Raport roczny P-FIZ-R-E

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny P-FIZ-R-E za rok obrotowy 2014 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2013 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259) Data przekazania: UNISYSTEM FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY (pełna nazwa funduszu z wydzielonymi subfunduszami) UNISYSTEM FIZ UNION INVESTMENT TFI S.A. (skrócona nazwa funduszu z wydzielonymi subfunduszami) (nazwa towarzystwa) WARSZAWA (kod pocztowy) (miejscowość) POLNA 11 (ulica) ( numer) (22) (22) tfi@union-investment.pl ( ) (telefon) (fax) (WWW) (NIP) (REGON) Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Połączony rachunek wyniku z operacji Połączone Połączone zestawienie zmian w aktywach Informacja dodatkowa zestawienie lokat netto Połączony bilans Połączony rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego połączonego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu z wydzielonymi subfunduszami: Konstrukcja funduszu: Fundusz podstawowy: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz powiązany: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Subfundusze: (nazwy subfunduszy) WPROWADZENIE DO POŁĄCZONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Wprowadzenie do połączonego rocznego Sprawozdania Finansowego. 1

2 WprowadzenieUniSystem_FIZ.pdf Wprowadzenie do połączonego Sprawozdania Finansowego KOREKTA POŁĄCZONEGO SPRAWOZDANIA Szanowni Państwo, przesłana korekta dotyczy załączenia Oświadczenia Zarządu Towarzystwa w sprawie prawdziwości i rzetelności prezentowanych danych oraz o wyborze podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych oraz przesyłania załączanych plików jedynie w wersji nieedytowalnej. PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Pismo Prezesa Zarządu Towarzystwa - w załączeniu List_do_uczestników_UNISYSTEM.pdf Pismo Prezesa Zarządu do uczestników Subfunduszu SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) 2

3 Sprawozdanie z działalności Funduszu - w załączeniu Sprawozdanie z dzialalnosci emitenta 2014.pdf Sprawozdanie z działalności Funduszu WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto Dane na dzień 31 grudnia 2014 roku według średniego kursu NBP z dnia 31 grudnia 2014 roku: 1 EUR = zł. Liczba certyfikatów Inwestycyjnych podana została w sztukach, a wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny oraz wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny w zł oraz w euro. Pozycje z rachunku zysków i strat przeliczone zostały w euro według kursu stanowiącego średnią arytmentyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca okresu sprawozdawczego: 1 EUR = 4,18925 zł. SKŁADNIKI LOKAT 2014 rok 2013 rok według wyceny na w edług ceny dzień nabycia w tys. bilansow y w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem w edług ceny nabycia w tys. w edług w yceny na dzień bilansow y w tys. Procentowy udział w aktyw ach ogółem 1. Instrumenty pochodne , ,91 POŁĄCZONY BILANS 2014 rok 2013 rok I. Aktyw a Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobow iązania Zobowiązania własne subfunduszy Zobowiązania proporcjonalne funduszu 0 0 III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI)

4 POŁĄCZONY RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od od do do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe 0 12 II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe 17 2 III. Koszty pokrywane przez towarzystwo IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji POŁĄCZONE ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od od do do aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym POŁĄCZONY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od od do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe 0 33 II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe 4 2 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 14 0 II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 7 0 C. Skutki zmian kursów w ymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na początek okresu spraw ozdaw czego 4

5 F. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI POŁĄCZONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Oświadczenie Zarządu Towarzystwa o poprawności połączonego sprawozdania finansowego Funduszu - w załączeniu Oświadczenie Zarządu Towarzystwa w sprawie prawdziwości i rzetelności prezentowanych danych oraz o wyborze podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Funduszu UniSystem FIZ - w załączeniu. Zatwierdzenie_UniSystem FIZ.pdf Oświadczenie Zarządu UniSystem FIZ.pdf Oświadczenie Zarządu Towarzystwa o poprawności połączonego rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie Zarządu towarzystwa w sprawie prawdziwości i rzetelności prezentowanych danych oraz o wyborze podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA Oświadczenie Depozytariusza - w załączeniu Oswiadczenie_System.pdf Oswiadczenie Depozytariusza OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych - w załączeniu 5

6 System FIZ.pdf Opinia Audytora RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych - w załączeniu UniSystem FIZ.pdf Raport z badania PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Małgorzata Góra-Dubiela Prezes Zarządu Małgorzata Góra-Dubiela Zbigniew Jakubowski Wiceprezes Zarządu Zbigniew Jakubowski Małgorzata Popielewska Członek Zarządu Małgorzata Popielewska PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Klaudia Trepka-Jurek Dyrektor Departamentu Wyceny i Procesów Operacyjnych Klaudia Trepka-Jurek 6