Protokół. z kontroli problemowej. przeprowadzonej w Izbie Wytrzeźwień w Sosnowcu przy ul.piotrkowskiej 23.

Transkrypt

1 Protokół z kontroli problemowej przeprowadzonej w Izbie Wytrzeźwień w Sosnowcu przy ul.piotrkowskiej 23. Kontrolę przeprowadził zespół w składzie : mgr Halina Taratuta - Palimąka - Kierownik Referatu Kontroli Wewnętrznej UM Będzin mgr Joanna Gronczewska -Kierownik Referatu Spraw Społecznych UM Będzin działający na podstawie upoważnienia Prezydenta Miasta Będzina nr OR.III /III-124/10 z dnia r do przeprowadzenia kontroli wewnętrznej. Kontrola została przeprowadzona w dniach od do r na podstawie Zarządzenia nr 201/2010 Prezydenta Miasta Będzina z dnia r. w sprawie przeprowadzenia kontroli i wyznaczenia zespołu kontrolującego. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie Izby Wytrzeźwień w Sosnowcu. Kontrola niniejsza została wpisana do książki kontroli Izby Wytrzeźwień na str.5 poz.5. Zakres kontroli: Kontrolą objęto okres od roku 1993 do października 2010r. Tematyka kontroli: Kontrola realizacji w okresie od roku 1993 do października 2010r umowy zawartej w dniu r między Zarządami Miast Będzina i Sosnowca w sprawie zasad współdziałania w zakresie prowadzenia Izby Wytrzeźwień i świadczenia usług przez tą Izbę dla potrzeb mieszkańców obu umawiających się Miast, zgodnie z 4 przedmiotowej umowy. Dane ogólne: Izba Wytrzeźwień w Sosnowcu jest jednostką budżetową Miasta Sosnowiec. USTALENIA KONTROLI Kontrolę niniejszą przeprowadzono w oparciu m.in.o: -Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 4 lutego 2004 r. w sprawie trybu doprowadzania, przyjmowania i zwalniania osób w stanie nietrzeźwości oraz organizacji izb wytrzeźwień i 1

2 placówek utworzonych lub wskazanych przez jednostkę samorządu terytorialnego/ Dz.U.04. nr 20 poz.192 z późn.zm./ -Ustawę z dnia r o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi /Dz.U.z roku 2007nr 70poz.473 j.t. z późn.zm/ -Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 22 listopada 2001 r w sprawie wykonania niektórych przepisów ustawy o postępowaniu egzekucyjnym w administracji./dz.u.nr 137 poz.1541 z późn.zm./ -Ustawę z dnia 17 czerwca 1966 r o postępowaniu egzekucyjnym w administracji/dz.u.z 2005 r nr 229 poz.1954 j.t z późn.zm./. -noty księgowe obciążeniowe nr 1/2010,4/2009,5/2009 wystawione przez Izbę Wytrzeźwień w Sosnowcu,stanowiące podstawę dokonania wydatku przez UM za pobyt w Izbie mieszkańców Będzina -karty ewidencyjne losowo wybranych mieszkańców Będzina doprowadzonych do Izby,którzy nie uiścili opłaty za pobyt,a wobec których wyczerpano wszelkie możliwości egzekwowania należności -księgę ewidencyjną pacjentów doprowadzonych do Izby -kopie rachunków wystawionych mieszkańcom Będzina za pobyt w Izbie Wytrzeźwień w Sosnowcu -kopie upomnień/wezwań do zapłaty wystawionych przez Izbę za pobyt - tytuły wykonawcze -postanowienia Naczelnika US i Komornika w sprawie umorzenia postępowania egzekucyjnego -przypis imienny zadłużenia,zaksięgowanie kwoty uiszczonej przez UM za dłużnika - w programie komputerowym i księdze ewidencyjnej W ramach niniejszej kontroli - na podstawie losowo wybranych z wykazów/ stanowiących załącznik do wystawionych przez Izbę Wytrzeźwień w Sosnowcu not księgowych/ mieszkańców Będzina doprowadzonych do Izby Wytrzeźwień w Sosnowcu, za których koszt pobytu w Izbie uiścił Urząd Miejski w Będzinie ze względu na nieuregulowanie przez nich tej należności, a wobec których wyczerpano wszelkie możliwości egzekwowania należności - weryfikacji poddano następujące zagadnienia: I.Tryb doprowadzania i przyjmowania do Izby Wytrzeźwień w Sosnowcu osób w stanie nietrzeźwości,które swoim zachowaniem dały powód do zgorszenia w miejscu publicznym lub w zakładzie pracy,znajdowały się w okolicznościach zagrażających ich życiu lub zdrowiu ew.innych osób. II.Windykacja należności za pobyt w Izbie Wytrzeźwień w Sosnowcu. III.Wydatki poniesione przez Urząd Miejski w Będzinie na pokrycie kosztów pobytu w Izbie Wytrzeźwień w Sosnowcu mieszkańców miasta Będzina,którzy nie uregulowali należności z tyt. usług świadczonych przez Izbę I.Tryb doprowadzania i przyjmowania do Izby Wytrzeźwień w Sosnowcu osób w stanie nietrzeźwości,które swoim zachowaniem dały powód do zgorszenia w miejscu publicznym lub w zakładzie pracy,znajdowały się w okolicznościach zagrażających ich życiu lub zdrowiu ew.innych osób. - doprowadzającymi do Izby byli funkcjonariusze Powiatowej Policji lub Straży Miejskiej z Będzina -podstawa przyjęcia do Izby -wynik badania zawartości alkoholu w organizmie wskazujący na stan nietrzeźwości lub w razie niewyrażenia zgody na przeprowadzenie badania osobę doprowadzoną przyjęto do Izby na podstawie potwierdzonych przez lekarza występujących dodatkowych symptomów upojenia alkoholowego - o przyjęciu do Izby decydowała osoba do tego upoważniona 2

3 - doprowadzający do Izby osobę w stanie nietrzeźwości - sporządzali protokół doprowadzenia w celu wytrzeźwienia, zawierający elementy wyszczególnione w Rozporządzeniu Ministra Zdrowia z r -tożsamość osoby doprowadzonej była potwierdzona na podstawie posiadanych dokumentów lub przez doprowadzającego do Izby -przedmioty lub środki pieniężne od osób przyjętych do Izby przyjmowane były do depozytu -w karcie ewidencyjnej osoby doprowadzonej w przypadku posiadania jest zapisany wykaz tych przedmiotów z wyszczególnieniem kwoty posiadanej gotówki -ewidencja osób przyjętych do Izby jest prowadzona w formie księgi ewidencyjnej oraz karty ewidencyjnej zawierającej elementy zgodne z Rozporządzeniem Ministra Zdrowia z r. II.Windykacja należności za pobyt w Izbie Wytrzeźwień w Sosnowcu. Za doprowadzenie i pobyt w Izbie Wytrzeźwień pobierane są opłaty. W momencie zwalniania z Izby osobom doprowadzonym : wystawiano rachunek za pobyt w Izbie nieposiadającym środków pieniężnych w wysokości wyszczególnionej w rachunku wystawiano upomnienie/wezwanie do zapłaty w terminie do 7 dni - odbiór kwitowano własnoręcznym podpisem, jeżeli adresat nie odebrał w odpowiednim terminie upomnienia/wezwania do zapłaty,kierowano do odpowiednich służb zapytanie o udostępnienie aktualnego adresu danej osoby. posiadającym środki pieniężne dokonywano potrącenia należności z tytułu opłat związanych z pobytem w Izbie,zostawiając mu kwotę pieniężną niezbędną do opłacenia kosztów przejazdu środkiem publicznego transportu zbiorowego do miejsca zamieszkania i ew. kosztu posiłku,na wezwaniu do zapłaty takiej osoby kwotę należności pomniejszono o dokonaną wpłatę, w przypadku braku możliwości skutecznej windykacji należności od takiej osoby Izba wystąpiła do Urzędu Miejskiego w Będzinie o uregulowanie kosztów pobytu w kwocie pomniejszonej o dokonaną wpłatę Po bezskutecznym upływie terminu określonego w odebranym przez dłużnika upomnieniu czy wezwaniu do zapłaty wystawiano tytuł wykonawczy,kierując go do Urzędu Skarbowego w miejscu zamieszkania. III.Wydatki poniesione przez Urząd Miejski w Będzinie na pokrycie kosztów pobytu w Izbie Wytrzeźwień w Sosnowcu mieszkańców miasta Będzina,którzy nie uregulowali należności z tyt. usług świadczonych przez Izbę. Podstawę dokonania wydatku przez Urząd Miejski w Będzinie na ten cel stanowiły wystawiane przez Izbę Wytrzeźwień w Sosnowcu obciążeniowe noty księgowe do których załączniki zawierały wykazy mieszkańców Będzina z wyszczególnieniem m.in.nazwiska i imienia,adresu,kwoty należności,uzasadnienia do wystąpienia o uregulowanie kosztów pobytu w Izbie za daną osobę. Na podstawie weryfikowanych przypadków stwierdzono,iż w uzasadnieniu do wystąpienia Izby Wytrzeźwień o uregulowanie przez Urząd Miejski w Będzinie należności za pobyt doprowadzonych mieszkańców Będzina podano: a/postanowienie Naczelnika Urzędu Skarbowego o umorzeniu postępowania egzekucyjnego z powodu: pobyt osoby nie znany osoba przebywa w Zakładzie Karnym w postępowaniu egzekucyjnym nie uzyska się kwoty przewyższającej koszty egzekucji adresat nie przebywa pod wskazanym adresem miejsce pobytu nie znane zgon b/informacja z Centrum Personalizacji Dokumentów MSWiA 3

4 brak zameldowania osoby zgon c/informacja z Ewidencji Ludności osoba nigdzie nie zameldowana d/decyzja dyrektora Izby o umorzeniu postępowania ze względu na niską kwotę zaległości e/postanowienie Komornika Sądowego o umorzeniu wszczętego postępowania - część kwoty ściągnięto przez komornika z pozostałej części egzekucja bezskuteczna Ponadto zweryfikowano: 1. Czy wyszczególnione w załącznikach /do not obciążeniowych,stanowiących podstawę dokonania wydatku-uregulowania kosztów pobytu w Izbie za mieszkańców Będzina /kwoty opłaty za pobyt doprowadzonego do Izby Wytrzeźwień: -były ustalone na dany okres Kontrolującym przedstawiono : kserokopię pisma Izby Wytrzeźwień nr IW/355-OA/02 z dnia r kierowanego do Zarządu Miasta Dąbrowy Górniczej,podpisanego przez ówczesnego Dyrektora Izby Wytrzeźwień w Sosnowcu,z którego wynika iż od dnia r Dyrektor Izby ustalił opłatę za pobyt w Izbie w wysokości 200,00zł. kserokopię uchwały nr 527/XL/09 Rady Miejskiej w Sosnowcu z dnia r w sprawie ustalenia wysokości opłaty za pobyt osoby przyjętej do Izby Wytrzeźwień w Sosnowcu,z której wynika iż wysokość opłaty ustalono na poziomie 240,00zł. Ustalona wysokość opłaty w w/w uchwale jest niższa od maksymalnej wysokości opłaty związanej z pobytem osoby przyjętej do izby,wynoszącej 250,00zł / 29 Ministra Zdrowia z dnia 4 lutego 2004 r. w sprawie trybu doprowadzania, przyjmowania i zwalniania osób w stanie nietrzeźwości oraz organizacji izb wytrzeźwień i placówek utworzonych lub wskazanych przez jednostkę samorządu terytorialnego/ Dz.U.04. nr 20 poz.192 z późn.zm./ - były naliczane w wysokości nie wyższej od ustalonych w w/w uregulowaniach kwot opłaty za pobyt w Izbie Wytrzeźwień w Sosnowcu-w tym zakresie uchybień nie stwierdzono. Ze względu na nieprzedstawienie przez Izbę uregulowań tego zagadnienia dot.lat wcześniejszych od roku 1993 do brak jest możliwości wypowiedzenia się w tej kwestii. -są zgodne z kwotami widniejącymi na wystawionym osobie doprowadzonej za pobyt rachunku i upomnieniu/wezwaniu do zapłaty w tym zakresie uchybień nie stwierdzono. -były pomniejszone o ew. potrąconą kwotę należności środków pieniężnych przy zwalnianiu z Izby lub ściągniętą przez organ egzekucyjny w tym zakresie uchybień nie stwierdzono. 2. Na podstawie zapisów w programie komputerowym oraz w księdze ewidencyjnej pacjentów Izby Wytrzeźwień w Sosnowcu : -czy imienny przypis należności za pobyt w Izbie Wytrzeźwień od osoby doprowadzonej jest zgodny z kwotą widniejącą na wystawionym rachunku za pobyt -wpłata należności przez Urząd Miejski w Będzinie za osobę doprowadzoną jest zaksięgowana w kwocie uiszczonej w tym zakresie uchybień nie stwierdzono. 3. Czy osoby doprowadzone do Izby wyszczególnione w załącznikach do not stanowiących podstawę wydatku były mieszkańcami Będzina w momencie przyjęcia ich do Izby Wytrzeźwień w Sosnowcu - stwierdzono iż w załączniku do noty nr1/2010 z dnia wprowadzonej do ksiąg rachunkowych Urzędu Miejskiego w Będzinie pod poz.ks. 484/04/2010 nr spraw : 06/72 i 06/4801 wykazano 2 osoby niebędące mieszkańcami Będzina -poniesiony wydatek z tego tytułu wyniósł 399,24zł,w trakcie kontroli Izba Wytrzeźwień w Sosnowcu wystawiła notę korygującą nr 1/2010 z dnia uznając Urząd Miejski w Będzinie w/w kwotą o którą będzie pomniejszona płatność wystawionej przez Izbę Wytrzeźwień w Sosnowcu noty księgowej nr 3/2010 4

5 z dnia za pobyt mieszkańców miasta Będzin.Kserokopie 2 postanowień Naczelnika Urzędu Skarbowego w sprawie umorzeń postępowania egzekucyjnego nr spraw 06/4801 i 06/72 stanowią załącznik nr 1 i 2. W 5 przedmiotowej umowy zapisano Dyrektor Izby w okresach rocznych opracuje i przedstawi Stronom sprawozdanie dotyczące windykacji zadłużeń - w związku z nieprzedstawieniem do Urzędu Miejskiego w Będzinie w w/w terminach tego sprawozdania brak jest możliwości wypowiedzenia się w tej kwestii. Na tym ustalenia kontroli zakończono. Załączniki od nru 1 do nru 2 stanowią integralną część protokołu. Załącznik nr 1 -kserokopia postanowienia Naczelnika Urzędu Skarbowego nr FA/721/18/2009/SG z dnia w sprawie umorzenia postępowania egzekucyjnego Załącznik nr 2 -kserokopia postanowienia Naczelnika Urzędu Skarbowego nr FA/721/16/2009/SG z dnia r w sprawie umorzenia postępowania egzekucyjnego Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostawiono w jednostce kontrolowanej. Dyrektor Izby Wytrzeźwień w Sosnowcu - Pan mgr Jarosław Garnek, został poinformowany o przysługującym prawie podpisania niniejszego protokołu : z równoczesnym wniesieniem uwag i zastrzeżeń do jego treści - w przypadku wnoszenia uwag i zastrzeżeń należy je zamieścić na ostatniej stronie protokołu bez wnoszenia uwag i zastrzeżeń do treści Będzin dnia r. Strona kontrolowana Jarosław Garnek Dyrektor Izby Wytrzeźwień w Sosnowcu Strona kontrolująca Halina Taratuta Palimąka Kierownik Referatu Kontroli Wewnętrznej 5