KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Transkrypt

1

2 INVESTOR FIZ skorygowany FIZ-R-E kwartał roku KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO za rok obrotowy 2007 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2006 obejmujący okres od do Podstawa prawna: Podstawa prawna: Data przekazania: INVESTOR FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR FIZ (skrócona nazwa funduszu) Warszawa (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) REJTANA 17/18 (ulica) ( numer) office@investors.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) BDO NUMERICA S.A (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO I nformacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Fundusz podstawowy: (nazwa funduszu podstawowego) Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 INVESTOR FIZ Fundusze powiązane: FIZ-R-E kwartał roku Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwy funduszy powiązanych) (nazwa funduszu) Wyjaśnienie do tabeli 9 - Akcje * emisje akcji posiadanych przez Fundusz zostały zatwierdzone przez giełdę TSX-V akcje posiadane przez Fundusz zostały zarejestrowane przez agenta transferowego, którym jest: Pacific Corporate Trust Company z siedzibą w British Columbia w Kanadzie dla Cabo Drilling, Huldra Silver i International Millenium Mining akcje posiadane przez Fundusz są imienne i obrót nimi na rynku TSX- V wymaga dokonania ich konwersji u agenta transferowego na akcje na okaziciela ** w dniu spółka Savant Explorations została wydzielona ze spółki Pacifica akcje spółki Savant Explorations zostały przyznane dotychczasowym akcjonariuszom spółki Pacifica ze względu na koszty sporządzenia wyceny oraz małą wartość otrzymanych akcji odstąpiono od oszacowania ceny ich nabycia i przyjęto wartość zero. Plik Opis WPROWADZENI E DO SPRAWOZDANI A FI NANSOWEGO Wprowadzenie znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 2

4 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik Wprowadzenie.pdf Opis Plik Opis PI SMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Pismo Prezesa znajduje się w załaczeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 3

5 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik PismoPrezesa.pdf Opis SPRAWOZDANI E ZARZĄDU (SPRAWOZDANI E Z DZI AŁALNOŚCI FUNDUSZU) Sprawozdanie Zarządu znajduje się w załączeniu. Plik SprawozdanieZarzadu.pdf Opis WYBRANE DANE FINANSOWE 2007 wartość w EUR wg średniego NBP z 31/12/ I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto Komisja Nadzoru Finansowego 4

6 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 620,11 731,47 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 303,86 84,83 Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentow y udział w aktywach ogółem 1. Akcje , ,52 2. Warranty subskrypcyjne 577 0,76 3. Praw a do akcji ,20 Praw a poboru 4. Kw ity depozytow e , Listy zastaw ne Dłużne papiery w artościow e Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością Jednostki uczestnictw a 5. Certyfikaty inw estycyjne ,37 0 Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle 6. Depozyty , ,29 Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. ABMSOLID Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska BYTOM Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska EFEKT Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska IGROUP Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska ITG Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy Polska MISPOL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska MOSTALWAR Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska ONE2ONE Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska OPOCZNO Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska STĄPORKÓW Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska TAMEX Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy Polska TRAVELPL Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska ULMA Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Polska BGI Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy Bułgaria CABO DRILLING* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada EUROPEAN MINERALS Aktywny rynek - rynek regulowany TSX Wielka Brytania Komisja Nadzoru Finansowego 5

7 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem 0,56 2,68 0,25 0,03 0,31 0,11 7,98 0,25 5,03 0,45 4,25 1,74 4,21 1,84 0,35 0,54 Komisja Nadzoru Finansowego 6

8 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku 17. First Investment Bank Aktywny rynek - rynek regulowany BSE Bułgaria GREAT PANTHER Aktywny rynek - rynek regulowany TSX Kanada HULDRA SILVER* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada Hang Fung Gold Aktywny rynek - rynek regulowany SEHK-HK Hong Kong International Millennium Mining* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada KAPSCH TRAFFICCOM Aktywny rynek - rynek regulowany WB Austria METANOR Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada STARCORE INTERNATIONAL VENTURES Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada Savant Explorations** Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada Selwyn Resources Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada Trace group Aktywny rynek - rynek regulowany BSE 135 Bułgaria WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. International Millennium Mining Nienotowane na rynku aktywnym n.d Kanada 0 0 PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba 1. Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba 1. Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. GAZPROM Aktywny rynek - rynek regulowany LSE Rosja LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje - b) Bony skarbowe - c) Bony pieniężne - d) Inne Komisja Nadzoru Finansowego 7

9 INVESTOR FIZ 3,09 0,04 0,22 1,75 0,01 5,44 0,19 0,33 0,01 0,12 0,01 FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem 0,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem 18,36 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 8

10 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku - 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje - b) Bony skarbowe - c) Bony pieniężne - d) Inne - INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 1. FW20H8 Aktywny rynek - rynek regulowany GPW Warszawa GPW Warszawa Polska WIG FC$H8 Aktywny rynek - rynek regulowany 3. FPLN$H8 Aktywny rynek - rynek regulowany 4. FMSPH8 Aktywny rynek - rynek regulowany 5. FPLNEUR H8 Aktywny rynek - rynek regulowany CME (Chicago Mercantile Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) USA USA USA USA KURS CAD DO USD KURS PLN DO USD E-mini S&P500/INDEX KURS PLN DO EUR 6. FIBEX35F8 Aktywny rynek - rynek regulowany BOLSA/MADRYTBOLSA ESP IBEX/INDEKS 7. FHANG SH F8 Aktywny rynek - rynek regulowany HANG SENG HANG SENG HKD Niewystandaryzowane instrumenty pochodne HANG SENG/INDEX UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba ceny nabycia w tys. Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne 1. Aktywny rynek - rynek regulowany LSE RUSSIA INFRASTRUCTU RE EQUITIES TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ 1. Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba Komisja Nadzoru Finansowego 9

11 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem ,37 ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 10

12 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba tys. ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. WEKSLE Wystawca Data płatności ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie ceny nabycia w tys. I. W walutach państw należących do OECD W walutach państw nienależących do OECD ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. Polska PLN 5,80% , Polska PLN 5,80% 7 900, Polska PLN over-night 4,00 4 Polska PLN over-night 1 558, Polska PLN over-night 0,00 0 Polska USD 4,60% , Polska USD over-night 155, Polska EUR over-night 314, WALUTY Państwo ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem I. W walutach państw należących do OECD 1. II. W walutach państw nienależących do OECD 1. NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa własności nieruchomości: 1. Budynki a) 2. Lokale a) 3. Grunty a) 4. Inne Komisja Nadzoru Finansowego 11

13 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w tys. danej walucie Procentowy udział w aktywach ogółem , , , , ,05 4,00 4 0, , ,21 0,00 0 0, , ,71 155, ,05 314, ,15 Obciążenia Służebności ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 12

14 INVESTOR FIZ a) II. Prawa współwłasności nieruchomości: 1. Budynki a) 2. Lokale a) 3. Grunty a) 4. Inne a) III. Użytkowanie wieczyste: 1. Budynki a) 2. Lokale a) 3. Grunty a) 4. Inne a) FIZ-R-E kwartał roku STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametryliczba ceny nabycia w tys. Procentowy udział Wartość na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 1. GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gw arantowane przez Skarb Państwa 2. Papiery wartościowe gw arantowane przez NBP 3. Papiery wartościowe gw arantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego 4. Papiery wartościowe gw arantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej) 5. Papiery wartościowe gw arantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. 1. Komisja Nadzoru Finansowego 13

15 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 14

16 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Grupa kapitałowa obejmująca Savant 1. Explorations (spółka córka) i Selwyn Resources (spółka matka) Grupa kapitałowa obejmująca Cabo Drilling 2. (spółka matka) i International Millenium Mining (spółka córka) 970 0, ,37 SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY 1. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD 1. Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany w ynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 620, ,35 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLINVST00010 * Komisja Nadzoru Finansowego 15

17 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku ceny nabycia w tys. wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 16

18 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: PLINVST00010 * od do od do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych 3. Pozostałe 106 II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 2. Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 3. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 5. Koszty odsetkowe 17 Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 6. Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokrywane przez tow arzystwo IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny 303,86 589,33 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny od do od do I. Zmiana wartości aktywów netto Komisja Nadzoru Finansowego 17

19 INVESTOR FIZ 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego FIZ-R-E kwartał roku Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) z przychodów z lokat netto ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat z przychodów ze zbycia lokat 3. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 c) saldo zmian , ,00 Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym: d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych , ,00 f) saldo zmian , ,00 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 7. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 8. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 9. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 10. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 1 966, , , ,35 33,25 79, , ,48 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 2 977, ,35 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 2 620, ,35 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 620,11 II. Procentow y udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 12,70 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 8,20 11,91 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,20 0,60 procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 4. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,03 0,19 procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu od do od do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Komisja Nadzoru Finansowego 18

20 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 4. Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości 7. Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki 2. Pozostałe a) Koszty pokrywane przez TFI 58 II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe C. Skutki zmian kursów w ymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiw alenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiw alenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTA-1 POLI TYKA RACHUNKOWOŚCI Polityka rachunkowości znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 19

21 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik Nota1PolitykaRachunk.pdf Opis NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU Z tytułu zbytych lokat Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 268 a) Należności od TFI 179 NOTA-3 ZOBOWI ĄZANI A FUNDUSZU kwartał roku 1. Z tytułu nabytych aktywów Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 137 Komisja Nadzoru Finansowego 20

22 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku a) Zobowiąznia wobec biur maklerskich 137 NOTA-4 ŚRODKI PI ENIĘŻNE I I CH EKWI WALENTY Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. EUR ING BANK ŚLĄSKI S.A. USD ING BANK ŚLĄSKI S.A. CAD ING BANK ŚLĄSKI S.A. - waluta TRY ING BANK ŚLĄSKI S.A. GBP ING BANK ŚLĄSKI S.A. HUF 0 0 I I. ŚREDNI W OKRESI E SPRAWOZDAWCZYM POZI OM ŚRODKÓW PI ENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENI A BI EŻĄCYCH ZOBOWI ĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: zł EUR USD CAD Waluta TRY GBP 0 0 I I I. EKWI WALENTY ŚRODKÓW PI ENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: Depozyty zabezpieczające i środki blokowane pod operacje na instrumentach 1. pochodnych Nota 5 znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 21

23 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik Nota5Ryzyka.pdf Opis NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji 1. FW20H8 Krótka Kontrakt terminowy futures INWESTYCYJNY FC$H8 Krótka Kontrakt terminowy futures ZABEZPIECZAJĄCY FPLN$H8 Długa Kontrakt terminowy futures ZABEZPIECZAJĄCY FMSPH8 Krótka Kontrakt terminowy futures INWESTYCYJNY FPLNEUR H8 Długa Kontrakt terminowy futures ZABEZPIECZAJĄCY FIBEX35F8 Krótka Kontrakt terminowy futures INWESTYCYJNY FHANG SH F8 Krótka Kontrakt terminowy futures INWESTYCYJNY NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł Transakcje przy zobow iązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 1. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk Transakcje przy zobow iązaniu się funduszu do odkupu, w tym: Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych Zobowiązania z tytułu papierów wartosciow ych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych Komisja Nadzoru Finansowego 22

24 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Wartość przyszłych strumieni pienięznych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będaca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego Komisja Nadzoru Finansowego 23

25 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w walucie jednostka 1. II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania 1. I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BI LANSU jednostka waluta 2 półrocze 2007 roku I. I. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł A) w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł a) w walucie obcej w tys. EUR a)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b) w walucie obcej w tys. USD b)1. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)2. w walucie obcej w tys. CAD 115 b)3. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 285 b)4. w walucie obcej w tys. zł 9 b)5. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 18 b)6. II. Należności w tys. zł b)7. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)8. w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł 145 b)9. w walucie obcej - Waluta BRL w tys. 13 b)10. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 19 b)11. w walucie obcej w tys. EUR 10 b)12. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 37 b)13. w walucie obcej - Waluta CNY w tys. 260 Komisja Nadzoru Finansowego 24

26 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 25

27 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku b)14. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł 89 b)15. III. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu w tys b)16. w walucie sprawozdania finansowego w tys b)17. w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. 0 b)18. IV. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku w tys. zł b)19. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)20. w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł b)21. w walucie obcej w tys. CAD b)22. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)23. w walucie obcej w tys. USD b)24. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)25. w walucie obcej w tys. EUR b)26. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)27. w walucie obcej - Waluta HKD w tys b)28. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)29. w walucie obcej - Waluta BGN w tys b)30. w walucie sprawozdania finansowego w tys b)31. V. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku w tys. zł b)32. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)33. w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys. zł b)34. w walucie obcej - Waluta BGN w tys b)35. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)36. VI. Zobowiązania w tys. zł b)37. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)38. w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w tys b)39. w walucie obcej w tys. EUR -586 b)40. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)41. w walucie obcej- BGN w tys b)42. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł -822 b)43. w walucie obcej w tys. USD b)44. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)45. w walucie obcej - BRL w tys b)46. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł b)47. w walucie obcej - HKD w tys b)48. w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł -79 Razem w tys. zł II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje 4 164,00 5, , ,00 Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru 2. Kwity depozytowe 52,00 103,00 Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Jednostki uczestnictwa 3. Certyfikaty inwestycyjne 1 931,00 Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Komisja Nadzoru Finansowego 26

28 INVESTOR FIZ Depozyty Inne FIZ-R-E kwartał roku III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł waluta NOTA-10 DOCHODY I I CH DYSTRYBUCJA ZREALI ZOWANY I NI EZREALI ZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCI A LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Wypłacone przychody z lokat: Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe: Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCI A LOKAT Wartość w okresie Udział w aktywach sprawozdawczym w dniu wypłaty w tys. Udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Przychody ze zbycia lokat funduszu aktywów niepublicznych: NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU Komisja Nadzoru Finansowego 27

29 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Komisja Nadzoru Finansowego 28

30 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Opłaty dla depozytariusza 123 Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 2. Usługi w zakresie rachunkowości 83 Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy Usługi prawne Usługi wydawnicze w tym poligraficzne Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: I I. WYNAGRODZENI E DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu I I I. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NI EPUBLI CZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNI O ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa znajduje się w załączeniu Komisja Nadzoru Finansowego 29

31 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik InformacjaDodatkowa.pdf Opis OŚWI ADCZENI E O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANI A FI NANSOWEGO Oświadczenie Zarządu znajduje się w załączeniu. Plik OswiadczeniaZarzadu.pdf Opis OŚWI ADCZENI E DEPOZYTARI USZA Oświadczenie depozytariusza znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 30

32 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik OswiadDepozytariusza.pdf Opis OPI NI A PODMI OTU UPRAWNI ONEGO DO BADANI A SPRAWOZDAŃ FI NANSOWYCH Opinia i raport znajdują się w załączeniu. Plik OpiniaRaportBiegłego.pdf Opis RAPORT PODMI OTU UPRAWNI ONEGO DO BADANI A SPRAWOZDAŃ FI NANSOWYCH Raport wraz z opinią znajduje się w zakładce Opinia. Komisja Nadzoru Finansowego 31

33 INVESTOR FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik Opis Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Maciej Wiśniewski Prezes Zarządu Grzegorz Mielcarek Członek Zarządu Arnold Mardoń Członek Zarządu Michał Słysz Członek Zarządu Andrzej Kaczorowski Członek Zarządu Janusz Siatkowski Członek Zarządu Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Adam Chabior OFIZ Adam Chabior Adam Chabior - podmiot, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Komisja Nadzoru Finansowego 32

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68