1. Z zastrzeżeniem ust. 5, określającego zasady opodatkowania podatkiem VAT usług świadczonych przez

Transkrypt

1 ZMIANA STATUTU COPERNICUS FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO OTWARTEGO Copernicus Capital Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. na podstawie art. 24 ust. 5 Ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, z późn. zm.) niniejszym ogłasza zmiany statutu Copernicus Funduszu Inwestycyjnego Otwartego ( Fundusz ): Rozdział VII Subfundusz Akcji, 32 otrzymuje następujące brzmienie: 32 Wynagrodzenie za zarządzanie Subfunduszem 1. Z zastrzeżeniem ust. 5, określającego zasady opodatkowania podatkiem VAT usług świadczonych przez Towarzystwo, za zarządzanie Subfunduszem Towarzystwo pobiera wynagrodzenie ( Wynagrodzenie za Zarządzanie ) w wysokości stanowiącej iloczyn rocznej maksymalnej stawki procentowej w wysokości 3,25 % oraz Wartości Aktywów Netto Subfunduszu. 2. Wynagrodzenie za Zarządzanie naliczane będzie za każdy dzień w roku, od wartości Aktywów Netto Subfunduszu z poprzedniego Dnia Wyceny. Wynagrodzenie za Zarządzanie płatne będzie za każdy pełny miesiąc kalendarzowy w ciągu 10 dni roboczych od zakończenia tego miesiąca. 3. Wyłącznie w przypadku gdy Subfundusz osiągnął dodatnią roczną stopę zwrotu w poprzednim roku kalendarzowym, za wyniki w zarządzaniu Subfunduszem Towarzystwo jest uprawnione do pobierania dodatkowego wynagrodzenia ( Wynagrodzenie za Sukces ). 4. Wynagrodzenie za Sukces jest uzależnione od wyników zarządzania Subfunduszem w każdym Dniu Wyceny. Na pokrycie wynagrodzenia za Sukces w każdym Dniu Wyceny w danym roku obrotowym tworzy się w ciężar zobowiązań Subfunduszu rezerwę w kwocie równej naliczonemu Wynagrodzeniu za Sukces, z zastrzeżeniem, że: 1) kwota rezerwy na Wynagrodzenie za Sukces jest ustalana w sposób następujący: WT = WANN * Max[0,20 * (W(WANB) Max[BENCHMARK;0]);0] WT rezerwa na wynagrodzenie Towarzystwa za wyniki zarządzania, Copernicus Capital TFI S.A. został zarejestrowany przez Sąd Rejonowy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS , NIP Kapitał zakładowy wynosi PLN (w pełni opłacony). Adres: ul. Grójecka 5, Warszawa. T: , F: , E: biuro@copernicus.pl,

2 WANN Wartość Aktywów Netto Subfunduszu na Dzień Wyceny ustalona bez uwzględniania rezerwy na Wynagrodzenie za Sukces, W(WANB) wyrażona procentowo zmiana Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa w danym Dniu Wyceny obliczana zgodnie z poniższym wzorem: W(WANB) = (WANJUN / WANJU0) * 100% WANJU0 iloraz Wartości Aktywów Netto na ostatni Dzień Wyceny poprzedniego okresu rozliczeniowego oraz liczby jednostek uczestnictwa na ostatni Dzień Wyceny poprzedniego okresu rozliczeniowego, WANJUN iloraz Wartości Aktywów Netto na Dzień Wyceny ustalonych bez uwzględniania rezerwy na Wynagrodzenie za Sukces oraz liczby jednostek uczestnictwa na Dzień Wyceny, BENCHMARK wyrażona procentowo zmiana wartości, w bieżącym okresie rozliczeniowym, portfela wzorcowego o składzie: 100% WIG pomniejszona o procentowo wyrażony koszt wynagrodzenia stałego Towarzystwa za zarządzanie Subfunduszem, ustalonego proporcjonalnie do upływu czasu; zmiana wartości portfela wzorcowego jest ustalana w każdym Dniu Wyceny bieżącego okresu rozliczeniowego jako zmiana wartości ogłoszonych w poprzednim Dniu Wyceny w stosunku do wartości portfela wzorcowego w przedostatnim Dniu Wyceny poprzedniego okresu rozliczeniowego, 2) okresem rozliczeniowym jest rok kalendarzowy, z zastrzeżeniem, że ostatnim Dniem Wyceny w danym okresie rozliczeniowym jest ostatni Dzień Wyceny w danym roku kalendarzowym, 3) pierwszym okresem rozliczeniowym jest okres przypadający pomiędzy dniem w którym Towarzystwo otrzymało postanowienie o wpisaniu Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych, a ostatnim dniem kalendarzowym przypadającym w roku kalendarzowym, w którym nastąpiło wpisanie Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych, 4) wartość rezerwy na wynagrodzenie Towarzystwa za wyniki zarządzania, obliczona na ostatni Dzień Wyceny danego okresu rozliczeniowego, jest wypłacana Towarzystwu do 10 dnia pierwszego miesiąca następującego po zakończeniu okresu rozliczeniowego. 5. W przypadku, gdy zmiana przepisów podatkowych spowoduje, iż usługi zarządzania aktywami funduszy przez Towarzystwo zostaną objęte podatkiem VAT, Wynagrodzenie za Zarządzanie oraz Wynagrodzenie za Sukces stają się wynagrodzeniem netto z dniem wejścia w życie zmienionych przepisów. W przypadku opodatkowania usług zarządzania aktywami funduszy przez Towarzystwo podatkiem VAT, o wartość tego podatku zwiększona zostanie maksymalna wartość Wynagrodzenia za Zarządzanie oraz Wynagrodzenia za Sukces. 6. Towarzystwo może podjąć decyzję o zmniejszeniu lub o rezygnacji pobierania Wynagrodzenia za Zarządzanie oraz Wynagrodzenia za Sukces. W imieniu Towarzystwa taką decyzję podejmuje Zarząd Towarzystwa w formie uchwały. 2/6

3 Rozdział VIII Subfundusz Dłużnych Papierów Skarbowych, 42 otrzymuje następujące brzmienie: 42 Wynagrodzenie za zarządzanie Subfunduszem 1. Z zastrzeżeniem ust. 5, określającego zasady opodatkowania podatkiem VAT usług świadczonych przez Towarzystwo, za zarządzanie Subfunduszem Towarzystwo pobiera wynagrodzenie ( Wynagrodzenie za Zarządzanie ) w wysokości nie większej niż kwota stanowiąca iloczyn rocznej stawki procentowej w wysokości 1,0% oraz Wartości Aktywów Netto Subfunduszu. 2. Wynagrodzenie za Zarządzanie naliczane będzie w każdym Dniu Wyceny od wartości Aktywów Netto Subfunduszu z poprzedniego Dnia Wyceny. Przyjmuje się, iż w roku kalendarzowym jest 365 dni. Wynagrodzenie za Zarządzanie płatne będzie w ciągu 10 dni roboczych od Dnia Wyceny, będące ostatnich dniem roboczym miesiąca. 3. Wyłącznie w przypadku gdy Subfundusz osiągnął dodatnią roczną stopę zwrotu w poprzednim roku kalendarzowym, za wyniki w zarządzaniu Subfunduszem Towarzystwo jest uprawnione do pobierania dodatkowego wynagrodzenia ( Wynagrodzenie za Sukces ). 4. Wynagrodzenie za Sukces jest uzależnione od wyników zarządzania Subfunduszem w każdym Dniu Wyceny. Na pokrycie Wynagrodzenia za Sukces w każdym Dniu Wyceny w danym roku obrotowym tworzy się w ciężar zobowiązań Subfunduszu rezerwę w kwocie równej naliczonemu Wynagrodzeniu za Sukces, z zastrzeżeniem, że: 1) kwota rezerwy na Wynagrodzenie za Sukces jest ustalana w sposób następujący: WT = WANN-1 * Max[0,10 * (W(WANB) Max[BENCHMARK;0]);0] WT rezerwa na wynagrodzenie Towarzystwa za wyniki zarządzania, WANN-1 Wartość Aktywów Netto Subfunduszu na poprzedni Dzień Wyceny ustalona bez uwzględniania rezerwy na Wynagrodzenie za Sukces, W(WANB) wyrażona procentowo zmiana Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa w danym Dniu Wyceny obliczana zgodnie z poniższym wzorem: W(WANB) = (WANJUN-1 / WANJU0 1) * 100% WANJU0 iloraz Wartości Aktywów Netto na przedostatni Dzień Wyceny poprzedniego okresu rozliczeniowego oraz liczby jednostek uczestnictwa na przedostatni Dzień Wyceny poprzedniego okresu rozliczeniowego, 3/6

4 WANJUN-1 iloraz Wartości Aktywów Netto na poprzedni Dzień Wyceny ustalonych bez uwzględniania rezerwy na Wynagrodzenie za Sukces oraz liczby jednostek uczestnictwa na poprzedni Dzień Wyceny, BENCHMARK wyrażona procentowo zmiana wartości, w bieżącym okresie rozliczeniowym, portfela wzorcowego o składzie: 100% WIBID 6M pomniejszona o procentowo wyrażony koszt wynagrodzenia stałego Towarzystwa za zarządzanie Subfunduszem, ustalonego proporcjonalnie do upływu czasu; zmiana wartości portfela wzorcowego jest ustalana w każdym Dniu Wyceny bieżącego okresu rozliczeniowego jako zmiana wartości ogłoszonych w poprzednim Dniu Wyceny w stosunku do wartości portfela wzorcowego w przedostatnim Dniu Wyceny poprzedniego okresu rozliczeniowego, 2) okresem rozliczeniowym jest rok kalendarzowy, z zastrzeżeniem, że ostatnim Dniem Wyceny w danym okresie rozliczeniowym jest ostatni Dzień Wyceny w danym roku kalendarzowym, 3) pierwszym okresem rozliczeniowym jest okres przypadający pomiędzy dniem w którym Towarzystwo otrzymało postanowienie o wpisaniu Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych, a ostatnim dniem kalendarzowym przypadającym w roku kalendarzowym, w którym nastąpiło wpisanie Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych, 4) wartość rezerwy na wynagrodzenie Towarzystwa za wyniki zarządzania, obliczona na ostatni Dzień Wyceny danego okresu rozliczeniowego, jest wypłacana Towarzystwu do 10 dnia pierwszego miesiąca następującego po zakończeniu okresu rozliczeniowego. 5. W przypadku, gdy zmiana przepisów podatkowych spowoduje, iż usługi zarządzania aktywami funduszy przez Towarzystwo zostaną objęte podatkiem VAT, Wynagrodzenie za Zarządzanie oraz Wynagrodzenie za Sukces stają się wynagrodzeniem netto z dniem wejścia w życie zmienionych przepisów. W przypadku opodatkowania usług zarządzania aktywami funduszy przez Towarzystwo podatkiem VAT, o wartość tego podatku zwiększona zostanie maksymalna wartość Wynagrodzenia za Zarządzanie oraz Wynagrodzenia za Sukces. 6. Towarzystwo może podjąć decyzję o zmniejszeniu lub o rezygnacji pobierania Wynagrodzenia za Zarządzanie oraz Wynagrodzenia za Sukces. W imieniu Towarzystwa taka decyzję podejmuje Zarząd Towarzystwa w formie uchwały. Rozdział IX Subfundusz Dłużnych Papierów Korporacyjnych, 52 otrzymuje następujące brzmienie: 52 Wynagrodzenie za zarządzanie Subfunduszem 1. Z zastrzeżeniem ust. 5, określającego zasady opodatkowania podatkiem VAT usług świadczonych przez Towarzystwo, za zarządzanie Subfunduszem Towarzystwo pobiera wynagrodzenie ( Wynagrodzenie za 4/6

5 Zarządzanie ) w wysokości stanowiącej iloczyn rocznej maksymalnej stawki procentowej w wysokości 1,5% oraz Wartości Aktywów Netto Subfunduszu. 2. Wynagrodzenie za Zarządzanie naliczane będzie za każdy dzień w roku, od wartości Aktywów Netto Subfunduszu z poprzedniego Dnia Wyceny. Wynagrodzenie za Zarządzanie płatne będzie za każdy pełny miesiąc kalendarzowy w ciągu 10 dni roboczych od zakończenia tego miesiąca. 3. Wyłącznie w przypadku gdy Subfundusz osiągnął dodatnią roczną stopę zwrotu w poprzednim roku kalendarzowym, za wyniki w zarządzaniu Subfunduszem Towarzystwo jest uprawnione do pobierania dodatkowego wynagrodzenia ( Wynagrodzenie za Sukces ). 4. Wynagrodzenie za Sukces jest uzależnione od wyników zarządzania Subfunduszem w każdym Dniu Wyceny. Na pokrycie Wynagrodzenia za Sukces w każdym Dniu Wyceny w danym roku obrotowym tworzy się w ciężar zobowiązań Subfunduszu rezerwę w kwocie równej naliczonemu Wynagrodzeniu za Sukces, z zastrzeżeniem, że: 1) kwota rezerwy na Wynagrodzenie za Sukces jest ustalana w sposób następujący: WT = WANN-1 * Max[0,10 * (W(WANB) Max[BENCHMARK;0]);0] WT rezerwa na wynagrodzenie Towarzystwa za wyniki zarządzania, WANN-1 Wartość Aktywów Netto Subfunduszu na poprzedni Dzień Wyceny ustalona bez uwzględniania rezerwy na Wynagrodzenie za Sukces, W(WANB) wyrażona procentowo zmiana Wartości Aktywów Netto na Jednostkę Uczestnictwa w danym Dniu Wyceny obliczana zgodnie z poniższym wzorem: W(WANB) = (WANJUN-1 / WANJU0 1) * 100% WANJU0 iloraz Wartości Aktywów Netto na przedostatni Dzień Wyceny poprzedniego okresu rozliczeniowego oraz liczby jednostek uczestnictwa na przedostatni Dzień Wyceny poprzedniego okresu rozliczeniowego, WANJUN-1 iloraz Wartości Aktywów Netto na poprzedni Dzień Wyceny ustalonych bez uwzględniania rezerwy na Wynagrodzenie za Sukces oraz liczby jednostek uczestnictwa na poprzedni Dzień Wyceny, BENCHMARK wyrażona procentowo zmiana wartości, w bieżącym okresie rozliczeniowym, portfela wzorcowego o składzie: 100% WIBID 6M pomniejszona o procentowo wyrażony koszt wynagrodzenia stałego Towarzystwa za zarządzanie Subfunduszem, ustalonego proporcjonalnie do upływu czasu; zmiana wartości portfela wzorcowego jest ustalana w każdym Dniu Wyceny bieżącego okresu rozliczeniowego jako zmiana wartości ogłoszonych w poprzednim Dniu Wyceny w stosunku do wartości portfela wzorcowego w przedostatnim Dniu Wyceny poprzedniego okresu rozliczeniowego, 5/6

6 2) okresem rozliczeniowym jest rok kalendarzowy, z zastrzeżeniem, że ostatnim Dniem Wyceny w danym okresie rozliczeniowym jest ostatni Dzień Wyceny w danym roku kalendarzowym, 3) pierwszym okresem rozliczeniowym jest okres przypadający pomiędzy dniem w którym Towarzystwo otrzymało postanowienie o wpisaniu Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych, a ostatnim dniem kalendarzowym przypadającym w roku kalendarzowym, w którym nastąpiło wpisanie Funduszu do rejestru funduszy inwestycyjnych, 4) wartość rezerwy na wynagrodzenie Towarzystwa za wyniki zarządzania, obliczona na ostatni Dzień Wyceny danego okresu rozliczeniowego, jest wypłacana Towarzystwu do 10 dnia pierwszego miesiąca następującego po zakończeniu okresu rozliczeniowego. 5. W przypadku, gdy zmiana przepisów podatkowych spowoduje, iż usługi zarządzania aktywami funduszy przez Towarzystwo zostaną objęte podatkiem VAT, Wynagrodzenie za Zarządzanie oraz Wynagrodzenie za Sukces stają się wynagrodzeniem netto z dniem wejścia w życie zmienionych przepisów. W przypadku opodatkowania usług zarządzania aktywami funduszy przez Towarzystwo podatkiem VAT, o wartość tego podatku zwiększona zostanie maksymalna wartość Wynagrodzenia za Zarządzanie oraz Wynagrodzenia za Sukces. 6. Towarzystwo może podjąć decyzję o zmniejszeniu lub o rezygnacji pobierania Wynagrodzenia za Zarządzanie oraz Wynagrodzenia za Sukces. W imieniu Towarzystwa taką decyzję podejmuje Zarząd Towarzystwa w formie uchwały. Zmiany statutu Funduszu wskazane powyżej wymagały zgody Komisji Nadzoru Finansowego. W związku z otrzymaniem Decyzji Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 2 września 2010 r. (DFL/4032/69/12/10U/VI/27/2/2/PŚ) na zmianę 32, 42, 52 statutu Funduszu oraz na skrócenie terminu wejścia w życie zmian, powyższe zmiany wchodzą w życie z dniem ich ogłoszenia na stronie tj. z dniem 22 września 2010 r. 6/6