KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Transkrypt

1

2 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ skorygowany FIZ-R-E kwartał roku KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO za rok obrotowy 2007 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy obejmujący okres od do Podstawa prawna: Podstawa prawna: Data przekazania: INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ (pełna nazwa funduszu) INVESTORS TFI (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) REJTANA 17/18 (ulica) ( numer) (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) BDO NUMERICA S.A (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO I nformacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Fundusz podstawowy: (nazwa funduszu podstawowego) Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ Fundusze powiązane: FIZ-R-E kwartał roku Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwy funduszy powiązanych) (nazwa funduszu) Informacja do ZESTAWIENIA ZMIAN W AKTYWACH NETTO: C31 - wartość emisyjna certyfikatów inwestycyjnych. Informacja do Noty 6 - INSTRUMENTY POCHODNE: * Wartość i terminy przyszłych strumieni pieniężnych oraz kwoty będące podstawą przyszłych płatności zależą od przyszłych cen, rodzaju, liczby i terminu zamknięcia poszczególnych instrumentów pochodnych oraz regulaminów izb rozliczeniowych i brokerów za pośrednictwem których transakcje na danych instrumentach pochodnych są zawierane i rozliczane. ** Termin wykonania instrumentów pochodnych rozumiany jest jako termin rozliczenia pieniężnego instrumentów pochodnych lub termin fizycznej dostawy instrumentów bazowych. Fundusz każdorazowo zamyka pozycje w instrumentach pochodnych przed terminem wygaśnięcia tak aby uniknąć fizycznej dostawy instrumentów bazowych. Plik Opis WPROWADZENI E DO SPRAWOZDANI A FI NANSOWEGO Wprowadzenie znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 2

4 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik Wprowadzenie.pdf Opis Plik Opis PI SMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Pismo Prezesa Zarządu znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 3

5 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik PismoPrezesa.pdf Opis SPRAWOZDANI E ZARZĄDU (SPRAWOZDANI E Z DZI AŁALNOŚCI FUNDUSZU) Sprawozdanie Zarządu znajduje się w załączeniu. Plik SprawozdanieZarzadu.pdf Opis WYBRANE DANE FINANSOWE 31/12/2007 Równowartość w EUR Komisja Nadzoru Finansowego 4

6 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 024,01 285,90 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 24,01 6,70 Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje ,01 Warranty subskrypcyjne Praw a do akcji Praw a poboru Kw ity depozytow e Listy zastaw ne Dłużne papiery w artościow e Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością Jednostki uczestnictw a Certyfikaty inw estycyjne Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle 2. Depozyty ,19 Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentow y udział w aktywach ogółem AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w 1. AFH Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA AKTIV Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA ATERA Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA BMREIT Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA BGI AD Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy BUŁGARIA BREF Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA CORP Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA ENE Nienotowane na rynku aktywnym nie dotyczy BUŁGARIA EXPRO Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA FIB Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA ICPD Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA KREM Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA LAND Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA PETHL Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA Komisja Nadzoru Finansowego 5

7 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem 0,13 3,57 1,50 1,95 2,56 5,30 4,26 0,89 0,66 3,96 6,00 0,28 1,70 6,64 Komisja Nadzoru Finansowego 6

8 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku 15. TGH Aktywny rynek - rynek regulowany BSE 135 BUŁGARIA ZEM Aktywny rynek - rynek regulowany BSE BUŁGARIA WARRANTY SUBSKRYPCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba 1. Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w PRAWA DO AKCJI Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba 1. Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w PRAWA POBORU Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba 1. Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w KWITY DEPOZYTOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba 1. Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania O terminie wykupu do 1 roku: Obligacje - Bony skarbowe - Bony pieniężne - Inne - O terminie wykupu pow yżej 1 roku: Obligacje - Bony skarbowe - Komisja Nadzoru Finansowego 7

9 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ 0,07 1,55 FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 8

10 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ Bony pieniężne FIZ-R-E kwartał roku - Inne - INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 1. FPLNEUR H8 Aktywny rynek - rynek regulowany CME (Chicago Mercantile Exchange) CME (Chicago Mercantile Exchange) USA KURS PLN DO EUR Niewystandaryzowane instrumenty pochodne UDZIAŁY W SPÓŁKACH Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ Nazwa spółki Siedziba spółki Kraj siedziby spółki Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w 1. JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba ceny nabycia w I. Jednostki uczestnictwa 1. II. Certyfikaty inwestycyjne 1. TYTUŁY UCZESTNICTWA EMITOWANE PRZEZ INSTYTUCJE WSPÓLNEGO INWESTOWANIA MAJĄCE SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ 1. Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Liczba WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w 1. WEKSLE Wystawca Data płatności ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem 1. DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie ceny nabycia w Komisja Nadzoru Finansowego 9

11 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem 78 Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w ogółem ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem wyceny na dzień wyceny na dzień bilansowy w bilansowy w danej walucie Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 10

12 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku I. W walutach państw należących do OECD W walutach państw nienależących do OECD ING Bank Śląski S.A. ING Bank Śląski S.A. Polska PLN 5,8% , Polska EUR over-night 199, WALUTY Państwo ceny nabycia w Wartość na dzień bilansowy w danej walucie wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem I. W walutach państw należących do OECD 1. II. W walutach państw nienależących do OECD 1. NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa własności nieruchomości: 1. Budynki a) 2. Lokale a) 3. Grunty a) 4. Inne a) II. Prawa współwłasności nieruchomości: 1. Budynki a) 2. Lokale a) 3. Grunty a) 4. Inne a) III. Użytkowanie wieczyste: 1. Budynki a) 2. Lokale a) 3. Grunty a) 4. Inne a) STATKI MORSKIE Kraj rejestracji statku Klasa statku ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w 1. Komisja Nadzoru Finansowego 11

13 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku , , ,50 199, ,69 Obciążenia Służebności ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 12

14 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku INNE Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Istotne parametryliczba ceny nabycia w Procentowy udział Wartość na dzień w aktywach bilansowy w ogółem 1. GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gw arantowane przez Skarb Państwa 2. Papiery wartościowe gw arantowane przez NBP 3. Papiery wartościowe gw arantowane przez jednostki samorzadu terytorialnego 4. Papiery wartościowe gw arantowane przez państwa należące do OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej) 5. Papiery wartościowe gw arantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w 1. GRUPY KAPITAŁOWE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem 1. SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY 1. wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITOWANE PRZEZ MIĘDZYNARODOWE INSTYTUCJE FINANSOWE, KTÓRYCH CZŁONKIEM JEST RZECZPOSPOLITA POLSKA LUB PRZYNAJMNIEJ JEDNO Z PAŃSTW NALEŻĄCYCH DO OECD 1. Nazwa emitenta Kraj siedziby emitenta Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba 2007 I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Komisja Nadzoru Finansowego 13

15 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Procentowy udział w aktywach ogółem ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 14

16 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku 2. Należności 28 Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 3. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe 4. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa II. Zobowiązania 735 III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany w ynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 024,01 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 024,01 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: PLIBURU00017: SZT. Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: PLIBURU00017: TYS.ZŁ od do od do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach 2 2. Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 2. Opłaty dla depozytariusza 183 Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 3. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości 49 Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Komisja Nadzoru Finansowego 15

17 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 5. Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe 37 Koszty pokryw ane przez towarzystwo III. Koszty funduszu netto (II-III) IV. Przychody z lokat netto (I-IV) -46 V. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych 9 2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny 923 lokat, w tym: - z tytułu różnic kursowych VI. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny 24,01 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny od do od do Zmiana wartości aktywów netto 1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto -46 b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) z przychodów z lokat netto ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat z przychodów ze zbycia lokat 4. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 5. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych ,00 b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0,00 c) saldo zmian ,00 Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym: d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych ,00 liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych e) saldo zmian ,00 8. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych ,00 0 Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 9. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 10. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 11. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 1 000, ,01 4,49 Komisja Nadzoru Finansowego 16

18 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ 12. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym FIZ-R-E kwartał roku 1 003,72 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie 1 052,37 sprawozdawczym - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 1 024,01 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 024,01 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 4,00 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 3,00 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,30 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,10 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 0,00 od do od do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 4. Z tytułu opłat dla depozytariusza 63 Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 43 Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości 7. Pozostałe 13 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Komisja Nadzoru Finansowego 17

19 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe FIZ-R-E kwartał roku C. Skutki zmian kursów w ymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych -176 D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiw alenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekwiw alenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTA-1 POLI TYKA RACHUNKOWOŚCI Polityka rachunkowości znajduje się w załączeniu. Plik Nota1PolitykaRachunk.pdf Opis NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2007 Z tytułu zbytych lokat 1. Z tytułu instrumentów pochodnych 28 Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu dywidendy Z tytułu odsetek Komisja Nadzoru Finansowego 18

20 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów Z tytułu udzielonych pożyczek Pozostałe FIZ-R-E kwartał roku NOTA-3 ZOBOWI ĄZANI A FUNDUSZU kwartał roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 322 Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu wypłaty dochodów funduszu Z tytułu wypłaty przychodów funduszu Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń 2. Z tytułu rezerw 413 Pozostałe zobowiązania NOTA-4 ŚRODKI PI ENIĘŻNE I I CH EKWI WALENTY Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania finansowego w I. Banki: ING BANK ŚLĄSKI S.A. zł ING BANK ŚLĄSKI S.A. EUR I I. ŚREDNI W OKRESI E SPRAWOZDAWCZYM POZI OM ŚRODKÓW PI ENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENI A BI EŻĄCYCH ZOBOWI ĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania finansowego w II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: zł EUR Komisja Nadzoru Finansowego 19

21 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku I I I. EKWI WALENTY ŚRODKÓW PI ENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w III. Ekwiwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: Depozyty zabezpieczające i środki blokowane pod operacje na 1. instrumentach pochodnych Nota 5 znajduje się w załączeniu. Plik Nota5Ryzyka.pdf Opis NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji 1. FPLNEURH8 * DŁUGA Kontrakt terminowy futures ZABEZPIECZAJĄCY NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk Komisja Nadzoru Finansowego 20

22 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Wartość przyszłych strumieni pienięznych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będaca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego Komisja Nadzoru Finansowego 21

23 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk FIZ-R-E kwartał roku III. Należności z tytułu papierów w artościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartosciowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościow ych I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty kwota w walucie jednostka 1. II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania 1. I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BI LANSU jednostka waluta 2 półrocze 2007 roku I. I. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł A) w walucie sprawozdania finansowego w zł B) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w zł a) w walucie obcej w EUR 712 a)1. w walucie sprawozdania finansowego w zł b) II. Należności w zł 28 Komisja Nadzoru Finansowego 22

24 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 23

25 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ c) w walucie sprawozdania finansowego FIZ-R-E kwartał roku w zł d) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w zł 28 e) w walucie obcej w EUR 8 f) w walucie sprawozdania finansowego w zł 28 g) III. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku w zł h) w walucie sprawozdania finansowego i) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego w zł w zł j) w walucie obcej BGN w k) w walucie sprawozdania finansowego w zł l) IV. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku w zł m) w walucie sprawozdania finansowego w zł n) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego o) w walucie obcej BGN w zł w p) w walucie sprawozdania finansowego w zł q) V. Zobowiązania w zł -735 r) w walucie sprawozdania finansowego w zł -413 s) w walutach obcych po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego t) w walucie obcej BGN w zł -322 w -176 u) w walucie sprawozdania finansowego w zł -322 Razem w II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje 9 096, ,00 Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty Inne III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł waluta Komisja Nadzoru Finansowego 24

26 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ 1. (nazwa) FIZ-R-E kwartał roku NOTA-10 DOCHODY I I CH DYSTRYBUCJA ZREALI ZOWANY I NI EZREALI ZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCI A LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w aktywów w 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku -71 Nieruchomości Pozostałe WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w Wypłacone przychody z lokat: Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe: Wypłacony zrealizowany zysk ze zbycia lokat WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCI A LOKAT Wartość w okresie Udział w aktywach sprawozdawczym w dniu wypłaty w Udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w Wpływ na wartość aktywów netto w Przychody ze zbycia lokat funduszu aktywów niepublicznych: NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy Usługi prawne Wartość w okresie sprawozdawczym w Komisja Nadzoru Finansowego 25

27 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Komisja Nadzoru Finansowego 26

28 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ Usługi wydawnicze w tym poligraficzne Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: FIZ-R-E kwartał roku I I. WYNAGRODZENI E DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu I I I. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NI EPUBLI CZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNI O ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA Informacja dodatkowa znajduje się w załączeniu. Plik InformacjaDodatkowa.pdf Opis OŚWI ADCZENI E O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANI A FI NANSOWEGO Komisja Nadzoru Finansowego 27

29 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Oświadczenie o poprawności znajduje się w załączeniu. Plik OswiadczeniaZarzadu.pdf Opis OŚWI ADCZENI E DEPOZYTARI USZA Oświadczenie depozytariusza znajduje się w załączeniu. Komisja Nadzoru Finansowego 28

30 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik OswiadDepozytariusza.pdf Opis OPI NI A PODMI OTU UPRAWNI ONEGO DO BADANI A SPRAWOZDAŃ FI NANSOWYCH Opinia i raport znajdują się w załączeniu. Plik OpiniaRaportBiegłego.pdf Opis RAPORT PODMI OTU UPRAWNI ONEGO DO BADANI A SPRAWOZDAŃ FI NANSOWYCH Raport wraz z opinią znajduje się w zakładce Opinia. Komisja Nadzoru Finansowego 29

31 INVESTOR BUŁGARIA I RUMUNIA FIZ FIZ-R-E kwartał roku Plik Opis Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Maciej Wiśniewski Prezes Zarządu Grzegorz Mielcarek Członek Zarządu Arnold Mardoń Członek Zarządu Michał Słysz Członek Zarządu Andrzej Kaczorowski Członek Zarządu Janusz Siatkowski Członek Zarządu Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Adam Chabior OFIZ Adam Chabior OFIZ Adam Chabior - podmiot, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych. Komisja Nadzoru Finansowego 30

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63