skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny SAQ 4 / 2014 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) za 4 kwartał roku obrotowego 2014 obejmujący 20141001 do data przekazania: 20150227 Firma Oponiarska "Dębica" S.A. (pełna nazwa emitenta) T.C. Dębica motoryzacyjny (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) 39200 Dębica (kod pocztowy) (miejscowość) 1 Maja 1 (ulica) (numer) (14) 6702831 (14) 6700957 (telefon) (fax) www.debica.com.pl (email) (www) 8720003404 850004505 (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR 4 kwartał(y) 2014 20140101 do 4 kwartał(y) 2013 20130101 do 4 kwartał(y) 2014 20140101 do 4 kwartał(y) 2013 20130101 do I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 837 805 1 986 179 438 696 471 667 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 78 739 97 022 18 795 23 040 III. Zysk (strata) brutto 75 735 102 554 18 078 24 354 IV. Zysk (strata) netto 88 300 115 526 21 078 27 435 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 193 892 182 056 46 283 43 234 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 201 633 192 333 48 131 45 674 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 60 586 49 546 14 462 11 766 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 68 328 59 823 16 310 14 206 Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec IX. poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego X. kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i XI. koniec poprzedniego roku obrotowego) Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i XII. koniec poprzedniego roku obrotowego) Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIII. poprzedniego roku obrotowego) Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec XIV. poprzedniego roku obrotowego) Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec XV. poprzedniego roku obrotowego) 1 405 103 1 429 478 329 658 344 685 439 381 494 360 103 085 119 203 2 042 1 298 479 313 383 404 429 538 89 952 103 573 965 722 935 118 226 573 225 482 110 422 110 422 25 907 26 626 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 6,40 8,37 1,53 1,99 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 6,40 8,37 1,53 1,99 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec XVIII. bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na XIX. koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 69,97 67,75 16,42 16,34 69,97 67,75 16,42 16,34 4,18 3,38 1,00 0,78 Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa 1
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS AKTYWA koniec kwartału / 2014 20140930 koniec poprz. kwartału / 2014 koniec poprz. roku koniec kwartału / / 2013 2013 I. Aktywa trwałe 868 277 835 540 853 416 853 416 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 40 44 57 57 2. Rzeczowe aktywa trwałe 866 133 833 652 851 449 851 449 3. Inwestycje długoterminowe 144 144 144 144 3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 144 144 144 144 a) w pozostałych jednostkach 144 144 144 144 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 961 1 701 1 766 1 766 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 961 1 701 1 766 1 766 II. Aktywa obrotowe 536 826 734 667 576 062 576 062 1. Zapasy 117 668 114 874 108 447 108 447 2. Należności krótkoterminowe 251 855 420 286 337 403 337 403 2.1. Od jednostek powiązanych 204 239 355 584 270 888 270 888 2.2. Od pozostałych jednostek 47 616 64 702 66 515 66 515 3. Inwestycje krótkoterminowe 166 781 198 117 129 623 129 623 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 166 781 198 117 129 623 129 623 a) w jednostkach powiązanych 105 000 105 000 b) w pozostałych jednostkach 5 395 1 221 5 036 5 036 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 56 386 91 896 124 587 124 587 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 522 1 391 589 589 A k t y w a r a z e m 1 405 103 1 570 208 1 429 478 1 429 478 PASYWA I. Kapitał własny 965 722 990 514 935 118 935 118 1. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy 322 675 322 580 322 482 322 482 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 69 883 69 978 70 076 70 076 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 374 442 374 442 316 612 316 612 5. Zysk (strata) netto 88 300 113 091 115 526 115 526 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 439 381 579 694 494 360 494 360 1. Rezerwy na zobowiązania 53 935 55 461 63 524 63 524 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 21 290 24 217 33 661 33 661 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 30 360 29 709 29 785 29 785 a) długoterminowa 10 135 9 457 7 947 7 947 b) krótkoterminowa 20 225 20 252 21 838 21 838 1.3. Pozostałe rezerwy 2 285 1 535 78 78 a) długoterminowe 132 95 78 78 b) krótkoterminowe 2 152 1 440 0 0 2. Zobowiązania długoterminowe 2 042 1 745 1 298 1 298 2.1. Wobec pozostałych jednostek 2 042 1 745 1 298 1 298 3. Zobowiązania krótkoterminowe 383 404 522 488 429 538 429 538 3.1. Wobec jednostek powiązanych 88 519 164 506 102 040 102 040 3.2. Wobec pozostałych jednostek 294 701 356 987 327 020 327 020 3.3. Fundusze specjalne 184 994 478 478 4. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 0 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 0 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 0 0 P a s y w a r a z e m 1 405 103 1 570 208 1 429 478 1 429 478 Wartość księgowa 965 722 990 514 935 118 935 118 Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 69,97 71,76 67,75 67,75 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 69,97 71,76 67,75 67,75 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). 2
POZYCJE POZABILANSOWE koniec kwartału / 2014 20140930 koniec poprz. kwartału / 2014 koniec poprz. roku koniec kwartału / / 2013 2013 1. Inne (z tytułu) 11 925 12 715 14 820 14 820 zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości 9 279 9 758 11 148 11 148 2 646 2 957 3 672 3 672 Pozycje pozabilansowe, razem 11 925 12 715 14 820 14 820 Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą ( koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią ( koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę ( koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego). RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w I. tym: 4 kwartał/2014 20141001 do 2014 20140101 do 4 kwartał / 2013 20131031 do 2013 20130101 do 319 606 1 837 805 422 162 1 986 179 od jednostek powiązanych 296 396 1 629 598 376 640 1 760 752 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 308 366 1 760 964 412 252 1 918 377 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 11 240 76 841 9 910 67 802 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 317 728 1 641 733 386 673 1 801 486 jednostkom powiązanym 299 102 1 484 868 359 242 1 634 678 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 307 675 1 568 441 378 509 1 735 588 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 10 053 73 292 8 164 65 898 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 1 878 196 072 35 489 184 693 IV. Koszty sprzedaży 7 256 34 723 791 23 821 V. Koszty ogólnego zarządu 7 771 56 106 22 253 59 220 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 13 149 105 243 14 027 101 652 VII. Pozostałe przychody operacyjne 41 383 198 891 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 116 528 2. Inne przychody operacyjne 41 383 82 363 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 14 563 26 887 3 093 5 521 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 424 2 246 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 656 1 392 114 1 060 3. Inne koszty operacyjne 11 483 23 249 2 979 4 461 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 27 671 78 739 11 132 97 022 X. Przychody finansowe 1 761 4 942 1 817 9 198 1. Odsetki, w tym: 1 761 4 942 650 2 707 od jednostek powiązanych 1 366 3 116 2. Inne 1 167 6 491 XI. Koszty finansowe 2 068 7 946 564 3 666 1. Odsetki w tym: 1 091 5 030 564 3 666 2. Inne 977 2 916 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 27 978 75 735 12 385 102 554 XIII. Zysk (strata) brutto 27 978 75 735 12 385 102 554 XIV. Podatek dochodowy 3 187 12 565 6 935 12 972 a) część bieżąca 774 1 851 b) część odroczona 3 187 12 565 7 709 14 823 XV. Zysk (strata) netto 24 791 88 300 19 320 115 526 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 88 300 115 526 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 6,40 8,37 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 3
4 kwartał/2014 20141001 do 2014 20140101 do 4 kwartał / 2013 20131031 do 2013 20130101 do Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 6,40 8,37 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 4 kwartał / 2014 20141001 do 2014 20140101 do rok 2013 20130101 do 4 kwartał(y) 2013 20130101 do I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 990 514 935 118 866 245 866 245 Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do I.a. danych porównywalnych 990 514 935 118 866 245 866 245 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422 110 422 110 422 110 422 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 322 580 322 482 320 041 320 041 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 95 193 2 441 2 441 a) zwiększenia (z tytułu) 95 193 2 441 2 441 przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych bieżący okres 95 193 2 441 2 441 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 322 675 322 675 322 482 322 482 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 69 978 70 076 72 517 72 517 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 95 193 2 441 2 441 a) zmniejszenia (z tytułu) 95 193 2 441 2 441 przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych bieżący okres 95 193 2 441 2 441 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 69 883 69 883 70 076 70 076 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 374 442 316 612 269 840 269 840 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 57 830 46 772 46 772 a) zwiększenia (z tytułu) 57 830 46 772 46 772 przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy 57 830 46 772 46 772 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 374 442 374 442 316 612 316 612 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 113 091 115 526 93 426 93 426 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 113 091 115 526 93 426 93 426 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 5.2. danych porównywalnych 113 091 115 526 93 426 93 426 a) zmniejszenia (z tytułu) 115 526 93 426 93 426 dywidenda dla akcjonariuszy 57 696 46 654 46 654 przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy 57 830 46 772 46 772 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 113 091 0 0 0 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 113 091 0 0 0 6. Wynik netto 24 791 88 300 115 526 115 526 a) zysk netto 0 88 300 115 526 115 526 b) strata netto 24 791 0 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 965 722 965 722 935 118 935 118 Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku III. (pokrycia straty) 965 722 965 722 935 118 935 118 4
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 4 kwartał / 2014 20141001 do 2014 20140101 do 4 kwartał / 2013 20131001 do 2013 20130101 do I. Zysk (strata) netto 24 791 88 300 19 320 115 526 II. Korekty razem 80 207 105 591 49 770 66 530 Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych 1. wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 22 611 87 486 19 712 76 330 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 66 127 250 83 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 432 1 782 359 759 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 2 424 3 599 228 629 6. Zmiana stanu rezerw 1 527 9 588 22 670 21 074 7. Zmiana stanu zapasów 2 794 9 221 6 981 9 241 8. Zmiana stanu należności 164 257 85 188 136 812 18 606 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem 9. pożyczek i kredytów 105 008 49 835 97 284 12 719 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 609 128 19 843 7 873 11. Inne korekty 0 0 0 0 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) III. metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 55 416 193 892 69 090 182 056 I. Wpływy 1 366 4 565 404 3 607 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych 0 1 448 404 3 607 2. Z aktywów finansowych, w tym: 1 366 3 116 0 0 a) w jednostkach powiązanych 1 366 3 116 0 0 odsetki 1 366 3 116 0 0 II. Wydatki 33 294 206 198 48 285 195 940 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych 33 294 101 198 48 285 195 940 2. Inne wydatki inwestycyjne 0 105 000 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) 31 928 201 633 47 881 192 333 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 0 0 0 Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych 1. instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0 2. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 3. Inne wpływy finansowe 0 0 0 0 II. Wydatki 58 931 60 586 47 551 49 546 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 57 695 57 695 46 653 46 653 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału 3. zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 0 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 301 1 556 539 2 134 8. Odsetki 934 1 334 359 759 9. Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) 58 931 60 586 47 551 49 546 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) 35 443 68 328 26 343 59 823 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 35 509 68 200 26 093 59 740 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 66 128 250 83 F. Środki pieniężne na początek okresu 91 895 124 780 151 123 184 603 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: 56 452 56 452 124 780 124 780 o ograniczonej możliwości dysponowania 184 184 478 478 INFORMACJA DODATKOWA 5
INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA IV KWARTAŁ 2014 r. I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu. Raport kwartalny za czwarty kwartał 2014 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SAR 2013. Nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych. II. 1. Istotne dokonania lub niepowodzenia emitenta. W czwartym kwartale 2014 r. przychody ze sprzedaży Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. wyniosły 319,6 mln zł i spadły o 24,3 proc. w stosunku do czwartego kwartału 2013 r. Z kolei za cztery kwartały 2014 r., Spółka uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 837,8 mln zł, które były niższe o 7,5 proc. do analogicznego okresu 2013 r. Zysk netto za cztery kwartały 2014 r. wynosi 88,3 mln zł, czyli o 27,2 mln zł mniej r/r. 2. Czynniki i zdarzenia (szczególnie nietypowe) mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Sprzedaż Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. do podmiotów powiązanych za cztery kwartały 2014 r. wygenerowała przychody w kwocie 1 629,6 mln zł, tj. o 131,2 mln zł niższe r/r. Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za cztery kwartały 2014 r. stanowiła 88,7 proc. sprzedaży ogółem, wobec 88,6 proc. w analogicznym okresie 2013 r. Przychody ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych wyniosły 208,2 mln zł i spadły o 17,2 mln zł r/r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 144,7 mln zł. Marża tego zysku w relacji do przychodów wzrosła z 7,2 proc. do 8,9 proc. r/r. Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 51,3 mln zł i marża na tym poziomie zysku spadła z 26,0 proc. do 24,7 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za cztery kwartały 2014 r. wyniósł 196,0 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 10,7 proc. Zysk brutto ze sprzedaży za cztery kwartały 2013 r. wyniósł 184,7 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 9,3 proc. Zysk z działalności operacyjnej za cztery kwartały 2014 r. wyniósł 78,7 mln zł, tj. o 18,8 proc. mniej r/r, a marża na tym poziomie w relacji do przychodów zmniejszyła się do 4,3 proc. wobec 4,9 proc w czterech kwartałach roku ubiegłego. Przeciętne jednostkowe koszty produkcji zostały obniżone w czterech kwartałach 2014 r. o 7,06 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 90,8 mln zł, tj. o 7,8 mln zł więcej niż za cztery kwartały 2013 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 4,9 proc. wobec 4,2 proc. za cztery kwartały roku ubiegłego. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej po czterech kwartałach 2014 r. wyniósł minus 26,5 mln zł i jest niższy o 21,9 mln zł w porównaniu do czterech kwartałów 2013 r., głównie z powodu utworzonej rezerwy na koszty restrukturyzacji w wysokości 9,8 mln zł oraz kosztów niewykorzystanych zdolności produkcyjnych w kwocie 5,2 mln 6
zł. Koszty złych długów są wyższe o 2,9 mln zł r/r. Ponadto w 2014 r. wystąpiła strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych w wysokości 2,2 mln zł, o 2,7 mln zł wyższa r/r. Inne pozostałe koszty operacyjne są wyższe o 1,3 mln zł. Działalność finansowa za cztery kwartały 2014 r. wygenerowała stratę 3,0 mln zł w porównaniu do 5,5 mln zł zysku w analogicznym okresie 2013 r. Różnice kursowe wygenerowały koszt 2,9 mln zł, wobec przychodu 6,5 mln zł r/r. Koszty dyskonta weksli wyniosły 3,3 mln zł, czyli o 0,7 mln zł więcej r/r, koszty pozostałych odsetek wyniosły 1,7 mln zł. Odsetki od wolnych środków pieniężnych przyniosły przychód 1,8 mln zł, tj. o 0,9 mln zł niższy r/r. Natomiast odsetki od udzielonej pożyczki przyniosły przychód po czterech kwartałach 2014 r. w kwocie 3,1 mln zł. Zysk brutto przed opodatkowaniem za cztery kwartały 2014 r. wyniósł 75,7 mln zł, czyli o 26,1 proc. mniej r/r. Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 0 zł, ponieważ Spółka rozliczyła ulgę w podatku dochodowym w kwocie 11,5 mln zł, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej EuroPark Mielec. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła minus 12,6 mln zł, tym samym łączny podatek dochodowy wyniósł minus 12,6 mln zł. Zysk netto za cztery kwartały 2014 r. wyniósł 88,3 mln zł, o 23,6 proc. mniej niż za cztery kwartały roku ubiegłego. Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej EuroPark Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Zezwolenie zostało udzielone do roku 2017. Kwota należnej ulgi podatkowej na 31 grudnia 2014 r. wynosiła 105,1 mln zł w wartości nominalnej oraz 72,5 mln zł w wartości zdyskontowanej. Spółka przyjęła założenie, że w terminie obowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe różnice przejściowe, a także długoterminowe różnice przejściowe planowane do realizacji w okresie obowiązywania zezwolenia. Na koniec grudnia 2014 r. aktywa trwałe wyniosły 868,3 mln zł i wzrosły o 14,9 mln zł w ciągu czterech kwartałów. Nakłady inwestycyjne wyniosły 105,2 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 87,5 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 2,0 mln zł i wzrosły o 0,2 mln zł w stosunku do stanu na 31 grudnia 2013 r. Aktywa obrotowe wyniosły 536,8 mln zł i spadły w ciągu czterech kwartałów 2014 r. o 39,2 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 251,9 mln zł i spadły o 85,5 mln zł, w tym o 66,7 mln zł od jednostek powiązanych. Zapasy wzrosły o 9,2 mln zł do poziomu 117,7 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 166,8 mln zł i wzrosły w ciągu czterech kwartałów o 37,2 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne zmniejszyły się o 68,2 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec grudnia 2014 r. wyniosła 105,0 mln zł, a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach (weksle otrzymane od klientów) wyniosły 5,4 mln zł i wzrosły o 0,4 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe pozostały na poziomie porównywalnym do stanu na 31 grudnia 2013 r. Aktywa Spółki na 31 grudnia 2014 r. wyniosły 1 405,1 mln zł i spadły w ciągu czterech kwartałów o 24,4 mln zł. 31 grudnia 2014 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 439,4 mln zł i w ciągu czterech kwartałów spadły o 55,0 mln zł. Rezerwy na zobowiązania obniżyły się o 9,6 mln zł, w tym rezerwa z tytułu podatku odroczonego obniżyła się o 12,4 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych spadły o 13,5 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek spadły o 32,3 mln zł. Zobowiązania długoterminowe wzrosły o 0,7 mln zł. Fundusz socjalny obniżył się o 0,3 mln zł. Na koniec grudnia 2014 r. kapitał własny Spółki wynosił 965,7 mln zł i zwiększył się o 30,6 mln zł, ponieważ dywidenda do wypłaty za rok 2013 wynosiła 57,7 mln zł, a zysk netto za cztery kwartały 2014 r. 88,3 mln zł. Za cztery kwartały 2014 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 193,9mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 175,8 mln zł dodatnich przepływów, a spadek kapitału pracującego dał 26,1 mln zł dodatnich przepływów, zaś zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 9,7 mln zł ujemnych przepływów oraz pozostałe tytuły 1,7 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 201,6 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 7
T.C. działalności Dębica inwestycyjnej wyniosły minus 201,6 mln zł. Na nabycie SAQ rzeczowych 4/2014 aktywów trwałych przeznaczono 101,2 mln zł, zaś na pożyczkę do podmiotu powiązanego 105 mln zł, od której uzyskano 3,1 mln zł odsetek. Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 60,6 mln zł. Wypłata dywidendy wyniosła 57,7 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła 1,3 mln zł, a spłata rat leasingowych 1,6 mln zł. Przepływy pieniężne netto za cztery kwartały 2014 r. wyniosły minus 68,3 mln zł. Stan środków pieniężnych zmniejszył się w ciągu czterech kwartałów 2014 r. o 68,3 mln zł, z 124,8 mln zł na koniec grudnia 2013 r. do 56,5 mln zł na koniec grudnia 2014 r. 3. Sezonowość, cykliczność działalności. Nie występuje. 4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów. Za cztery kwartały 2014 r. T.C. Dębica S.A. dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 1 392 tys. zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły: a) zapasów wyrobów: 1 253 tys. zł, b) zapasy surowców i materiałów 139 tys. zł, Razem 1 392 tys. zł. 5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów. 6. Rezerwy na zobowiązania inne niż z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Na 31 grudnia 2014 r. stan rezerw na świadczenia emerytalne i podobne wynosił 30,4 mln zł i wzrósł o 0,6 mln zł w stosunku do 31 grudnia 2013 roku. 7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31 grudnia 2014 r. wyniósł 21,3 mln zł i obniżył się o 12,4 mln zł w stosunku do stanu na 31 grudnia 2013 r. Różnica stanu bilansowego podatku odroczonego wynika z dokonanego przeszacowania przejściowych różnic dodatnich związanych z różnicą pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych, przy założeniu obniżonej amortyzacji podatkowej. Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 31 grudnia 2014 r. wyniósł 2,0 mln zł i wzrósł o 0,2 mln zł w ciągu czterech kwartałów 2014 r. 8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. 9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych. 10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 11. Korekty błędów poprzednich okresów. 12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych. Nie wystąpiły 8
Nie wystąpiły 13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki. 14. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. 15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej zmiana sposobu jej ustalenia. 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. 17. Emisja, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. Spółka nie emitowała w bieżącym okresie, ani w przeszłości nieudziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych. 18. Dywidenda. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 4 czerwca 2014 r. zadecydowało, aby 50% zysku za 2013 r., tj. kwotę 57,7 mln zł, przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 4,18 zł na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2013 r. miały osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 29 sierpnia 2014 r. (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda została wypłacona 16 grudnia 2014 r. 19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego. 20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych. Nie występują. 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta. Plik Opis POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro. Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 31 grudnia 2014 r. (1 euro = 4,2623 złotych) i na dzień 31 grudnia 2013 r. (1 euro = 4,1472 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za cztery kwartały 2014 r. wynosi za 1 euro 4,18925 złotych, a do wyliczeń za cztery kwartały 2013 r. za 1 euro 4,210975 złotych. 9
Zysk netto w bilansie za cztery kwartały 2014 r. wyliczony kursem na koniec grudnia 2014 r. wynosi 20,7 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami 21,1 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za cztery kwartały 2014 r. wyniosły 0,4 tys. euro. 2. Grupa kapitałowa emitenta. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominująca, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 3. Skutki zmian w strukturze jednostki. W czwartym kwartale 2014 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki. 4. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2014. 5. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za trzeci kwartał 2014 r.: Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA byli: 1. Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. 6. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcje) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę. Następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje: Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu 430 akcji, Mariusz Solarz Członek Zarządu 3 akcje, Janusz Raś Członek Rady Nadzorczej 15 akcji. Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. 7. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych. 8. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. Jak pkt. 14 Informacji dodatkowej. 9. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym. W czterech kwartałach 2014 r. Spółka udzieliła trzech pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela: data umowy 20140425 20140526 20140924 daty przekazania (umowa) 20140429 20140528 20140924 kwoty 60 000 000,0 15 000 000,00 30 000 000,00 termin zapadalności (spłaty pożyczki) 20150430 20150529 20150924 razem odsetki naliczone do 31122014 2 208 558,90 485 161,64 422 473,97 odsetki zrealizowane do 31122014 1 949 687,67 420 443,84 293 038,36 10
Termin płatności pożyczki przypada na 10 dzień miesiąca następującego po miesiącu którego odsetki dotyczą. 10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej. 11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału. Główne czynniki to: zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego, ceny surowców na rynkach światowych, sytuacja na światowych rynkach finansowych. Plik Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 20150227 Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcji 20150227 Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych 11