Warszawa, dnia 12 stycznia 2009 r. UCHWAŁA

Transkrypt

1 Indeks 35659X ISSN cena 38,40 zł Warszawa, dnia 12 stycznia 2009 r. Nr 2 TREŚĆ: Poz.: UCHWAŁA 2 nr 1/2009 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 8 stycznia 2009 r. zmieniająca uchwałę w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego UCHWAŁA NR 1/2009 ZARZĄDU NARODOWEGO BANKU POLSKIEGO z dnia 8 stycznia 2009 r. zmieniająca uchwałę w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego Na podstawie art. 23 ust. 4 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim (Dz. U. z 2005 r. Nr 1, poz. 2 i Nr 167, poz. 1398, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 25, poz. 162, Nr 42 i Nr 61, poz. 410 oraz z 2008 r. Nr 209, poz i 1317) uchwala się, co następuje: 1. W uchwale nr 23/2003 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 25 lipca 2003 r. w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego (Dz. Urz. NBP Nr 16, poz. 26, z 2004 r. Nr 1, poz. 1, Nr 5, poz. 11 i Nr 20, poz. 38, z 2005 r. Nr 9, poz. 16, z 2006 r. Nr 10, poz. 10 i Nr 12, poz. 15, z 2007 r. Nr 1, poz. 1 i Nr 7, poz. 18 oraz z 2008 r. Nr 6, poz. 8) wprowadza się następujące zmiany: 1) 8 otrzymuje brzmienie: 8. Banki, wymienione w pkt 1, 3-13, załącznika nr 1 do uchwały, przekazują dane o stanach na koniec każdego roboczego dnia miesiąca w zakresie określonym w załączniku nr 13 do uchwały. ; 2) 9 otrzymuje brzmienie: 9. Banki, wymienione w pkt 1-16 i załącznika nr 1 do uchwały, przekazują dane według stanu na koniec ostatniego dnia miesiąca w zakresie określonym w załączniku nr 14 do uchwały. ; 3) 10 otrzymuje brzmienie: Banki, wymienione w pkt 1 11, 14, 18 oraz załącznika nr 1 do uchwały, przekazują dane za okresy miesięczne w zakresie określonym w załączniku nr 18 do uchwały, z zastrzeżeniem ust Bank Gospodarstwa Krajowego, wymieniony w pkt 20 załącznika nr 1 do uchwały, przekazuje dane w zakresie określonym w załączniku nr 18 do uchwały, po raz pierwszy za lipiec 2007 r. ; 4) załącznik nr 1 otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 1 do niniejszej uchwały; 5) w załączniku nr 2: a) wzory: P0700, EBC33, EBC41 i EBC43 otrzymują brzmienie określone w załączniku nr 2 do niniejszej uchwały, b) uchyla się wzory: B0220, B0411, B0412, B0413, B0414, B0415, B0416, B0417 i B0418; 6) w załączniku nr 3 uchyla się wzór B0001 Raport Adekwatność kapitałowa banku ; 7) w załączniku nr 4 wzór nr 3 otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 3 do niniejszej uchwały; 8) w załączniku nr 10 wzór F-7 otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 4 do niniejszej uchwały; 9) w załączniku nr 22: a) wzory: FIN00, FBN001, FBN008_1, FBN008_2, FBN009A_1, FBN009A_2, FBN010A_1, FBN010A_2, FBN019_8, FBN022B, FBN029D, FIN005_1 i FIN028 otrzymują brzmienie określone w załączniku nr 5 do niniejszej uchwały, b) uchyla się wzory: FBN029A_2 i FBN029A_3,

2 poz. 2 4 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 c) we wzorze FBN009A_3 tytuł otrzymuje brzmienie: Instrumenty dłużne (wszystkie portfele) podział wg terminów pierwotnych instrumenty dłużne, (wszystkie sektory), d) we wzorze FBN031A tytuł otrzymuje brzmienie: Aktywa podporządkowane pożyczki i obligacje podporządkowane, e) we wzorze FBN031B tytuł otrzymuje brzmienie: Zobowiązania podporządkowane zobowiązania i obligacje podporządkowane, f) we wzorze FRN001G_2 tytuł otrzymuje brzmienie: Przychody z tytułu odsetek sektor niefinansowy, g) we wzorze FRN002E tytuł otrzymuje brzmienie: Koszty odsetek od wyemitowanych instrumentów dłużnych, pozostałe koszty odsetkowe, h) we wzorze FRN012B tytuł otrzymuje brzmienie: Tabela zmian wartości odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości/rezerw celowych oraz odpisów aktualizujących na poniesione ale nie wykazywane straty/ rezerwy na ryzyko ogólne dotyczące aktywów finansowych, i) we wzorze FIN005_2 tytuł otrzymuje brzmienie: Aktywa i pasywa wg terminów zapadalności, j) we wzorze FIN017 tytuł otrzymuje brzmienie: Zobowiązania finansowe z tytułu przeniesienia aktywów finansowych ; 10) w załączniku nr 23 wzory: CR SA 3A, CR SA 3B, CR SEC IRB 3, Objaśnienie do wzorów formularzy z grupy CR (ryzyko kredytowe), MKR SA TDI oraz MKR SA FX otrzymują brzmienie określone w załączniku nr 6 do niniejszej uchwały. 2. Do danych przekazywanych za okresy do dnia 31 grudnia 2008 r. stosuje się przepisy dotychczasowe. 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem 15 stycznia 2009 r. i ma zastosowanie do danych przekazywanych za okresy od dnia 1 stycznia 2009 r. Przewodniczący Zarządu Narodowego Banku Polskiego: S. S. Skrzypek

3 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 poz. 2 Załączniki do uchwały nr 1/2009 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 8 stycznia 2009 r. (poz. 2) Załącznik nr 1 LISTA BANKÓW przekazujących do Narodowego Banku Polskiego dane wymienione w załącznikach nr 9, 13, 14 i 18 do uchwały 1. Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. 2. Bank Gospodarki Żywnościowej S.A. 3. Bank Millennium S.A. 4. ING Bank Śląski S.A. 5. Bank BPH S.A. 6. Bank Zachodni WBK S.A. 7. Kredyt Bank S.A. 8. Bank Polska Kasa Opieki S.A. 9. Bank Handlowy w Warszawie S.A. 10. BRE Bank S.A. 11. Raiffeisen Bank Polska S.A. 12. WestLB Bank Polska S.A. 13. ABN AMRO BANK (Polska) S.A. 14. Bank Ochrony Środowiska S.A. 15. Societe Generale S.A. Oddział w Polsce 16. Deutsche Bank Polska S.A. 17. Santander Consumer Bank S.A. 18. AIG Bank Polska S.A. 19. Rabobank Polska S.A. 20. Bank Gospodarstwa Krajowego 21. BRE Bank Hipoteczny S.A. 22. Krakowski Bank Spółdzielczy 23. Bank Spółdzielczy w Brodnicy 24. LUKAS Bank S.A. 25. FORTIS BANK POLSKA S.A. 26. GE Money Bank S.A.

4 poz. 2 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 Załącznik nr 2 P0700 INNE PASYWA stan na dzie... w tys. z REZYDENT NIEREZYDENT z ote dewizy z ote dewizy RAZEM A1 B1 C1 D1 E1 A1 1. Konta rozliczeniowe B1 a) rozrachunki mi dzybankowe C1 b) rozrachunki mi dzy oddzia ami banku sprawozdaj cego D1 c) rozliczenia z tytu u obrotu papierami warto ciowymi G1 2. Zobowi zania wobec wierzycieli ró nych H1 a) z tytu u obs ugi zast pczej z Poczt Polsk X X... I1 b) z tytu u podatków, ce, ubezpiecze spo ecznych i zdrowotnych oraz innych rozrachunków publiczno-prawnych X I2 c) z tytu u kart p atniczych J1 d) pozostali K1 w tym - fundusze specjalne K2 - zobowi zania wobec funduszy powo anych w ramach struktury banku sprawozdaj cego X X... L1 3. Koszty i przychody rozliczane w czasie L2 w tym: ujemna warto firmy M1 4. Przychody zastrze one M2 5. Inne zobowi zania z tytu u instrumentów finansowych N1 6. Pozosta e pasywa O1 w tym: a) rozliczenia z tytu u przej cia maj tku do zbycia P1 b) zobowi zania z tytu u maj tku u ywanego na podstawie umów leasingu, najmu i dzier awy Q1 c) rezerwa z tytu u odroczonego podatku dochodowego X R2 d) rezerwy na przysz e zobowi zania S2 7. Ró nice kursowe z przeliczenia zobowi za podporz dkowanych T1 8. Rezerwa na zabezpieczenie listów zastawnych Informacja uzupe niaj ca: U1 - podatek VAT nale ny

5 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 poz. 2 EBC33 STRUKTURA GEOGRAFICZNA cz III (dane kwartalne) stan na dzie...w tys. z Kraje cz onkowskie UGW (cz.iii) CY MT SK A1 B1 C1 A K T Y W A A1 2. Kredyty, po yczki i inne nale no ci B1 a. udzielone monetarnym instytucjom finansowym C1 b. udzielone instytucjom niemonetarnym D1 3. D u ne papiery warto ciowe E1 a. wyemitowane przez monetarne instytucje finansowe F1 z terminem pierwotnym do 1 roku w cznie G1 powy ej 1 roku do 2 lat w cznie H1 powy ej 2 lat I1 b. wyemitowane przez instytucje niemonetarne J1 4. Jednostki uczestnictwa w funduszach rynku pieni nego K1 5. Papiery warto ciowe z prawem do kapita u i udzia y P A S Y W A L1 9. Depozyty i inne zobowi zania M1 a. monetarnych instytucji finansowych N1 b. instytucji niemonetarnych

6 poz. 2 8 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 EBC41 STRUKTURA WALUTOWA - AKTYWA - cz I (dane kwartalne) Wszystkie waluty razem Euro stan na dzie... w tys. z Waluty pozosta ych krajów Unii Europejskiej Razem DKK SEK GBP PLN Inne waluty cznie 1/ A1 B1 C1 D1 E1 F1 G1 H1 A1 2. Kredyty, po yczki i inne nale no ci X X X X X X X X B1 A. Instytucje krajowe X X X X X X X X C1 a. monetarne instytucje finansowe X X X X X X X X D1 b. instytucje niemonetarne X X D5 w tym: gospodarstwa domowe X X X X X X X D7 przedsi biorstwa X X X X X X X X E1 B. Instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej X X X X X X X X F1 a. monetarne instytucje finansowe X X X X X X X X G1 b. instytucje niemonetarne X X H1 C. Instytucje krajów reszty wiata I1 z terminem pierwotnym do 1 roku w cznie X J1 powy ej 1 roku X K1 a. banki L1 b. instytucje niebankowe M1 3. D u ne papiery warto ciowe wyemitowane przez: X X N1 A. Instytucje krajowe X X O1 a. monetarne instytucje finansowe X X P1 b. instytucje niemonetarne X X Q1 B. Instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej X X R1 a. monetarne instytucje finansowe X X S1 b. instytucje niemonetarne X X T1 C. Instytucje krajów reszty wiata U1 a. banki W1 b. instytucje niebankowe 1/ BGN, CZK, EEK, HUF, LTL, LVL, RON

7 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 9 poz. 2 EBC43 STRUKTURA WALUTOWA - PASYWA - cz I (dane kwartalne) Wszystkie waluty razem Euro stan na dzie... w tys. z Waluty pozosta ych krajów Unii Europejskiej Razem DKK SEK GBP PLN Inne waluty cznie 1/ A1 B1 C1 D1 E1 F1 G1 H1 A1 9. Depozyty i inne zobowi zania X X B1 A. Instytucje krajowe X X C1 a. monetarne instytucje finansowe X X D1 b. instytucje niemonetarne X D5 w tym: gospodarstwa domowe X X X X X X X D7 przedsi biorstwa X X X X X X X X E1 B. Instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej X X F1 a. monetarne instytucje finansowe X X G1 b. instytucje niemonetarne X H1 C. Instytucje krajów reszty wiata I1 z terminem pierwotnym do 1 roku w cznie X J1 powy ej 1 roku X K1 a. banki L1 b. instytucje niebankowe M1 11. Emisja d u nych papierów warto ciowych X X 1/ BGN, CZK, EEK, HUF, LTL, LVL, RON

8 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 Załącznik nr 3 BIS - B.R. nr nr przesy ki wersja spraw. RAPORT - DANE B.S. WYEKSPORTOWANE DO NBP strona nr dzie... w tys. z LP. KOD BANKU SPRAW. wersja spraw. AKTYWA RAZEM WARTO BILANSOWA PASYWA RAZEM WARTO BILANSOWA LOKATY mi dzybank. normalne (T/N) LOKATY mi dzybank. zagro one (T/N) WYNIK FINANSOWY NETTO A1 B1 C1 D1 E1 H1 I1 M Sporz dzi : Podpis/piecz : (imi i nazwisko) (tel.) Zatwierdzi : Podpis/piecz : (imi i nazwisko) (tel.) Wzór Nr 3

9 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 11 poz. 2 Załącznik nr 4 Nazwa i numer banku Rodzaj rachunku Depozyty z otowe A1 Depozyty bie ce A2 w tym - depozyty bie ce rozliczeniowe A3 w tym - z dost pem przez internet/pc B1 Depozyty terminowe C1 Depozyty zablokowane D1 Depozyty z terminem wypowiedzenia Depozyty walutowe E1 Depozyty bie ce E2 w tym - depozyty bie ce rozliczeniowe E3 w tym - z dost pem przez internet/pc F1 Depozyty terminowe G1 Depozyty zablokowane H1 Depozyty z terminem wypowiedzenia DANE o liczbie prowadzonych rachunków wed ug stanu na.... (dzie /miesi c/rok) F-7 Osoby prywatne Rolnicy, przedsi biorcy indywidualni Przedsi biorstwa, niemonetarne instytucje finansowe, instytucje niekomercyjne dzia aj ce na rzecz gospodarstw domowych Rezydent Nierezydent Rezydent Nierezydent Rezydent Nierezydent A1 B1 C1 D1 E1 F1 Sporz dzi :.... Telefon:... (czytelnie imi i nazwisko) Osoba upowa niona:.. (imi i nazwisko) Data sporz dzenia:.. Termin przekazania: do ko ca pi tnastego dnia roboczego po up ywie kwarta u, którego dane dotycz. Adresat: Narodowy Bank Polski, Departament Statystyki

10 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 Załącznik nr 5 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. I Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 1 FB Bilans 2 FR Rachunek zysków i strat 3 FBN001 Kasa i operacje z bankami centralnymi 4 FBN002A Aktywa i zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu - instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu wed ug rodzajów FBN002B Aktywa i zobowi zania finansowe przeznaczone do obrotu - inne aktywa finansowe przeznaczone do obrotu FBN003 Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug kontrahenta transakcji wykazywane wed ug warto ci nominalnej 7 FBN004A Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje stopy procentowej 8 FBN004B Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje walutowe (FX) 9 FBN004C Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu oraz zabezpieczaj ce - podzia wed ug instrumentu bazowego - transakcje kapita owymi instrumentami finansowymi 10 FBN005 Instrumenty pochodne zabezpieczaj ce FBN006 Aktywa finansowe wyceniane wed ug warto ci godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) FBN007 Aktywa finansowe dost pne do sprzeda y FBN008_1 14 FBN008_2 15 FBN008_3 Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - instrumenty d u ne Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - lokaty banków i oddzia ów w bankach i oddzia ach instytucji kredytowych

11 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 13 poz. 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. II Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 16 FBN009A_1 17 FBN009A_2 18 FBN009A_3 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) instrumenty d u ne (wed ug rodzajów) podzia wg terminów pierwotnych, banki i oddzia y instytucji kredytowych Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) - instrumenty d u ne podzia wg terminów pierwotnych, inne instytucje po rednictwa finansowego Instrumenty d u ne (wszystkie portfele) podzia wg terminów pierwotnych instrumenty d u ne (wszystkie sektory) - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 19 FBN009B Instrumenty kapita owe (wszystkie portfele) struktura instrumentów kapita owych, warto bilansowa 20 FNB009B_1 21 FBN009C 22 FBN010A_1 23 FBN010A_2 24 FBN010B_1 25 FBN010B_2 26 FBN010B_3 27 FBN010B_4 28 FBN010C_1 29 FBN010C_2 30 FBN011_1 31 FBN011_2 32 FBN011_3 Instrumenty kapita owe (wszystkie portfele) struktura instrumentów kapita owych, warto wed ug ceny nabycia Instrumenty d u ne oraz kapita owe (wszystkie portfele) informacje uzupe niaj ce o instrumentach kapita owych i d u nych Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor finansowy (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - sektor finansowy (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy, kredyty na nieruchomo ci (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci warto bilansowa brutto - sektor niefinansowy (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - sektor niefinansowy, kredyty na nieruchomo ci (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci wszystkie sektory (portfel A) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci banki i oddzia y instytucji kredytowych (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy bez osób prywatnych (portfel B)

12 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP - cz. III Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 33 FBN011_4 34 FBN011_5 35 FBN FBN FBN014A Cz stotliwo przekazywania danych (M miesi cznie, K kwartalnie, R rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci - osoby prywatne (portfel B) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz ca y portfel kredyty i inne nale no ci inne monetarne instytucje finansowe, pozosta e instytucje sektora finansowego oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (portfel B) Kredyty dla rolnictwa oraz przychody odsetkowe (z pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz z portfela kredyty i inne nale no ci) Kredyty obj te restrukturyzacj (z pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz z portfela kredyty i inne nale no ci) Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor finansowy - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN014B_1 Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy, kredyty na nieruchomo ci 39 FBN014B_2 Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor niefinansowy 40 FBN014C Warto nominalna pozosta ych nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfela kredyty i inne nale no ci sektor instytucji rz dowych i samorz dowych 41 FBN014D_1 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, banki i oddzia y instytucji kredytowych, warto nominalna FBN014D_2 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, osoby prywatne, warto nominalna FBN014D_3 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, razem, warto nominalna FBN014D_4 45 FBN FBN016A Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, sektor niefinansowy bez osób prywatnych, warto nominalna Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci wed ug lat zaanga owania (z wy czeniem banków centralnych) warto nominalna Kredyty na nieruchomo ci dla sektora niefinansowego (Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci) wed ug lat zaanga owania banku warto nominalna FBN016B Kredyty na nieruchomo ci dla sektora niefinansowego (Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci) wed ug terminów zapadalno ci warto nominalna 48 FBN017_1 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci zabezpieczone hipotek (portfel A) 49 FBN017_2 Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci zabezpieczone hipotek (portfel B) 50 FBN018A Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci warto bilansowa brutto, terminy pierwotne banki i oddzia y instytucji kredytowych

13 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 15 poz. 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. IV Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 51 FBN018BR_1 52 FBN018BR_2 53 FBN018BNR_1 54 FBN018BNR_2 55 FBN018CR_1 56 FBN018CR_2 57 FBN018CNR_1 58 FBN018CNR_2 59 FBN019_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci, kredyty i po yczki udzielone warto bilansowa brutto, terminy pierwotne inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (rezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto - lokaty i inne nale no ci - inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (rezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci, kredyty i po yczki udzielone - warto bilansowa brutto, terminy pierwotne - inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (nierezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto - lokaty i inne nale no ci - inne monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego (nierezydent) Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, warto bilansowa brutto, terminy pierwotne - instytucje niekomercyjne dzia aj ce na rzecz gospodarstw domowych oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (rezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto, terminy pierwotne - sektor niefinansowy (rezydent) Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, warto bilansowa brutto - instytucje niekomercyjne dzia aj ce na rzecz gospodarstw domowych oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (nierezydent) Pozosta e nale no ci ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto - sektor niefinansowy (nierezydent) Grupy przeterminowania - Instrumenty d u ne warto bilansowa brutto oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN019_2 Instrumenty d u ne warto nominalna oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych portfelowo FBN019_3 62 FBN019_4 63 FBN019_5 64 FBN019_6 Grupy przeterminowania - kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci, warto bilansowa brutto, odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie - monetarne instytucje finansowe Grupy przeterminowania - kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci, warto bilansowa brutto oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie Kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci warto nominalna, odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych portfelowo - monetarne instytucje finansowe Kredyty i po yczki oraz pozosta e nale no ci, warto nominalna, warto odzyskiwana, warto zabezpiecze oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych portfelowo

14 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. V Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 65 FBN019_7 66 FBN019_8 67 FBN020_1 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Grupy przeterminowania - pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, kredyty na nieruchomo ci mieszkaniowe, warto bilansowa brutto, odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych indywidualnie Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci, kredyty na nieruchomo ci mieszkaniowe, warto nominalna, warto odzyskiwana, warto zabezpiecze oraz odpisy aktualizuj ce dla aktywów ocenianych portfelowo Przeterminowanie portfela kredyty i inne nale no ci oraz pozosta ych nale no ci z portfela B - warto bilansowa brutto - kredyty dla rolnictwa - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN020_2 Przeterminowanie portfela kredyty i inne nale no ci oraz pozosta ych nale no ci z portfela B - warto bilansowa brutto 69 FBN021_1 Przeterminowanie instrumentów d u nych FBN021_2 Instrumenty d u ne - warto nominalna, odsetki, odsetki skapitalizowane, zabezpieczenia pomniejszaj ce podstaw naliczania rezerw celowych i podstawa tworzenia rezerw FBN021_3 72 FBN021_4 73 FBN021_5 74 FBN021_6 75 FBN021_7 76 FBN021_8 77 FBN022A 78 FBN022B Przeterminowanie portfela kredyty i inne nale no ci oraz pozosta ych nale no ci (portfel B) i instrumentów d u nych z wybranych portfeli - kredyty na nieruchomo ci Kredyty na nieruchomo ci mieszkaniowe - warto nominalna, odsetki, odsetki skapitalizowane, zabezpieczenia pomniejszaj ce podstaw naliczania rezerw celowych i podstawa tworzenia rezerw celowych Portfel kredyty i inne nale no ci oraz pozosta e nale no ci - podzia wed ug kategorii nale no ci - monetarne instytucje finansowe Pozosta e nale no ci oraz kredyty i inne nale no ci - warto nominalna, odsetki, odsetki skapitalizowane, zabezpieczenia pomniejszaj ce podstaw naliczania rezerw celowych i podstawa tworzenia rezerw celowych Przeterminowanie pozosta ych nale no ci oraz portfela kredyty i inne nale no ci - monetarne instytucje finansowe, warto bilansowa brutto i rezerwy celowe Przeterminowanie pozosta ych nale no ci oraz portfela kredyty i inne nale no ci - warto bilansowa brutto i rezerwy celowe Dodatkowe informacje dotycz ce nale no ci i zobowi za - warto nale no ci i zobowi za dla/od pozosta ych instytucji sektora finansowego, warto bilansowa brutto Dodatkowe informacje dotycz ce nale no ci i zobowi za - kredyty na nieruchomo ci (informacja o przewalutowaniu w okresie sprawozdawczym) - warto nominalna FBN023 Nieruchomo ci i rzeczowe aktywa trwa e - modele wyceny FBN024 Nieruchomo ci inwestycyjne FBN025 Warto firmy oraz inne warto ci niematerialne i prawne

15 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 17 poz. 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP - cz. VI Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 82 FBN026A 83 FBN026B 84 FBN026C 85 FBN026D 86 FBN026E Cz stotliwo przekazywania danych (M miesi cznie, K kwartalnie, R rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych - skrócone informacje finansowe o jednostkach blisko powi zanych na podstawie ustawy Prawo bankowe oraz inwestycjach zaliczanych do aktywów trwa ych Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych - podmioty blisko powi zane na podstawie ustawy Prawo bankowe Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych - informacja uzupe niaj ca o przyczynach wy czenia z konsolidacji Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych skrócone informacje o wspólnie kontrolowanej dzia alno ci Inwestycje w jednostkach zale nych, stowarzyszonych i wspó kontrolowanych skrócone informacje o wspólnie kontrolowanych aktywach - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN027 Pozosta e aktywa oraz inne zobowi zania 88 FBN FBN029A_1 90 FBN029B_1 91 FBN029B_2 92 FBN029B_3 93 FBN029C_1 94 FBN029C_2 95 FBN029C_3 96 FBN029D Aktywa trwa e (lub grupy aktywów) zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzeda y oraz zobowi zania zwi zane z tak grup aktywów Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) banki centralne, banki i oddzia y instytucji kredytowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania zobowi zania (wszystkie portfele) monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego Kredyty warto bilansowa (wszystkie portfele) monetarne instytucje finansowe i pozosta e instytucje sektora finansowego Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty i zobowi zania, warto bilansowa (wszystkie portfele) sektor niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) sektor niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania (wszystkie portfele) zobowi zania finansowe wed ug warto ci nominalnej sektor niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania warto bilansowa (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz sektor instytucji rz dowych uj cie portfelowe

16 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP - cz. VII Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 97 FBN029E_1 98 FBN029E_2 99 FBN029E_3 Cz stotliwo przekazywania danych (M miesi cznie, K kwartalnie, R rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania depozyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania zobowi zania, warto bilansowa (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz instytucji rz dowych i samorz dowych Depozyty, kredyty oraz pozosta e zobowi zania kredyty, warto bilansowa, terminy pierwotne (wszystkie portfele) sektor finansowy, niefinansowy oraz instytucji rz dowych i samorz dowych - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FBN030_1 Zobowi zania finansowe z tytu u w asnej emisji (wg rodzajów warto nominalna) 101 FBN030_2 Zobowi zania finansowe z tytu u w asnej emisji (wg terminów pierwotnych warto nominalna) 102 FBN031A Aktywa podporz dkowane po yczki i obligacje podporz dkowane 103 FBN031B Zobowi zania podporz dkowane zobowi zania i obligacje podporz dkowane 104 FBN032 Rezerwy FBN033_1 Nale no ci z tytu u leasingu i factoringu nale no ci niezapad e FBN033_2 Nale no ci z tytu u leasingu i factoringu nale no ci zapad e FBN034A Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy warto bilansowa (przenosz cy) umowy odkupu (repo) i o podobnym charakterze FBN034B Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy warto bilansowa wg sektorów FBN034C Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy warto bilansowa (otrzymuj cy) FBN034E Umowy odkupu, odkupu zwrotnego i inne powi zane umowy przychody i koszty odsetkowe FBN035NR Informacja na temat nale no ci i zobowi za z tytu u depozytów w transakcjach typu repo (obejmuje wszystkie portfele) nierezydent 112 FBN035R Informacja na temat nale no ci i zobowi za z tytu u depozytów w transakcjach typu repo (obejmuje wszystkie portfele) rezydent 113 FRN001A Przychody z tytu u odsetek sektor finansowy (od portfela B) 114 FRN001B Przychody z tytu u odsetek sektor finansowy nierezydent (od portfela B) 115 FRN001C_1 Przychody z tytu u odsetek kredyty na nieruchomo ci sektor niefinansowy (od portfela B)

17 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 19 poz. 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. VIII Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 116 FRN001C_2 Przychody z tytu u odsetek kredyty samochodowe sektor niefinansowy (od portfela B) 117 FRN001C_3 118 FRN001D Przychody z tytu u odsetek pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki sektor niefinansowy (od portfela B) Przychody z tytu u odsetek pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki sektor instytucji rz dowych i samorz dowych (od portfela B) 119 FRN001E Przychody z tytu u odsetek od instrumentów d u nych FRN001F Przychody z tytu u odsetek pozosta e FRN001G_1 Przychody z tytu u odsetek od lokat, kredytów, instrumentów d u nych oraz inne przychody odsetkowe FRN001G_2 Przychody z tytu u odsetek sektor niefinansowy FRN001G_3 Przychody z tytu u odsetek sektor finansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych FRN002A Koszty odsetek od depozytów i pozosta ych zobowi za sektor niefinansowy 125 FRN002A_2 Koszty odsetek od depozytów, kredytów i pozosta ych zobowi za sektor finansowy oraz sektor instytucji rz dowych i samorz dowych 126 FRN002B Koszty odsetek od depozytów, kredytów i pozosta ych zobowi za - sektor finansowy - nierezydent 127 FRN002C Koszty odsetek od zobowi za finansowych FRN002D Koszty odsetek od wyemitowanych instrumentów d u nych, pozosta e koszty odsetkowe 129 FRN002E Koszty odsetek od wyemitowanych instrumentów d u nych, pozosta e koszty odsetkowe FRN002F Koszty odsetek od zobowi za finansowych wycenianych wed ug zamortyzowanego kosztu FRN003A Przychody i koszty z tytu u op at i prowizji FRN003B Przychody i koszty z tytu u op at i prowizji - wed ug sektorów FRN003C Przychody z tytu u dywidend FRN004 Wynik z tytu u aktywów i zobowi za finansowych wycenianych wed ug warto ci godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat (w tym przeznaczonych do obrotu) FRN004_1 Wynik z tytu u aktywów finansowych wycenianych wed ug warto ci godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat (w tym przeznaczonych do obrotu) - instrumenty d u ne FRN005 Wynik z tytu u korekt warto ci godziwej w rachunkowo ci zabezpiecze FRN006 Zyski (straty) powstaj ce z zaprzestania ujmowania sk adników aktywów innych ni przeznaczone do sprzeda y - -

18 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. IX Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 138 FRN007 Pozosta e przychody i koszty operacyjne FRN008 Koszty pracownicze FRN009 Koszty ogólnego zarz du FRN010 Zysk (strata) z dzia alno ci zaniechanej (po uwzgl dnieniu obci e podatkowych) FRN011 Informacje uzupe niaj ce na temat rachunku wyników FRN012A Odpisy aktualizuj ce z tytu u utraty warto ci FRN012A_1 145 FRN012B 146 FRN012C Przychody odsetkowe od aktywów finansowych dla których dokonano odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci Tabela zmian warto ci odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci/rezerw celowych oraz odpisów aktualizuj cych na poniesione ale nie wykazywane straty/rezerwy na ryzyko ogólne dotycz ce aktywów finansowych Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci - zabezpieczenia FRN012D Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizuj cych z tytu u utraty warto ci - nale no ci nie ci galne spisane w ci ar rezerw/odpisów z tytu u utraty warto ci FRN013A Wynik z tytu u utraty warto ci - wszystkie sektory 149 FRN013B Wynik z tytu u utraty warto ci - instrumenty kapita owe i d u ne 150 FP Rachunek przep ywów pieni nych FK Zestawienie zmian w kapitale w asnym FIN001A Podmioty powi zane - wysoko sald FIN001B Podmioty powi zane - warto transakcji FIN001C Podmioty powi zane - wiadczenia dla kluczowego personelu kierowniczego FIN001D Podmioty powi zane - transakcje oddzia u instytucji kredytowej z macierzyst instytucj kredytow FIN002A Zobowi zania pozabilansowe - udzielone FIN002B Zobowi zania pozabilansowe - otrzymane FIN002C Zobowi zania pozabilansowe - pozosta e zobowi zania udzielone i otrzymane FIN002D Zobowi zania pozabilansowe udzielone - wed ug kategorii ryzyka, wed ug warto ci nominalnej

19 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 21 poz. 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. X Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 160 FIN002E Zobowi zania pozabilansowe udzielone - wed ug warto ci nominalnej FIN003A Aktywa stanowi ce pokrycie funduszu ochrony rodków gwarantowanych BFG i obligacje restrukturyzacyjne 162 FIN003B Aktywa stanowi ce pokrycie funduszu ochrony rodków gwarantowanych BFG i pomoc zewn trzna - rodki pomocowe otrzymane przez bank 163 FIN003C Aktywa stanowi ce pokrycie funduszu ochrony rodków gwarantowanych BFG i pomoc zewn trzna - Przychody i koszty od rodków pomocowych 164 FIN004A Aktywa przychodowe i nieprzychodowe 165 FIN004B Pasywa kosztowe i niekosztowe 166 FIN005_1 Aktywa i pasywa wg terminów zapadalno ci (warto nominalna) FIN005_2 Aktywa i pasywa wg terminów zapadalno ci 168 FIN006 Indywidualne konta emerytalne 169 FIN007 Informacje dodatkowe - normy ostro no ciowe z ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych 170 FIN008A Portfel kredytowy w banku hipotecznym wed ug podmiotów - warto bilansowa brutto 171 FIN008B Portfel kredytowy w banku hipotecznym wed ug kryterium umieszczenia w rejestrze zabezpieczenia listów zastawnych - warto bilansowa brutto 172 FIN008C Portfel kredytowy w banku hipotecznym wed ug terminów zapadalno ci - warto bilansowa brutto 173 FIN008D Portfel kredytowy w banku hipotecznym - warto bilansowa brutto - wyemitowane listy zastawne 174 FIN009 Bilans oddzia u banku w kraju UE 175 FIN009_1 Bilans oddzia u banku w kraju UE - kredyty, po yczki i depozyty wed ug sektorów 176 FIN010 Rachunek wyników oddzia u w kraju UE 177 FIN011 Wybrane dane na temat kasy mieszkaniowej 178 FIN012 Rachunek wyników kasy mieszkaniowej FIN013A Odpisy z tytu u trwa ej utraty warto ci aktywów kasy mieszkaniowej FIN013A_1 Bilans kasy mieszkaniowej - aktywa kasy mieszkaniowej FIN013B Bilans kasy mieszkaniowej pasywa, po yczki z KFM FIN013B_1 Bilans kasy mieszkaniowej - pasywa kasy mieszkaniowej

20 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. XI Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza 183 FIN014A_1 184 FIN014A_2 Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - nale no ci terminowe od sektora finansowego i niefinansowego Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - nale no ci bie ce od sektora finansowego i niefinansowego - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru FIN014B_1 Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - struktura instrumentów d u nych wg emitentów - terminy pierwotne FIN014B_2 Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - struktura instrumentów d u nych wg emitentów - terminy zapadalno ci FIN014C Informacje uzupe niaj ce nt. aktywów kasy mieszkaniowej - struktura instrumentów d u nych FIN015_1 Struktura zobowi za kasy mieszkaniowej - zobowi zania bie ce FIN015_2 Struktura zobowi za kasy mieszkaniowej - zobowi zania terminowe FIN016A Rachunek wyników bankowego biura maklerskiego FIN016B_1 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu bankowego biura maklerskiego - instrumenty d u ne 192 FIN016B_2 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu bankowego biura maklerskiego - instrumenty kapita owe 193 FIN017 Zobowi zania finansowe z tytu u przeniesienia aktywów finansowych FIN018 Ryzyko stopy procentowej - zestawienie pozycji wed ug d ugo ci okresu przeszacowania 195 FIN019 Ryzyko stopy procentowej - zaktualizowany redni okres zwrotu wed ug d ugo ci okresu przeszacowania 196 FIN020 Ryzyko stopy procentowej - informacje dodatkowe 197 FIN FIN FIN FIN024 Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez bank o sumie bilansowej powy ej 200 mln PLN Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez bank o sumie bilansowej do 200 mln PLN Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez oddzia instytucji kredytowej o sumie bilansowej powy ej 200 mln PLN Wyliczenie nadzorczych miar p ynno ci zgodnie z Uchwa Komisji Nadzoru Bankowego w sprawie ustalania wi cych banki norm p ynno ci - kalkulacja miar p ynno ci przez oddzia instytucji kredytowej o sumie bilansowej do 200 mln PLN

21 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 23 poz. 2 FIN00 Cz stotliwo przekazywania danych sprawozdawczych - pakiet FINREP - cz. XII Waluta PLN w zaokr gleniu do pe nego z otego Sprawozdania finansowe JEDNOSTKOWE SKONSOLIDOWANE Termin przekazania sprawozda finansowych ( w ci gu, po up ywie miesi ca/kwarta u, którego dane dotycz ) 15 dni roboczych 60 dni Stosowane zasady rachunkowo ci (ksr krajowe standardy rachunkowo ci, MSR - Mi dzynarodowe Zasady Rachunkowo ci) ksr MSR MSR Lp. Symbol formularza Cz stotliwo przekazywania danych (M - miesi cznie, K - kwartalnie, R - rocznie) M K R M K R K R Tytu formularza - oznacza obowi zek przekazania wzoru - - oznacza brak obowi zku przekazania wzoru 201 FIN025 Ryzyko rynkowe - dzienne otwarte pozycje walutowe 202 FIN026B Lokaty mi dzybankowe jednodniowe (z wy czeniem NBP) 203 FIN026C Lokaty mi dzybankowe powy ej 1 dnia i do 1 tygodnia (w cznie) (z wy czeniem NBP) 204 FIN026D Lokaty mi dzybankowe powy ej 1 tygodnia i do 1 miesi ca (w cznie) (z wy czeniem NBP) 205 FIN026E Lokaty mi dzybankowe powy ej 1 miesi ca i do 3 miesi cy (w cznie) (z wy czeniem NBP) 206 FIN026F Lokaty mi dzybankowe powy ej 3 miesi cy (z wy czeniem NBP) 207 FIN026G Lokaty mi dzybankowe zagro one (z wy czeniem NBP) 208 FIN027 Zaanga owanie wed ug poszczególnych krajów 209 FIN028 Struktura walutowa FID001 Dane ogólne o banku 211 FID002 Dane ogólne o banku - Informacje o radzie banku 212 FID003 Dane ogólne o banku - Informacje o kierownictwie banku 213 FID004 Dane ogólne o banku - kapita (kapita zak adowy, fundusz statutowy, fundusz udzia owy), akcje/udzia y i g osy na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy/Spó dzielni 214 FID005 Dane o sporz dzaj cym i zatwierdzaj cym sprawozdanie

22 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 FBN001 Kasa i operacje z bankami centralnymi PLN Inne ni PLN Kasa i operacje z bankami centralnymi oraz zobowi zania wobec banków centralnych Gotówka w kasie Pozosta e rodki w kasie Kasa Rezerwa obowi zkowa Rachunek bie cy nostro Operacje otwartego rynku Lokaty jednodniowe Lokaty terminowe (termin pierwotny) Inne Operacje z bankiem centralnym Operacje z bankami centralnymi nierezydentami, aktywa Lokaty terminowe (termin pierwotny), warto nominalna Kasa i operacje z bankami centralnymi Zobowi zania wobec banków centralnych Kredyt lombardowy Inne kredyty refinansowe Operacje otwartego rynku Inne Operacje z bankiem centralnym Operacje z bankami centralnymi nierezydentami, pasywa

23 DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 25 poz. 2 FBN008_1 Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - instrumenty d u ne Monetarne instytucje finansowe Pozosta e monetarne instytucje finansowe Banki centralne Banki i oddzia y instytucji kredytowych Inne monetarne instytucje finansowe Pozosta e instytucje sektora finansowego Sektor finansowy Sektor niefinansowy Instytucje rz dowe szczebla centralnego Instytucje samorz dowe Fundusze ubezpiecze spo ecznych Sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Kredyty i inne nale no ci Warto bilansowa brutto ekspozycji bez rozpoznanej utraty warto ci Warto bilansowa brutto ekspozycji z rozpoznan utrat warto ci Odpisy aktualizuj ce rozpoznane dla aktywów poddanych indywidualnej ocenie Odpisy aktualizuj ce rozpoznane dla aktywów ocenianych portfelowo Warto bilansowa Aktywa oceniane indywidualnie Aktywa oceniane portfelowo Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci Warto bilansowa brutto ekspozycji bez rozpoznanej utraty warto ci Instrumenty d u ne Warto bilansowa brutto ekspozycji z rozpoznan utrat warto ci Odpisy aktualizuj ce rozpoznane dla aktywów poddanych indywidualnej ocenie Odpisy aktualizuj ce rozpoznane dla aktywów ocenianych portfelowo Warto bilansowa Aktywa oceniane indywidualnie Aktywa oceniane portfelowo

24 poz DZIENNIK URZĘDOWY NBP NR 2 FBN008_2 Kredyty i inne nale no ci ( cznie z leasingiem finansowym) oraz inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci - pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki Sektor finansowy Sektor niefinansowy Sektor instytucji rz dowych i samorz dowych Pozosta e nale no ci oraz kredyty i po yczki Kredyty i inne nale no ci, kredyty i po yczki Warto bilansowa brutto ekspozycji bez rozpoznanej utraty warto ci Warto bilansowa brutto ekspozycji z rozpoznan utrat warto ci Odpisy aktualizuj ce rozpoznane dla aktywów poddanych indywidualnej ocenie Odpisy aktualizuj ce rozpoznane dla aktywów ocenianych portfelowo Warto bilansowa Aktywa oceniane indywidualnie Aktywa oceniane portfelowo Kwoty mo liwe do odzyskania z zabezpiecze Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalno ci, pozosta e nale no ci Warto bilansowa brutto ekspozycji bez rozpoznanej utraty warto ci Warto bilansowa brutto ekspozycji z rozpoznan utrat warto ci Odpisy aktualizuj ce rozpoznane dla aktywów poddanych indywidualnej ocenie Odpisy aktualizuj ce rozpoznane dla aktywów ocenianych portfelowo Warto bilansowa Aktywa oceniane indywidualnie Aktywa oceniane portfelowo Kwoty mo liwe do odzyskania z zabezpiecze