalenoci normalnych i pod obserwacj od nalenoci zagroonych Nalenoci (brutto) od sektora finansowego, razem NOTA 2F WARTO ZABEZPIECZE PRAWNYCH POMNIEJSZAJCYCH PODSTAW NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALENOCI OD SEKTORA FINANSOWEGO DOTYCZCE NALENOCI a) pod obserwacj b) zagroonych poniej standardu wtpliwych straconych Warto zabezpiecze prawnych pomniejszajcych podstaw naliczania rezerw na nalenoci od sektora finansowego, razem NOTA 2G STAN REZERW NA NALENOCI OD SEKTORA FINANSOWEGO a) na nalenoci pod obserwacj b) na nalenoci zagroone poniej standardu wtpliwe stracone Rezerwy na nalenoci od sektora finansowego, razem NOTA 2H ZMIANA STANU REZERW NA NALENOCI OD SEKTORA FINANSOWEGO 1. Stan rezerw na nalenoci od sektora finansowego na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) utworzenie rezerwy rónice kursowe b) wykorzystanie (z tytułu) c) rozwizanie (z tytułu) spłaty zadłuenia rónice kursowe 2. Stan rezerw na nalenoci od sektora finansowego na koniec okresu 3. Wymagany poziom rezerw na nalenoci od sektora finansowego na koniec okresu, zgodnie z obowiazujcymi przepisami NOTA 3A NALENOCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) a) kredyty i poyczki b) skupione wierzytelnoci c) zrealizowane gwarancje i porczenia d) inne nalenoci (z tytułu) rozrachunki z tytułu kart VISA dyskontowania akredytyw e) odsetki niezapadłe zapadłe Nalenoci (brutto) od sektora niefinansowego, razem f) rezerwa utworzona na nalenoci od sektora niefinansowego (wielko ujemna) Nalenoci (netto) od sektora niefinansowego, razem Bank nie posiada nalenoci z tytułu leasingu finansowego. NOTA 3B NALENOCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOCI) a) w rachunku biecym b) nalenoci terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: do 1 miesica powyej 1 miesica do 3 miesicy powyej 3 miesicy do 1 roku powyej 1 roku do 5 lat powyej 5 lat Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 21

7 dla których termin zapadalnoci upłynł c) odsetki niezapadłe zapadłe Nalenoci (brutto) od sektora niefinansowego, razem Zmiana sposobu prezentacji nalenoci wg terminów zapadalnoci została opisana w pkt. 32 "Dodatkowych not objaniajcych". NOTA 3C NALENOCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOCI) a) w rachunku biecym b) nalenoci terminowe, o okresie spłaty: do 1 miesica powyej 1 miesica do 3 miesicy powyej 3 miesicy do 1 roku powyej 1 roku do 5 lat powyej 5 lat c) odsetki niezapadłe zapadłe Nalenoci (brutto) od sektora niefinansowego, razem NOTA 3D NALENOCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) a. w walucie polskiej b. w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR b3. jednostka/waluta tys. / CHF b2. jednostka/waluta tys. / USD b4. pozostałe waluty (w ) Nalenoci (brutto) od sektora niefinansowego, razem NOTA 3E NALENOCI (BRUTTO) OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO 1. Nalenoci normalne 2. Nalenoci pod obserwacj 3. Nalenoci zagroone, w tym: a) poniej standardu b) wtpliwe c) stracone 4. Odsetki: a) niezapadłe b) zapadłe od nalenoci normalnych i pod obserwacj od nalenoci zagroonych Nalenoci (brutto) od sektora niefinansowego, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 22

8 NOTA 3F WARTO ZABEZPIECZE PRAWNYCH POMNIEJSZAJCYCH PODSTAW NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALENOCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO DOTYCZCE NALENOCI a) normalnych b) pod obserwacj c) zagroonych poniej standardu wtpliwych straconych Warto zabezpiecze prawnych pomniejszajcych podstaw naliczania rezerw na nalenoci od sektora niefinansowego, razem NOTA 3G STAN REZERW NA NALENOCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO a) na nalenoci normalne b) na nalenoci pod obserwacj c) na nalenoci zagroone poniej standardu wtpliwe stracone Rezerwy na nalenoci od sektora niefinansowego, razem NOTA 3H ZMIANA STANU REZERW NA NALENOCI OD SEKTORA NIEFINANSOWEGO 1. Stan rezerw na nalenoci od sektora niefinansowego na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) zmiana kategorii ryzyka pozostałe (w tym rónice kursowe) b) wykorzystanie (z tytułu) c) rozwizanie (z tytułu) spłata zmiana kategorii ryzyka umorzenie kredytu pozostałe (w tym rónice kursowe) 2. Stan rezerw na nalenoci od sektora niefinansowego na koniec okresu 3. Wymagany poziom rezerw na nalenoci od sektora niefinansowego na koniec okresu, zgodnie z obowizujcymi przepisami NOTA 4A NALENOCI OD SEKTORA BUDETOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) a) kredyty i poyczki b) skupione wierzytelnoci c) zrealizowane gwarancje i porczenia d) inne nalenoci (z tytułu) rozrachunki z tytułu kart VISA e) odsetki niezapadłe zapadłe Nalenoci (brutto) od sektora budetowego, razem f) rezerwa utworzona na nalenoci od sektora budetowego (wielko ujemna) Nalenoci (netto) od sektora budetowego, razem Bank nie posiada nalenoci z tytułu leasingu finansowego. Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 23

9 NOTA 4B NALENOCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDETOWEGO (WG TERMINÓW ZAPADALNOCI) a) w rachunku biecym b) nalenoci terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: do 1 miesica powyej 1 miesica do 3 miesicy powyej 3 miesicy do 1 roku powyej 1 roku do 5 lat powyej 5 lat dla których termin zapadalnoci upłynł c) odsetki niezapadłe zapadłe Nalenoci (brutto) od sektora budetowego, razem Zmiana sposobu prezentacji nalenoci wg terminów zapadalnoci została opisana w pkt. 32 "Dodatkowych not objaniajcych". NOTA 4C NALENOCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDETOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW ZAPADALNOCI) a) w rachunku biecym b) nalenoci terminowe, o okresie spłaty: do 1 miesica powyej 1 miesica do 3 miesicy powyej 3 miesicy do 1 roku powyej 1 roku do 5 lat powyej 5 lat c) odsetki niezapadłe zapadłe Nalenoci (brutto) od sektora budetowego, razem NOTA 4D NALENOCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDETOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) a. w walucie polskiej b. w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / b2. pozostałe waluty (w ) Nalenoci (brutto) od sektora budetowego, razem NOTA 4E NALENOCI (BRUTTO) OD SEKTORA BUDETOWEGO, RAZEM 1. Nalenoci normalne 2. Nalenoci pod obserwacj 3. Nalenoci zagroone, w tym: a) poniej standardu b) wtpliwe c) stracone 4. Odsetki: a) niezapadłe b) zapadłe od nalenoci normalnych i pod obserwacj od nalenoci zagroonych Nalenoci (brutto) od sektora budetowego, razem NOTA 4F WARTO ZABEZPIECZE PRAWNYCH POMNIEJSZAJCYCH PODSTAW NALICZANIA REZERW CELOWYCH NA NALENOCI OD SEKTORA BUDETOWEGO DOTYCZCE NALENOCI a) normalnych b) pod obserwacj c) zagroonych poniej standardu wtpliwych straconych Warto zabezpiecze prawnych pomniejszajcych podstaw naliczania rezerw na nalenoci od sektora budetowego, razem NOTA 4G STAN REZERW NA NALENOCI OD SEKTORA BUDETOWEGO a) na nalenoci normalne Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 24

10 b) na nalenoci pod obserwacj c) na nalenoci zagroone poniej standardu wtpliwe stracone Rezerwy na nalenoci od sektora budetowego, razem NOTA 4H ZMIANA STANU REZERW NA NALENOCI OD SEKTORA BUDETOWEGO 1. Stan rezerw na nalenoci od sektora budetowego na pocztek okresu a) zwikszenia z tytułu utworzenia rezerwy b) wykorzystanie (z tytułu) c) rozwizanie (z tytułu) 2. Stan rezerw na nalenoci od sektora budetowego na koniec okresu 3. Wymagany poziom rezerw na nalenoci od sektora budetowego na koniec okresu, zgodnie z obowizujcymi przepisami NOTA 5 NALENOCI Z TYTUŁU ZAKUPIONYCH PAPIERÓW WARTOCIOWYCH Z OTRZYMANYM PRZYRZECZENIEM ODKUPU a) od sektora finansowego b) od sektora niefinansowego c) sektora budetowego c) odsetki Nalenoci z tytułu zakupionych papierów wartociowych z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu, razem NOTA 6A DŁUNE PAPIERY WARTOCIOWE a) emitowane przez banki centralne, w tym: obligacje wyraone w walutach obcych b) emitowane przez pozostałe banki, w tym: wyraone w walutach obcych c) emitowane przez inne jednostki finansowe, w tym: wyraone w walutach obcych d) emitowane przez jednostki niefinansowe, w tym: wyraone w walutach obcych e) emitowane przez Budet Pastwa, w tym: wyraone w walutach obcych f) emitowane przez Budety Terenowe, w tym: wyraone w walutach obcych g) odkupione własne dłune papiery wartociowe Dłune papiery wartociowe, razem NOTA 6B DŁUNE PAPIERY WARTOCIOWE (WEDŁUG RODZAJU) 1. emitowane przez Budet Pastwa, w tym: a) obligacje b) bony skarbowe c) inne (wg rodzaju): 2. emitowane przez jednostk dominujc, w tym: a) obligacje b) inne (wg rodzaju): 3. emitowane przez znaczcego inwestora, w tym: a) obligacje b) inne (wg rodzaju): 4. emitowane przez jednostki zalene, w tym: a) obligacje b) inne (wg rodzaju): 5. emitowane przez jednostki współzalene, w tym: a) obligacje b) inne (wg rodzaju): 6. emitowane przez jednostki stowarzyszone, w tym: a) obligacje b) inne (wg rodzaju): 7. emitowane przez inne jednostki, w tym: Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 25

11 a) obligacje obligacje NBP b) inne (wg rodzaju): bony pienine NBP Dłune papiery wartociowe razem NOTA 6C ZMIANA STANU DŁUNYCH PAPIERÓW WARTOCIOWYCH a) stan na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) zakup dyskonto premia wycena c) zmniejszenia (z tytułu) sprzeda odsetki dyskonto/premia wycena Stan dłunych papierów wartociowych na koniec okresu Dłune papiery wartociowe stanowice zabezpieczenie zobowiza własnych Banku: * bony skarbowe na zabezpieczenie Bankowego Funduszu Gwarancyjnego: na dzie roku 392 sztuk o łcznej wartoci nominalnej tys. PLN, na dzie roku 1300 sztuk o łcznej wartoci nominalnej tys. PLN, * bony skarbowe zablokowane pod kredyt techniczny udzielany bankowi przez NBP (kredyt techniczny jest zaciagany w wysokosci 80% kwoty zablokowanych bonów) na dzie roku w portfelu banku nie było bonów zablokowanych pod kredyt techniczny, na dzie roku o wartoci nominalnej tys. PLN, * obligacje zbywalne (zamienione przez NBP w lutym 2002), zwizane z obnieniem stóp rezerwy obowizkowej na dzie roku o wartoci nominalnej tys. PLN, na dzie roku o wartoci nominalnej tys. PLN, NOTA 7A UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALENYCH a) w bankach b) w innych podmiotach sektora finansowego c) w podmiotach sektora niefinansowych Udziały lub akcje w jednostkach zalenych, razem NOTA 7B ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH ZALENYCH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) zwikszenie z tytułu wyceny b) zmniejszenia (z tytułu) wycofanie udziałów w jednostce zalenej zmniejszenie z tytułu wyceny Stan udziałów lub akcji w jednostkach zalenych na koniec okresu NOTA 7C UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH ZALENYCH, W TYM: a) warto firmy jednostki zalene b) ujemna warto firmy jednostki zalene Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 26

12 NOTA 7D ZMIANA STANU WARTO I FIRMY JEDNOSTKI ZALENE a) warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis wartoci firmy za okres (z tytułu) utworzenia rezerwy celowej na trwał utrat wartoci g) odpis wartoci firmy na koniec okresu h) warto firmy netto na koniec okresu NOTA 7E ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY JEDNOSTKI ZALENE a) ujemna warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis ujemnej wartoci firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartoci firmy na koniec okresu h) ujemna warto firmy netto na koniec okresu NOTA 8A UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALENYCH a) w bankach b) w innych podmiotach sektora finansowego c) w podmiotach sektora niefinansowych Udziały lub akcje w jednostkach współzalenych, razem NOTA 8B ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALENYCH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan udziałów lub akcji w jednostkach współzalenych na koniec okresu NOTA 8C UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH WSPÓŁZALENYCH, W TYM: a) warto firmy jednostki współzalene b) ujemna warto firmy jednostki współzalene NOTA 8D ZMIANA STANU WARTOCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALENE a) warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis wartoci firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartoci firmy na koniec okresu h) warto firmy netto na koniec okresu NOTA 8E ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALENE a) ujemna warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis ujemnej wartoci firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartoci firmy na koniec okresu h) ujemna warto firmy netto na koniec okresu NOTA 9A UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH a) w bankach Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 27

13 b) w innych podmiotach sektora finansowego c) w podmiotach sektora niefinansowych Udziały lub akcje w jednostkach stowarzyszonych, razem NOTA 9B ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu NOTA 9C UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH, W TYM: a) warto firmy jednostki stowarzyszone b) ujemna warto firmy jednostki stowarzyszone NOTA 9D ZMIANA STANU WARTOCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis wartoci firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartoci firmy na koniec okresu h) warto firmy netto na koniec okresu NOTA 9E ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis ujemnej wartoci firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartoci firmy na koniec okresu h) ujemna warto firmy netto na koniec okresu Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 28

14 NOTA 10 nota znajduje si w pliku SabR2005.xls/10A,B udz.akc.podporz Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 29

15 NOTA 11A UDZIAŁY LUB AKCJE W INNYCH JEDNOSTKACH a) w podmiotach sektora finansowego b) w podmiotach sektora niefinansowego Udziały lub akcje w innych jednostkach, razem Na dzie r. Bank posiadał 7 (siedem) akcji EUR o wartoci nominalnej ,41 w ogólnowiatowej, midzybankowej sieci S.W.I.F.T. NOTA 11B ZMIANA STANU UDZIAŁÓW LUB AKCJI W INNYCH JEDNOSTKACH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) zakup dyskonto odsetki pozostałe (rónice kursowe) b) zmniejszenia (z tytułu) sprzeda odsetki premia dyskonto pozostałe (róznice kursowe) Stan udziałów lub akcji w innych jednostkach na koniec okresu Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 30

16 NOTA 11C nota znajduje si w pliku SabR2005.xls/11C udz.akc. inne jedn. Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 31

17 NOTA 12A POZOSTAŁE PAPIERY WARTOCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG RODZAJU) a) prawa poboru b) prawa pochodne c) inne (wg rodzaju) rozliczenia z tytułu wyceny instrumentów finansowych Pozostałe papiery wartociowe i inne aktywa finansowe, razem NOTA 12B ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH PAPIERÓW WARTOCIOWYCH I INNYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) wyceny instrumentów finansowych b) zmniejszenia (z tytułu) wyceny instrumentów finansowych Stan pozostałych papierów wartociowych i innych aktywów finansowych na koniec okresu NOTA 12C POZOSTAŁE PAPIERY WARTOCIOWE I INNE AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) a. w walucie polskiej b. w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR b2. jednostka /walutatys./usd b3. pozostałe waluty (w ) Pozostałe papiery wartociowe i inne aktywa finansowe, razem NOTA 13A AKTYWA FINANSOWE a) rodki pienine b) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu c) kredyty i poyczki udzielone przez bank i wierzytelnoci własne, nie przeznaczone do obrotu d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalnoci e) aktywa finansowe dostpne do sprzeday Aktywa finansowe, razem NOTA 13B AKTYWA FINANSOWE (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) a. w walucie polskiej b. w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR b2. jednostka/waluta tys. / CHF b3. jednostka/waluta tys. / USD b4. pozostałe waluty (w ) Aktywa finansowe, razem NOTA 13C AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU (WG ZBYWALNOCI) A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giełdach (warto bilansowa) a) akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) bony skarbowe warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia B. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach pozagiełdowych (warto bilansowa) Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 32

18 a) akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) bony skarbowe warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia C. Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynkach regulowanych (warto bilansowa) a) akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) wycena instrumentów finansowych warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa) a) udziały i akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia Warto według cen nabycia razem Warto na pocztek okresu razem Korekty aktualizujce warto (za okres) razem Warto bilansowa, razem NOTA 13D AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO UPŁYWU TERMINU ZAPADALNOCI (WG ZBYWALNOCI) A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giełdach (warto bilansowa) a) obligacje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia b) inne według grup rodzajowych (warto bilansowa): b1) korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia B. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach pozagiełdowych (warto bilansowa) a) obligacje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia b) inne według grup rodzajowych (warto bilansowa): b1) korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia C. Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynkach regulowanych (warto bilansowa) a) obligacje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 33

19 warto na pocztek okresu warto według cen nabycia b) inne według grup rodzajowych (warto bilansowa): b1) jednostki uczestnictwa w otwartych funduszach inwestycyjnych korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia umorzenie jednostek uczestnictwa w otwartych funduszach inwestycyjnych D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa) a) obligacje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia b) inne według grup rodzajowych (warto bilansowa): b1) korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia Warto według cen nabycia razem Warto na pocztek okresu razem Korekty aktualizujce warto (za okres) razem Warto bilansowa, razem NOTA 13E AKTYWA FINANSOWE DOSTPNE DO SPRZEDAY (WG ZBYWALNOCI) A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giełdach (warto bilansowa) a) akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia B. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach pozagiełdowych (warto bilansowa) a) akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) bony skarbowe warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia c2) bony pienine warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia C. Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynkach regulowanych (warto bilansowa) a) akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa) a) udziały i akcje (warto bilansowa): Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 34

20 warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia b) obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) warto godziwa warto rynkowa warto wg cen nabycia Warto według cen nabycia razem Warto na pocztek okresu razem Korekty aktualizujce warto (za okres) razem Warto bilansowa, razem NOTA 14A WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakoczonych prac rozwojowych b) warto firmy c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartoci niematerialne i prawne e) zaliczki na wartoci niematerialnych i prawnych Wartoci niematerialne i prawne, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 35

21 NOTA 14B TABELA STANU WARTOCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) nota znajduje si w pliku SabR2005.xls/14B WNiP Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 36

22 NOTA 14C WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym leasingu, w tym: Wartoci niematerialne i prawne, razem NOTA 15A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) rodki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej urzdzenia techniczne i maszyny rodki transportu pozostałe rodki trwałe b) rodki trwałe w budowie c) zaliczki na rodki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem NOTA 15B ZMIANA STANU RODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo uytkowania gruntu) budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej urzdzenia techniczne i maszyny rodki transportu inne rodki trwałe rodki trwałe, razem a) warto brutto rodków trwałych na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) zakupu rozliczenie inwestycji c) zmniejszenia (z tytułu) sprzeday likwidacji inne d) warto brutto rodków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) naliczenie amortyzacji sprzeday likwidacji inne g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu zwikszenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu j) warto netto rodków trwałych na koniec okresu W 2005 roku Bank nie dokonał nieplanowanych odpisów rodków trwałych. NOTA 15C RODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: leasing operacyjny zaliczki na rodki trwałe w budowie rodki trwałe bilansowe razem NOTA 15D RODKI TRWAŁE (WYKAZYWANE POZABILANSOWO) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy o podobnym charakterze, w tym: warto gruntów uytkowanych wieczycie Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 37

23 rodki trwałe pozabilansowe, razem NOTA 16A INNE AKTYWA a) przejte aktywa do zbycia b) pozostałe, w tym: rozliczenie sprzeday akcji jednostki zalenej rozrachunki midzybankowe rozrachunki z dostawcami i odbiorcami rozrachunki z pracownikami niezapłacone prowizje pozostałe rozrachunki rezerwy na pozostałe aktywa Inne aktywa, razem NOTA 16B PRZEJTE AKTYWA DO ZBYCIA a) rodki trwałe w budowie b) nieruchomoci c) inne Przejte aktywa do zbycia, razem NOTA 16C ZMIANA STANU PRZEJTYCH AKTYWÓW DO ZBYCIA (WG TYTUŁÓW) Stan na pocztek okresu (wg tytułów) a) zwikszenia (z tytułu) przejcie za wierzytelnoci b) zmniejszenia (z tytułu) sprzeda Stan na koniec okresu (wg tytułów) NOTA 17A ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) długoterminowe aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego pozostałe rozliczenia midzyokresowe b) krótkoterminowe, w tym: rozliczenie z tytułu kosztów gromadzenia kapitału rozliczenia miedzyokresowe z tytułu czynszów rozliczenia miedzyokresowe z tytułu ubezpiecze rozliczenia miedzyokresowe z tytułu reklamy i reprezentacji pozostałe krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe Rozliczenia midzyokresowe, razem NOTA 17B ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów na pocztek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy odsetki do zapłacenia dochody pobrane z góry rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej 2002 r. pozostałe rezerwy wycena instrumentów pochodnych do wartoci godziwej wycena papierów wartociowych do wartoci godziwej rozliczenie prowizji metod liniow b) odniesionych na kapitał własny wycena papierów wartociowych do wartoci godziwej wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metod liniow wycena papierów wartociowych jednostki zalenej c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy 2. Zwikszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) odsetki do zapłacenia dochody pobrane z góry rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 38

24 pozostałe rezerwy wycena instrumentów pochodnych do wartoci godziwej wycena papierów wartociowych do wartoci godziwej rozliczenie prowizji metod liniow rozliczenie prowizji efektywnej koszty IRS przychód b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi róznicami przejciowymi (z tytułu) wycena papierów wartociowych do wartoci godziwej wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metod liniow 617 wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metod efektywn 975 wycena papierów wartociowych jednostki zalenej 67 d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) e) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) odsetki do zapłacenia dochody pobrane z góry 11 rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej rezerwa na kredyty stracone i wtpliwe 2002 r pozostałe rezerwy wycena papierów wartociowych do wartoci godziwej wycena retrospektywna prowizji rozliczanych liniowo (utworzone na kapitały, rozliczane w wynik finansowy) b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) wycena papierów wartociowych do wartoci godziwej rozliczenie prowizji metod liniow wycena papierów wartociowych jednostki zalenej c) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi róznicami przejciowymi (z tytułu) wycena papierów wartociowych do wartoci godziwej wycena pap. wartociowych jednostki zalenej wycena retrospektywna prowizji rozliczanych liniowo (utworzone na kapitały, rozliczane w wynik finansowy) d) odniesione na kapitał włsny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) e) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem w tym: a) odniesionych na wynik finansowy odsetki do zapłacenia dochody pobrane z góry rezerwa na kredyty w sytuacji nieregularnej rezerwa na kredyty stracone i wtpliwe 2002 r. pozostałe rezerwy wycena instrumentów pochodnych do wartoci godziwej wycena papierów wartociowych do wartoci godziwej rozliczenie prowizji metod liniow wycena retrospektywna prowizji rozliczanych liniowo (utworzone na kapitały, rozliczane w wynik finansowy) rozliczenie prowizji efektywnej 2005 koszt IRS przychód 2005 b) odniesionych na kapitał własny wycena papierów wartociowych do wartoci godziwej wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metod liniow wycena retrospektywna prowizji rozliczanych metod efektywn wycena papierów wartociowych jednostki zalenej c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy NOTA 17C POZOSTAŁE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia midzyokresowe kosztów, w tym: Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 39

25 rozliczenie z tytułu kosztów gromadzenia kapitału koszty BFG czynsze Zakładowy Fundusz wiadcze Socjalnych ubezpieczenia pozostałe b) inne rozliczenia midzyokresowe, w tym: opłaty do otrzymania Rozliczenia midzyokresowe razem NOTA 18 NOTA 20A zobowizania z tytułu zabezpiecze pieninych zobowizania z tytułu kart VISA 45 pozostałe f) odsetki Zobowizania wobec sektora finansowego, razem NOTA 20B NOTA 20C NOTA 20D POYCZKI PODPORZDKOWANE Nazwa jednostki Warto poyczki Warunki Termin waluta. oprocentowania wymagalnoci ZOBOWIZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) a) rodki na rachunkach i depozyty, w tym: depozyty banków i innych podmiotów b) kredyty i poyczki otrzymane c) weksle własne d) własna emisja papierów wartociowych e) inne zobowizania (z tytułu) ZOBOWIZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG TERMINÓW WYMAGALNOCI) a) zobowizania biece b) zobowizania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: do 1 miesica powyej 1 miesica do 3 miesicy powyej 3 miesicy do 1 roku powyej 1 roku do 5 lat powyej 5 lat do 10 lat powyej 10 lat do 20 lat powyej 20 lat dla których termin wymagalnoci upłynł c) odsetki Zobowizania wobec sektora finansowego, razem ZOBOWIZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOCI) a) zobowizania biece b) zobowizania terminowe, o okresie spłaty: do 1 miesica powyej 1 miesica do 3 miesicy powyej 3 miesicy do 1 roku powyej 1 roku do 5 lat powyej 5 lat do 10 lat powyej 10 lat do 20 lat powyej 20 lat dla których termin wymagalnoci upłynł c) odsetki Zobowizania wobec sektora finansowego, razem ZOBOWIZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO (WG STRUKTURY WALUTOWEJ) a. w walucie polskiej b. w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys. / EUR b2. jednostka/waluta / USD b3. jednostka/waluta tys. / CHF Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 40

26 b4. pozostałe waluty (w ) Zobowizania wobec sektora finansowego, razem NOTA 21A ZOBOWIZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO (WG STRUKTURY RODZAJOWEJ) a) rodki na rachunkach i depozyty, w tym: b) kredyty i poyczki otrzymane c) weksle własne d) własna emisja papierów wartociowych e) inne zobowizania (z tytułu) zobowizania z tytułu zabezpiecze pieninych rozrachunki z tytułu kart VISA rozliczenie depozytów terminowych f) odsetki Zobowizania wobec sektora niefinansowego, razem NOTA 21B ZOBOWIZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO LOKATY OSZCZDNOCIWE (WG TERMINÓW WYMAGALNOCI) a) zobowizania biece b) zobowizania terminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: do 1 miesica powyej 1 miesica do 3 miesicy powyej 3 miesicy do 1 roku powyej 1 roku do 5 lat powyej 5 lat do 10 lat powyej 10 lat do 20 lat powyej 20 lat dla których termin wymagalnoci upłynł c) odsetki Zobowizania wobec sektora niefinansowego lokaty oszczdnociowe, razem NOTA 21C ZOBOWIZANIA WOBEC SEKTORA NIEFINANSOWEGO LOKATY OSZCZDNOCIWE (WG PIERWOTNYCH TERMINÓW WYMAGALNOCI) a) zobowizania biece b) zobowizania terminowe, o okresie spłaty: do 1 miesica powyej 1 miesica do 3 miesicy powyej 3 miesicy do 1 roku powyej 1 roku do 5 lat powyej 5 lat do 10 lat powyej 10 lat do 20 lat powyej 20 lat dla których termin wymagalnoci upłynł c) odsetki Zobowizania wobec sektora niefinansowego i sektora budetowego lokaty oszczdnociowe, razem Komisja Papierów Wartociowych i Giełd 41